监察审计部职能流程
审计监察部职责
审计监察部职责
一、检查,监督和审计公司的账户和财务报告
依照会计法规和公司内部规定，审计监察部负责检查、监督、审计以及检查公司的账
户和财务报告，对财务状况进行独立审计和审计审查，确保所有财务报表的真实、准确，
披露的完整和公平。
二、做出审计报告和建议
在审计和审计审查过程中，审计监察部要督促该公司采取有效的审计程序，在审计报
告中进行有效审计，并根据审计调查结果提出建议，对公司财务状况和活动提出改进意见，以期提高公司财务状况。
三、发掘、阻止和整改财务违规行为
审计监察部需要及时发掘、阻止和整改公司财务活动中可能存在的违规和滥用行为，
以保证公司财务状况的真实性和完整性，避免可能存在的违法行为的发生以及财务风险的
发生。
四、制定审计方案和控制程序
审计监察部需要不定期制定适用于公司的审计方案和控制程序，以确保公司的财务状
况的真实性和完整性。
根据公司的实际情况和审计目的制定审计范围，并将其及时报告给
公司管理层，以保证审计程序得到有效执行。
五、管理账户记录和审查
审计监察部需要密切关注公司的账目记录，以确保账目的准确性，并定期审查交易明细、余额表和公司的支付、收款流程，以及与财务报表有关的其他信息，查明其是否有误
导性虚假或没有充分核实的风险。
六、会计规则和制度的研究、解释和改进
审计监察部应定期研究、解释和改进公司的会计、审计和报告制度，依照有关会计法
规要求，提出改进意见或建议，以保证公司财务数据真实、准确和完整，为公司高效运行
把关铺路。
审计监察部职位职责及工作流程(简化)
审计监察部职位职责及工作流程(简化)审计监察部是负责组织和实施审计和监察工作的部门。
其职责涵盖了以下方面：1. 审计工作：- 开展内部审计，以确保公司业务活动的合规性和有效性。
- 审查和评估公司的财务报表、会计记录和相关的财务信息。
- 提供管理建议，改进内部控制程序，降低风险并提高运营效率。
- 发现潜在的欺诈和不当行为，并建议相应的纠正措施。
2. 监察工作：- 监督公司是否遵守法规和内部规章制度。
- 审查组织的行为是否符合道德和职业标准。
- 检查员工的行为是否符合公司的政策和程序。
- 调查投诉和举报，并采取适当的措施予以解决。
审计监察部的工作流程如下：1. 计划阶段：- 审计监察部根据公司的需求和目标，制定审计计划。
- 确定审计的范围和时间表。
- 确定需要进行审计的部门和业务活动。
2. 数据收集：- 收集和分析与审计相关的数据和信息。
- 执行现场调查，核实数据的准确性和真实性。
- 录入和整理数据，准备进行进一步的分析。
3. 分析和评估：- 对收集到的数据进行分析和评估。
- 发现问题和不符合要求的地方。
- 确定风险并提出改进建议。
4. 报告和反馈：- 撰写审计报告，详细描述发现的问题和建议的改进措施。
- 向管理层和相关部门提供报告，并进行讨论和沟通。
- 跟踪问题解决的进展，并提供必要的支持和协助。
5. 监督和监测：- 监督改进措施的实施情况。
- 进行后续的监察活动，确保问题得到解决。
- 监测和评估公司业务活动的合规性和有效性。
审计监察部是确保公司运营正常、合规和高效的重要部门。
通过专业的审计和监察工作，可以帮助公司发现问题、改进管理，并提高整体运营水平。
审计监察部岗位职责及工作流程(简化)
审计监察部岗位职责及工作流程(简化)1. 岗位职责1.1 审核工作审计监察部的主要职责是进行审核工作，包括对公司内部各个部门的业务活动进行审查和评估，以确保其符合相关法规和政策的要求。
具体职责包括：- 审计内部控制体系，确保其有效性；- 检查财务报表的准确性和合规性；- 跟踪检测潜在的风险和违规行为；- 提出改进建议，并跟踪落实情况。
1.2 监察工作审计监察部还负责进行监察工作，以确保公司内部各个部门的行为符合公司政策和法律法规的要求。
具体职责包括：- 监督各个部门的运作情况，确保其合规运营；- 检查和调查内部投诉和举报；- 定期评估公司各个部门的风险和合规情况。
2. 工作流程审计监察部的工作流程如下：2.1 确定审计计划审计监察部根据公司的战略目标和风险状况，制定年度审计计划，并与公司高层进行沟通和确认。
2.2 执行审核工作根据审计计划，审计监察部对各个部门的业务活动进行审核。
这包括收集和分析相关数据和证据，与相关部门的负责人进行沟通和交流，以了解业务流程和控制措施。
2.3 发现问题和提出改进建议在执行审核工作的过程中，审计监察部可能会发现问题和不合规情况。
他们应及时向公司高层汇报，并提出相应的改进建议。
2.4 跟踪改进落实情况一旦提出改进建议，审计监察部还需跟踪改进措施的落实情况，并确保其有效性。
