产业基金公司尽职调查
基金管理人未履行投前尽职调查义务
基金管理人未履行投前尽职调查义务以基金管理人未履行投前尽职调查义务为题，本文将探讨基金管理人在投前尽职调查方面的责任和重要性，并分析未履行投前尽职调查义务可能带来的风险和影响。
投前尽职调查是指基金管理人在决定投资一只基金时，对相关投资标的进行全面、深入的调查和分析。
这包括对投资标的的财务状况、经营状况、竞争优势、行业前景等方面进行评估，以便做出明智的投资决策和风险控制措施。
基金管理人应该根据投资标的的具体情况，制定相应的尽职调查程序和标准，确保调查的全面性和准确性。
然而，一些基金管理人可能未能履行投前尽职调查的义务，这可能带来一系列的风险和影响。
首先，未履行投前尽职调查义务可能导致对投资标的的风险评估不准确，投资决策失误。
对于未经充分调查的投资标的，其风险和回报往往难以准确评估，可能导致投资失败和损失。
未履行投前尽职调查义务可能使基金管理人失去投资标的的重要信息，从而无法全面了解投资标的的真实情况。
这可能导致基金管理人对投资标的的经营状况、财务状况等方面存在误判，无法及时发现和解决潜在问题，增加投资风险。
未履行投前尽职调查义务可能违反相关法律法规和行业规定，导致法律责任和声誉风险。
根据相关法律法规和行业规定，基金管理人有义务对投资标的进行合规性审核和尽职调查，确保投资活动符合法律法规和道德规范。
一旦发生投资标的违法违规行为，基金管理人将承担相应的法律责任，并可能受到投资者的投诉和质疑，对其声誉产生负面影响。
为了避免上述风险和影响，基金管理人应始终履行投前尽职调查的义务。
首先，基金管理人应制定完善的尽职调查制度和流程，明确责任和程序，并确保尽职调查的全面性和准确性。
其次，基金管理人应加强对投前尽职调查的培训和教育，提高投资专业能力和风险意识。
同时，基金管理人应与投资标的保持良好的沟通和合作关系，及时获取和了解相关信息，并对其进行独立的验证和评估。
监管部门也应加强对基金管理人投前尽职调查的监管和检查，建立健全的监管机制，确保投前尽职调查的有效实施和监督。
基金管理公司（证券公司）尽职调查报告提纲
基金管理公司（证券公司）尽职调查报告提纲第一篇：基金管理公司(证券公司)尽职调查报告提纲附件3-1基金管理公司尽职调查报告提纲一、公司股东结构、内部组织架构、管理资产规模和投资策略二、核心管理团队成员介绍及内部激励机制三、投资决策及风险控制体系四、历史项目投资业绩（旗下基金或管理团队历史业绩）五、基金累计募集情况及出资人情况六、储备项目情况七、其他情况八、尽职调查结论意见— 1 —附件3-2证券公司尽职调查报告提纲一、公司历史沿革、股东结构二、公司内部组织架构、内部控制和风险管理体系三、公司主要业务开展情况四、公司经营业绩、资产质量、财务状况五、公司行业内排名六、其他情况七、尽职调查结论意见— 2 —第二篇：证券公司-尽职调查业务流程指引第一号——尽职调查第一章总则第一条为规范和指导公司保荐代表人和相关业务人员（以下通称“业务人员”）开展证券发行上市保荐业务尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，控制和降低保荐风险，根据有关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于保荐业务管理的有关规定，以及公司投资银行事业部（以下简称“事业部”）业务管理的相关规定，制定本指引。
第二条本指引所称尽职调查及工作底稿，与中国证监会关于保荐业务管理中的有关规定具有相同含义。
业务人员应严格按照中国证监会颁布实施的《保荐人尽职调查工作准则》和《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等相关规定，开展尽职调查工作，编制和管理相关工作底稿。
第三条本指引主要针对首次公开发行股票的工业企业（以下简称“发行人”）的保荐业务基本特征制定。
业务人员应当在参照本指引的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整、增加、完善尽职调查工作。
第四条对拟进行业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的事项，业务人员应在尽职调查的基础上形成尽职调查报告，尽职调查报告作为业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的必备文件，并作为项目工作底稿予以保存。
如何为基金做尽职调查？
尽职调查的工作，主要分两个层级进行，即在基金层面，和在基金经理层面进行。