2.5 进行监察工作除了审计工作之外，审计监察部还需要进行监察工作，监督各个部门的运作情况，确保其合规运营。
2.6 定期报告审计监察部需定期向公司高层提交审计报告和监察报告，以汇报工作成果和发现的问题。
总结审计监察部的职责是对公司内部各个部门进行审核和监察，以确保其合规运营。
他们的工作流程包括确定审计计划、执行审核工作、发现问题和提出改进建议、跟踪改进落实情况、进行监察工作以及定期报告工作成果和问题。
以上是对审计监察部岗位职责及工作流程的简化描述，有助于理解其工作职责和流程。
审计监察部工作规划流程PPT课件
较多。
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工作结果
⑤ 在顺德发放赠酒过程中，做到百分百核实。发现还是 有很多场所在签订专卖的情况下做不到专卖，这多数以 业务员跟进不到位有关。 ⑥ 区域业务员缺乏系统培训，对微观运营认识较浅。 以下是2月份顺德赠酒程
• 三、走访市场 跟线走访市场，协同业务员拜访，对业务员走访
市场进行指导。通过终端生动的陈列，不断的理货，活用宣传品，提高SKU的覆盖率，搞
好软终端(客情)，从而提升消费者的购买力和吸引力，实现提升销量，降低竞争风险，高效拉单。
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工作流程
一、赠酒发放流程
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加强对业务员执行力，责任区域拜访行为、生动化情况、拉单情况、 费用情况等全方位的监察审计，协助区域按系统要求进行操作，做 好市场基础工作，提升销量。
E. 对二批进行拜访及时了解库存和生产日期。 F. 结合当区实际情况，制定适合当区的执行规范，推动微观运营的执
行。
G. 收集各区终端资料数据库、每月合同店、店招、冰箱投放资料
微观运营之营销员工作要 求
终端拜访
顺序拜访、真实、有效
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微观运营之营销员工作要求
填写报表
及时 真实 完整
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营销员工作要求
终端售点有效拜访六步骤
①打招呼 ②摆冰箱 ③贴POP、摆堆头 ④查库存 ⑤谈订单 ⑥填服务卡、报表
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工作周期
每月工作周期： 2号--5号：跟线、追溯。 6号-8号：核查区域新签合同店 9号：部门会议，工作总结与计划 10号--14号：顺德发放赠酒 14号--19号：中山发放赠酒 19号--24号：走访市场，核查区域上月冰箱、店招费用 25号--28号：走访市场，对区域销售方案、售点、促销方 案进行核实、 29号-1号：市场调研，走访二批，盘点库存。
监察审计部内部机构及主要职能
监察审计部内部机构及主要职能监察审计部内部机构及主要职能监察审计部是负责对公司财务收支、经营活动和管理过程进行审计监督和纪检监察的职能部门，其主要职能包括：o 制定内部审计和纪检监察工作的规章制度、程序和规范o 制定年度审计计划并组织实施o 根据审计结果提出处理建议，并监督对建议的执行情况o 制定监事管理办法并监督实施o 监督检查有关法律和纪律制度的执行情况，提出改进建议和意见财务审计处：o 制定公司财务审计的规章制度、程序和规范o 制定年度财务审计计划并组织实施，范围包括：- 对公司总部和子公司进行财务审计- 对公司控股的投资企业和投资部控股的投资企业进行财务审计- 组织对重点参股投资企业的财务审计- 提出对参股投资企业的财务审计原则和建议o 依据财务审计结果向部门提出处理建议，根据部门做出的处理决定，监督实施并检查对处理决定的执行情况o 根据公司管理需要进行专项财务审计和后续财务审计o 对子公司和投资部总经理进行经济责任审计o 配合管理审计处对公司委派的责任董事和责任监事进行责任审计管理审计处(监察处)：o 制定公司管理审计和纪检监察工作的规章制度、程序和规范o 制订年度管理审计计划并组织实施，范围包括：- 对公司总部和子公司进行管理审计- 对公司控股的投资企业和投资部控股的投资企业进行管理审计- 组织对重点参股投资企业的管理审计- 提出对参股投资企业的管理审计原则和建议o 依据管理审计结果提出处理建议，按问题的严重程度由分管副总裁或总裁/总裁办公会做出处理决定，对分管副总裁做出的处理决定负责落实并检察对处理决定的执行情况o 根据公司管理需要进行专项管理审计和后续管理审计o 对理财(1)工作进行审计o 配合财务审计处对子公司和投资部总经理进行进行经济责任审计o 对公司委派的责任董事和责任监事进行责任审计o 制定监事管理办法并监督执行o 监督检查各单位和员工个人执行法律法规和纪律制度的情况，提出改进意见和建议o 受理控告和举报事项，调查处理违纪案件o 完成上级纪检监察部门部署的其他工作o 管理部门内综合事务。
审计监察部职位职责及工作流程(正式)
审计监察部职位职责及工作流程(正式)一、岗位职责负责制定和完善审计监察部的工作制度、规章制度等相关制度；组织并负责审计监察工作，包括内部审计、风险评估、反腐败监察等；按照公司要求，编制审计工作计划并组织实施；开展对公司各项业务活动的审核和检查，确保业务活动符合相关法律法规和公司规定；发现问题并提出改进建议，协助解决公司内部管理和业务流程中的问题。
二、工作流程1.任务安排___根据工作计划和需要，制定审计任务计划；根据任务计划，安排审计人员参与相应的审计工作。
2.信息收集审计人员收集公司相关业务信息和资料；对公司各项业务活动进行深入了解和研究，确保对审计对象的全面掌握。
3.审计执行审计人员根据任务计划和审计程序，进行审计工作的执行；对业务活动进行审核、检查，发现问题并进行记录。
4.发现问题并提出改进建议审计人员在审计中发现的问题，及时记录并向公司相关部门提出改进建议；协助解决公司内部管理和业务流程中的问题。
5.报告编写根据审计结果和发现的问题，编写审计报告；报告包括问题描述、原因分析、改进建议等内容。
6.报告汇报将审计报告提交给公司高层管理人员和相关部门领导；针对审计报告中的问题，提供解决方案并跟踪落实情况。
7.跟踪检查对审计报告中提出的问题，进行跟踪检查；确保问题得到及时解决和改进。
注意：以上职责和工作流程仅供参考，实际工作中可根据公司情况进行调整和优化。
以上是审计监察部职位职责及工作流程(正式)的简要说明。
如有任何疑问或需要进一步的信息，请随时与我们联系。
审计监察部岗位职能及工作流程(正式)
审计监察部岗位职能及工作流程(正式)
职能概述
审计监察部是负责组织和实施机构内部审计和监察工作的部门。
主要职责是确保机构的运营符合法规和政策要求，并提供有效的监
督和建议，以改进组织的运作。
审计监察部还负责发现和防止内部
欺诈、浪费和不当行为，维护机构的声誉和利益。
工作流程
审计监察部的工作流程主要分为以下几个阶段：
1. 规划阶段：
- 确定审计监察计划和目标。
- 收集和分析相关信息，了解机构的运作、政策和程序。
- 确定审计监察的范围和重点。
2. 实施阶段：
- 进行现场调查和审核，包括访谈员工、审查文件和记录。
- 分析和评估机构的内部控制体系和风险管理措施。
- 检查经济合规性和财务报表的准确性。
3. 结果分析和报告：
- 对审计监察结果进行综合分析和评估。
- 撰写审计监察报告，总结发现的问题和建议改进措施。
- 向相关部门和管理层提供报告，并进行沟通和讨论。
4. 跟踪监督：
- 确保发现的问题得到及时解决和改进。
- 监督实施建议的改进措施。
- 定期跟踪机构运作的变化和发展，及时进行必要的审计和监察。
审计监察部的工作流程在实施过程中要严格遵守法律法规和操
作规程，确保独立、客观和中立的立场，并保持机构内外的机密性。
这样可以确保审计监察工作的有效性和可靠性，为机构的持续改进
和发展提供有价值的建议和支持。
监察审计部部门工作职能
监察审计部部门工作职责
1、拟定公司内部审计管理办法和规章制度；
2、拟定年度监察审计工作计划；
3、对集团公司项目组、下属子公司的财务账务及经营活动进行审计；
4、对集团公司项目组、下属子公司内控制度的执行情况进行审计并提出建议意见；
5、独立开展公司涉及范围内的监察审计工作，规范公司生产经营及财务收支行为，随时掌握项目运作、下属子公司的盈亏变化及潜亏因素，提出监察审计建议，促进经营管理，为公司管理层和各部门了解情况，制定应对措施提供参考依据；
6、在监察审计过程中发现经营管理中存在的问题，及时下发整改通知，跟踪整改落实情况，对整改不力的单位和负责人，有权向级主管领导提出处理建议，规范管理行为；
7、完成集团公司董事会、执行总裁直接安排的临时审计任务或交办的其他工作。
2011-11-30。
监察审计岗位职责
监察审计岗位职责1.审计计划和策略制定：监察审计岗位负责制定审计计划和策略，确保以适当的方式对组织的财务和业务进行评估。
这包括确定审计目标、审计范围、审计周期和审计资源的分配等。
2.审计执行和监督：监察审计岗位负责指导和监督审计团队的工作，确保审计活动按照计划进行。
他们会对审计程序和方法进行审核，确保其有效性和适用性。
3.财务报告审计：监察审计岗位负责对组织或企业的财务报告进行审计，以确保其准确、可靠和合规。
他们会仔细检查财务报表的编制过程、会计准则的遵守和内部控制的有效性等。
4.风险评估和管理审计：监察审计岗位负责对组织或企业的风险管理措施进行审计。
他们会评估风险管理政策和程序的有效性，发现其中的缺陷和风险，并提出改进建议。
5.内部控制审计：监察审计岗位负责对组织或企业的内部控制体系进行审计。
他们会评估内部控制的设计和执行情况，确定其中的弱点和改进措施，并提供建议和指导。
6.合规审计：监察审计岗位负责确保组织或企业的运作符合适用的法律法规和内部规定。
他们会审核合规政策和程序的有效性，发现其中的风险和违规行为，并提供改进建议。
7.问题解决和改进建议：监察审计岗位负责发现问题和缺陷，并提供解决方案和改进建议。
他们会与管理层和相关部门合作，促进问题的解决和改进措施的实施。
8.报告编制和沟通：监察审计岗位负责编制审计报告，并将审计结果和建议进行沟通。
他们会向管理层和相关部门提供审计结果，并解答他们可能有的问题和疑虑。
9.培训和指导：监察审计岗位负责培训和指导其他员工，提高他们的审计能力和意识。
他们会组织和开展培训课程，分享最佳实践和经验。
10.审计结果跟踪和验证：监察审计岗位负责跟踪和验证审计结果的执行情况。
他们会监督改进措施的实施过程，并确保问题得到解决和预防。
总的来说，监察审计岗位的职责是保证组织或企业的财务和业务合规、风险可控和内部控制有效。
通过审计活动，他们能够发现问题和缺陷，并提供解决方案和改进建议，推动组织的持续改善和发展。
监察审计部职责
基 本 信 息
名称
督查审计部
编号
主管领导
公司董事长
负责人
督查审计部经理
职 责 定 位
负责监督、检查公司各部门及分厂落实工作计划的执行情况；监督、检查公司内部控制体系建设及管理制度的贯彻落实情况，监督、检查公司工作纪律的日常遵守情况；监督、检查经营管理活动中的异常情况，提出整改建议和防范措施。负责对公司各部门、分厂财务收支、经济活动以及执行国家财经法规，公司相关制度等是经济责任审计，对公司内部控制系统的健全性、合规性、合理性、有效性和风险管理进行检查评价。承担董事会、总经理办公会安排布置的专项调查、检查工作，出具专项报告。
8、负责配合政府管理部门的督查、审计工作的接待工作。
审计工作
1、负责编制内部审计工作计划；
2、负责审计计划的落实和推进；
3、负责参与公司重大投资项目、重大经济合同的审核；
4、负责对公司财务收支及有关经济活动进行审核监督；
5、负责公司部门、分厂领导的经济责任审计工作；
6、负责对公司重要经济活动实施效能监察；
主 要 职 能
职能模块
工 作 内 容 描 述
制度管理
1、负责建立健全公司督查管理制度；
2、负责建立健全公司内部审计管理制度；
3、负责建立健全公司内部控制管理体系管理制度；
4、负责建立健全公司内部管理评价管理制度；
5、负责督促制度的执行并及时对实施情况进行检查与考核。
督查管理
1、负责监督、检查公司各管理部门、分厂工作计划的执行情况；
2、负责监督、检查公司管理制度的贯彻落实情况；
3、负责监督、检查公司管理部门、分厂工作纪律、工艺纪律的日常遵守及执行情况；
4、负责监督、检查生产经营管理活动中的异常情况，提出整改建议和防范措施；
审计监察部岗位职责及工作流程(正式)
审计监察部岗位职责及工作流程(正式)审计监察部岗位职责及工作流程一、岗位职责（一）、审计经理1、在董事长及经营管理层的领导下，主持审计部的日常工作；2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报董事长及经营管理层批准后组织实施；4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人员和具体实施时间；5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划；9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整方面提出建议；10、卖力向公司领导汇报本部门工作，完成领导交办的其他工作任务。
（二）审计职员1、根据公司财务管理制度及相关内部管理制度、结合公司的详细情况，起草审计规章制度、制定详细的审计工作方案；2、对公司内部监控机制的牢靠性、有用性和完全性进行审查和评估；3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；6、了解和评价公司经营过程当中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；7、必要时，对属于内部审计任务规定规模内的涉及被指挥的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明单薄环节和原因所在；8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定详细的审计工作方案；9、按照已批准的审计计划和审计工作方案，卖力详细的审计工作的实施；10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；11、卖力起草审计报告，客观地反应被审计单位或部门的情况，客观公道地给予评价，并提出扶植性的建议和处理看法；12、确保内部审计、调整和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性;13、负责审计资料的阅卷，收集、整理归档工作；14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；15、完成部门经理交办的其他工作任务。
监察审计工作内容及程序
监察审计工作内容及程序1、工作内容（1）对管理公司及各专业公司内部控制制度的建立、完善、贯彻落实情况进行监督检查，包括：工程签证、三个评审委员会工作执行情况、各专业公司财务审批权限执行情况等；（2）对公司各部门行政领导人、所属专业公司总经理（副总经理）进行任期经济责任审计（包括任期届中、届满，或在任期内办理调任、免职、辞职、退休等事项时进行审计）。
（3）对所属专业公司进行财务收支审计、经济效益审计、技术改造项目审计、对外投资及其他专项经济活动进行审计。
（4）根据管理公司领导人要求及专业公司经营管理需要，对以下内容进行专项审计：①对公司资产管理和保值增值进行审计；②对专业公司因改制、改组、兼并、出售、拍卖、破产等涉及产权变动的事项进行审计；③对重大资产处置进行审计；④对重要投资活动进行审计；⑤对所属专业公司进行承包兑现审计；①对重大经济合同、购销价格、大修理费用、维修费用进行审计；②对重要资产、负债、损益项目进行审计；⑧对专业公司财务管理工作进行检查；⑨其他需重点审计事项。
2、工作程序（1）编制审计方案根据公司及本部门的具体情况，确定审计工作重点，编制年度审计计划，报公司总经理批准后实施；（2）发送审计通知书实施审计前，向被审计单位发出审计通知书；被审计单位应积极配合，做好准备并提供必要的工作条件；（3）实施审计审计工作人员通过审查会计账簿、会计凭证、会计报表，查阅文件资料，检查现金、实物，向有关单位和人员进行调查，并取得有提供者签章的证明材料；对于审计中发现的问题可随时向有关单位及人员提出改进的建议；（4）出具审计报告审计终结时，提出审计报告，报管理公司总经理审批；审计部门根据审定后的审计报告，提出审计意见或作出审计决定。
（5）下达审计决定批准后的审计报告、审计意见书或审计决定，送达被审计单位，被审计单位必须执行，并在规定的期限内，将执行情况书面报送计划监察审计部；（6）后续审计对主要项目可组织进行后续审计，检查执行审计意见书或审计决定的情况；（7）被审计单位对审计意见书或审计决定如有议异，可在收到之日起十五日内，向管理公司总经理提出，由其作出处理。
审计监察部职能责任及工作流程(正式)
审计监察部职能责任及工作流程(正式)一、职能责任审计监察部是公司内部的重要部门，负责确保公司运营的透明性、合规性和有效性。
以下是审计监察部的职能责任：1. 进行内部审计：审计监察部负责制定内部审计计划和流程，以评估公司的运营风险，发现潜在的问题并提出改进建议。
他们将对各个部门的活动进行审计，以确保公司的资源使用合理、财务报告准确无误，并评估内部控制的有效性。
2. 进行合规审计：审计监察部负责监督公司是否遵守法律法规、政府政策以及内部规章制度。
他们将进行合规审查，发现不合规的行为，及时提出解决方案以便公司能够遵守相关规定。
3. 进行风险评估：审计监察部将评估公司的各项业务活动所面临的风险，并提供相应的风险管理建议。
他们将根据风险评估结果，制定相应的监督计划，保护公司的利益和声誉。
4. 提供培训支持：审计监察部将负责开展内部培训，提高员工对审计和合规工作的理解和意识。
他们将为员工提供相关的培训资料和指导，确保公司员工具备必要的知识和技能。
二、工作流程审计监察部的工作流程包括以下几个步骤：1. 制定审计计划：审计监察部将根据公司的各项业务活动和风险评估结果，制定年度审计计划。
该计划将包括对各个部门的审计范围、目标和时间安排。
2. 进行审计调查：审计监察部将根据审计计划，对各个部门进行审计调查。
调查包括对财务报表、内部控制、合规性和风险管理等方面的评估。
他们将采取适当的方法和工具，收集相关的信息和证据。
3. 分析和评估：审计监察部将对收集到的信息和证据进行分析和评估。
他们将评估与公司政策、法规和最佳实践相符合的程度，发现潜在的问题和风险，并提出改进建议。
4. 撰写审计报告：根据分析和评估的结果，审计监察部将撰写审计报告。
报告将详细描述审计发现和提出的改进建议。
报告将提交给公司管理层和相关部门，以便他们采取适当的行动。
5. 监督跟踪：审计监察部将对提出的改进建议进行监督跟踪，确保相关部门及时采取行动并落实改进措施。
审计监察部的职能
审计监察部的职能第一篇：审计监察部的职能**公司审计监察部职能部门名称：审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。
主要职能：（1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察制度，经批准后组织实施并监督执行。
（2）参与研究制订其它有关规章制度。
（3）制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。
（4）对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财产的完整安全进行审计监察。
（5）对公司内部控制制度的建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。
（6）对公司及所属内部独立核算单位的财务收支计划、投资和费用预算、信贷计划的执行以及经济效益进行审计监察。
（7）对公司及所属内部独立核算单位的基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。
（8）对公司及所属内部独立核算单位的财会报表和经济核算报表的合法性和真实有效性进行审计。
（9）审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面的管理控制的合理性和有效性。
（10）监察公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况。
（11）审计监察公司各种资源的使用效率与效果情况。
（12）审计公司重要管理决策是否可行和有效。
（13）对重要或大额经济合同、协议进行审计并对合同履行情况进行监察。
（14）重要或大额财产购置、报损、报废的审计。
（15）负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。
（16）对严重违反财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。
（17）监督检查公司档案资料的销毁工作。
（18）参与有关的财产、财务、存货清查、盘点工作。
（19）办理公司领导交办的专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。
（20）定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。
工程审计监察部管理制度
工程审计监察部管理制度一、总则1. 工程审计监察部（以下简称“审计部”）是企业内部负责审计监督工作的专门机构，直接向公司董事会或者总经理报告工作。
2. 审计部的主要职责是对公司的工程项目进行全面的审计监察，包括但不限于项目预算执行、进度控制、质量保障、合同履行等方面。
3. 审计部应独立行使职权，不受任何部门的干预，保证审计工作的客观性和公正性。
二、组织架构与人员配置1. 审计部应设立部门主管一名，负责全面领导审计部的工作，并对外部汇报工作结果。
2. 根据企业规模和项目数量，审计部应配备足够数量的专职或兼职审计人员，确保工作的顺利进行。
3. 审计人员应具备相应的专业知识和工作经验，持有相关资格证书者优先。
三、工作流程1. 审计计划：审计部应根据企业的年度工作计划和项目进展情况，制定详细的审计计划，并报公司高层审批。
2. 现场审计：按照审计计划，审计人员需对项目进行现场检查，收集必要的数据和信息。
3. 数据分析：审计人员应对收集到的数据进行分析，评估项目的执行情况，发现问题并提出建议。
4. 报告撰写：根据分析结果，审计人员需撰写审计报告，详细记录审计过程和发现的问题。
5. 结果反馈：审计报告应提交给公司高层和相关部门，对于发现的问题，应督促相关部门进行整改。
四、权利与义务1. 审计部有权获取公司所有必要的文件和资料，任何部门和个人不得拒绝或者隐瞒。
2. 审计部有责任保守工作中知悉的商业秘密和个人隐私，不得泄露给无关人员。
3. 审计部应对其审计结论负责，确保审计结果的真实性和准确性。
五、监督与考核1. 公司高层应对审计部的工作进行定期监督和评价，确保审计工作的质量和效率。
2. 审计部的工作成效应纳入公司绩效考核体系，与部门及个人的奖惩挂钩。
六、附则1. 本管理制度自发布之日起实施，由审计部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
审计监察部岗位责任及工作流程(正式)
审计监察部岗位责任及工作流程(正式)一、岗位责任1. 部门负责人- 负责审计监察部的整体管理和领导。
- 制定部门的工作计划和年度预算，并进行监督和执行。
- 确保部门遵守相关法律法规和公司内部政策。
- 协调与其他部门的合作，保持沟通和协调。
2. 审计员- 负责执行部门内部的审计工作，包括财务报表、内部控制和风险评估等。
- 收集和分析数据，进行审计调查和检查，发现潜在的问题和风险。
- 准备审计报告，提出改进建议，并跟踪问题的解决情况。
- 协助部门负责人完成其他相关工作。
3. 监察员- 负责执行公司内部的监察工作，包括规章制度、员工行为和组织纪律等。
- 监督和检查员工的工作表现，防止违规行为和不当行为的发生。
- 调查投诉和举报，并做出相应的处理和决策。
- 准备监察报告，提出改善措施，并跟踪执行情况。
4. 数据分析师- 负责处理和分析相关数据，提供决策支持和信息报告。
- 运用统计和数据分析方法，检测异常情况和趋势。
- 提供预测和建议，帮助部门做出合理的决策。
- 协助审计员和监察员进行数据分析工作。
二、工作流程1. 计划阶段- 制定本年度的审计监察计划，明确工作重点和时间安排。
- 与其他部门沟通，了解其需求和问题，为工作提供依据。
- 调查和分析过去的问题和风险，制定改进措施。
2. 执行阶段- 根据计划，进行审计和监察工作，收集必要的数据和证据。
- 进行数据分析，发现问题和风险，并提出改进建议。
- 准备审计和监察报告，向相关部门提供结果和建议。
- 跟踪问题的解决情况，并提供后续支持和指导。
3. 审查阶段- 审查并评估审计和监察工作的质量和有效性。
- 检查报告中的问题和建议是否得到妥善解决。
- 提供改进意见和建议，完善工作流程和方法。
以上为审计监察部岗位责任及工作流程的简要介绍，详情可参阅相关文件和规定。
监察审计部部门职责
监察审计部部门职责一、部门基本信息部门名称监察审计部部门编号部门负责人岗位监察审计经理部门分管领导岗位董事长二、部门定位根据国家监察审计相关法规和集团监察审计工作要求，组织开展内控体系建设与管理、财务审计、重大经济活动审计、专项审计及流程制度监察等工作，确保生产经营管理规范运行。
三、部门职能序号职责概述内容描述1 制度建设1.1 根据国家相关法规和集团监察审计要求，拟定集团监察审计管理制度。
1.2组织检查与监督由本部门主管的相关制度的落实情况。
1.3不断修改和完善与本部门相关的各项规章制度。
2 内控体系建设与管理2.1评价内部控制设计的合理性和实施的有效性。
2.2根据集团制度建设需要和股东的要求，调研和起草集团部份有关内控制度文件。
2.3跟踪内部控制制度的执行情况，指出内部控制的缺陷和可能造成的影响。
2.4针对风险，提出完善内控制度的建议。
2.5督促有关部门落实整改措施，跟踪整改情况。
3 财务审计3.1定期收集下属公司各类会计资料，对下属公司的会计报表、会计账簿和会计凭证的真实、合法性进行审计。
3.2对下属公司的资产，包括流动资产、长期投资、固定资产及其累计折旧、在建工程、无形资产、递延资产和其他资产的安全完整、保值增值进行审计。
3.3对下属公司负债，包括流动负债和长期负债的情况进行审计。
3.4对下属公司所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润的真实性、合法性进行审计。
3.5对下属公司损益，包括收入、成本费用和利润的情况进行审计。
3.6收集、分析审计数据，编制各类财务审计报告。
3.7参与、协助会计师事务所进行年度财务审计及股东拟就的专项审计工作。
4 重大经济活动审计4.1依据集团相关规定，对下属公司的重大经济活动（重大投资、重大采购、在建工程等）进行审计。
4.2组织开展下属公司领导的任期经济责任审计工作(含离任经济责任审计)。
4.3通报审计结果，组织实施后续审计，检查整改落实情况。
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目录
第一章 部门概述
监察审计部于2000年6月份成立，主要负责总公司党风党纪的建设，对党员、干部的监察工作，全面负责内部审计工作，确保总公司良好的财经纪律，负责廉政工作，对违纪违法事件和人员按政策处理。
涉及的业务范围或领域包括公司的信访及案件查处，廉政的宣传教育，招（评）标工作，经营审计，经济责任审计及基建审计。
第二章 组织结构图（架构）
2.1. 部门组织架构图
广州市地铁总公司
监察审计部组织架构图
2.2. 部门职级编制清单
现状调查及分析报告附件A ：广州地铁总公司监察审计部部门描述
第 3 页 共 6 页
监察审计部纪检监察室主任由部长或副部长兼任
监察审计部纪检监察室主管或主办2监察审计部纪检监察室管理员2
监察审计部审计室主任由部长或副部长兼任
监察审计部审计室主管或主办1监察审计部
审计室
管理员
3合计
10
第三章部门职责描述
监察审计部是总公司行政监察、纪律检查、内部审计等工作合署
办公的部门，对企业执行党的基本路线以及党和国家的方针、政
策，遵守国家的法律法规，完成企业各项任务，发挥监督、保障
作用。
依法检查会计帐目及相关资产、监督财务收支真实、合法
和效益的活动，同时发挥内部审计的服务职能，确保国家财政政
策和总公司财政制度的正确执行，保持总公司健康、廉洁的经营
管理环境。
监察审计部的主要职责是：
1.在执行党的方针、路线方面进行政治监督；
2.在实施企业行为方面进行权力监督；
3.在遵纪守法方面进行廉政勤政监督；
4.参与制定总公司的有关规章制度，参与总公司重大经济合同签定、
对外投资等决策活动；
5.参与招投标和重要的经营管理工作，组织开展效能监察活动；
6.编制年度审计工作计划，经总公司领导批准后实施；
7.组织开展各经济实体的专项审计；
8.组织开展总公司工程基建项目专项审计；
9.组织开展总公司安排的经理离任经济责任审计；
10.围绕总公司的经营管理活动，组织开展专题审计调查；
11.领导交办的临时审计任务。
监察审计部下设两个部门，即审计室和纪检监察室。
各部门的具体职
责如下：
（一）审计室
1.对总公司及总公司下属各有关单位及部门的下列事项进行审计
监督；
a)财务收支及其有关的经济活动；
b)经营单位的资产、负债及损益情况；
c)经营单位的经济效益；
d)财务及工程预算、决算和合同的执行情况；
e)内部控制制度；
2.对总公司及总公司下属有关单位与境内外经济组织合资合作经
营、合作项目的合同执行情况、资金投入、财产经营状况及经营
效益进行审计监督；
现状调查及分析报告附件A：广州地铁总公司监察审计部部门描述
3.对由总公司任命的经营单位经理进行离任经济责任审计及评议；
4.对由总公司任命的经营单位经理进行任中经济责任审计及评议；
5.对总公司经营管理中的重要问题开展审计调查；
6.配合上级机关的审计工作；
7.配合总公司的纪检监察工作；
8.参与企业经营管理目标的考评、考核工作。
（二）纪检监察室
1.负责检查监督本企业执行党的路线、方针以及国家的法律、法规、
政策的情况；
2.负责对企业国有资产的保值增值情况进行监督，防止国有资产流
失；
3.负责检查监督党风廉政建设责任制工作的贯彻落实情况；
4.参与制定总公司的有关规章制度，并负责监督检查落实、执行情
况；
5.参与企业经营管理目标的考评、考核工作；
6.调查处理违法违纪行为；
7.受理本单位党组织、党员和群众在党纪、党风方面的检举、控告、
申诉或建议、反映等；
8.负责对员工开展遵纪守法、廉政勤政教育；
9.负责指导下级党组织的纪检监察工作，负责本单位纪检监察人员
的政治、业务培训。
第四章业务流程
4.1. 业务流程清单
4.2. 业务流程描述
第 5 页共 6 页
第五章管理制度
5.1. 关于工程建设项目、经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定
5.2. 关于礼金、礼品及回扣的处理办法
5.3. 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定
1.审计部门根据总公司领导批准的年度审计计划确立审计项目；
2.成立审计小组；
3.制定审计项目实施方案，报主管领导批准；
4.向被审计单位发出审计通知书(应在审计实施3日前送达),并要
求其提供被审单位概况表；
5.审计组进驻被审计单位,与有关人员及部门初步接洽并通报有关
工作程序及要求其配合事项；
6.审计会计资料及调阅有关的经济活动资料,检查实物资产,评价
内控制度,对审计重点进行实质性、关键性审查,取得充分证明力
的证据,形成工作底稿；
7.将取证表交给被审计单位确认，结束驻地审计；
8.分类汇总审计底稿及取证结果,撰写审计报告（征求意见稿；
9.向被审计单位发征求意见稿，要求其在10天内回复；
10.考虑被审计单位的回复意见,确定审计报告,并报主管领导审定
批准；
11.形成审计意见书及审计决定,以总公司名义发文要求被审计单位
执行，并报总公司领导及抄送有关部门；
12.审计材料归档；
13.后续审计,检查被审计单位执行审计决定的结果。