首先，让我们先来讲一下基金层面的尽职调查。
在基金层面，我们可以从四个方面，对任何一个基金进行尽职调查。
它们包括：第一，基金的年龄，即从成立到现在已经有多少年的历史。
第二，基金规模，即目前基金管理多少资金量。
这两点，以中国的公募基金为例，我建议的筛选标准为，历史在十年以上，规模在10亿人民币以上。
第三，是基金费率，也就是基金收取的所有费用的明细。
基金费率，很容易被大众所忽略，但是，这个因素是影响投资者回报最重要的因素之一。
等一下，我会帮助大家更好的理解费率是如何影响基金回报的。
第四，是流动性条款，就是基金对于投资者申请赎回有什么限制条件。
用大白话来解释，流动性条款的意思，是当你需要用钱的时候，有多快能够卖出自己的基金，获得现金。
钱到用时方恨少。
如果在需要用钱时，无法卖出手中的基金，获得现金，那么对于投资者来说，这种投资就是带有很大风险的。
因此，我们需要对流动性条款格外注意。
说完了基金层面的尽职调查，下面我们再来说说基金经理层面的尽职调查。
在基金经理层面，尽职调查需要包括以下内容：首先是基金公司的规模和业务简介。
这可以帮助我们获知，这家基金公司有多少投研团队，有多少资金管理能力，其投资能力如何。
大致来讲，如果其他条件都相同，那么我们应该去选择那些管理资金规模更大，投研团队更强的基金公司。
其次，是基金经理的个人学历和工作经历。
这可以帮助我们知道，管理该基金的经理，其专业性如何，有没有足够的知识和经验。
一般来说，一个有经验的基金经理，应该至少拥有正规大学的本科或者硕博学历，有CFA证书，拥有10年以上的从业经历，管理5亿人民币以上。
并不是说，达不到这些要求，这位基金经理一定差劲。
但是，这些标准，能够比较快速有效的帮助我们筛选掉那些不一定靠谱的基金经理。
第三，是该基金经理管理的其他基金。
这一点非常重要，因为在很多基金公司中，一个基金经理，往往同时管理好几个不同的基金。
基金公司尽职调查分析报告
基金公司尽职调查分析报告基金公司尽职调查分析报告随着科学技术水平的日益提升，市场经济的越发完善，导致很多企业都在不断地竞争着。
而很多公司后劲很足，在发展中能够有一席之地，为了学习这种经营的能力，需要对其进行调查。
下面为大家推荐基金公司尽职调查分析报告，希望可以帮助到朋友们。
为了更好的了解企业文化的本质及其作用，本人于X年X月至X 月X日通过访问法，资料搜集法对XXXX基金有限公司进行调查。
总体来说企业文化，很广泛从多方面对于企业的发展提出理念，对于人才的要求有独到的见解。
然而企业的文化管理方面的存在一些问题，就这些问题而展开分析，并提出改进的建议。
一、XX市XX基金有限公司概况XXxx基金有限公司成立于2001年，位于XX市福田区益田路，法定代表人是刘某某，注册资本(万元)100，公司的经营范围：兴办实业(具体项目另行申报);服装设计，国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品);计算机系统集成;弱电工程设计;计算机软件、硬件产品的开发与设计;微波产品、电子产品的技术开发及销售(不含限制项目)。
二、公司企业文化的简要介绍(一)以品质为基础公司逐步健全推行质量保证体系，在管理上坚持："优秀人才、优秀品质、优秀服务"。
产品的质量是我们的诚信。
推行：零缺陷服务，为用户提供满意度。
(二)以创意为发展勇于创新，创新是高基金公司的灵魂，是企业保持旺盛生命力的基础，是取得竞争优势、立于不败之地的法宝。
时刻虚心学习、永远大胆创新，是每一个员工的责任。
(三)以成果分享为共同目标一个成功的企业，只有不断的分享，在此过程中也要不断的接受批评，而管改进自我，以优秀的成果造福客户。
服务客户、服务社会。
一个企业的文化体现在管理上。
对于以上企业文化的分析，发现企业文化在管理方面的存在一些问题：三、XXxx基金有限公司企业文化管理问题及其原因(一)企业的管理制度不够健全企业文化中可以看出，对于企业利益与品质的保证较多的，相对而言对与员工利益的保证就十分欠缺。
基金公司尽职调查报告
基金公司尽职调查报告基金公司尽职调查报告随着金融市场的不断发展，投资者对于基金公司的尽职调查报告的重要性也越来越高。
基金公司尽职调查报告是一份详细的研究报告，旨在评估基金公司的投资策略、管理团队、风险控制措施等方面的能力。
本文将探讨基金公司尽职调查报告的重要性以及如何理解和应用这些报告。
首先，基金公司尽职调查报告对于投资者来说是一份重要的参考资料。
投资者可以通过阅读这些报告来了解基金公司的投资策略是否与自己的风险偏好相符，管理团队是否经验丰富，以及公司是否具备有效的风险控制措施等。
这些信息对于投资者做出明智的投资决策至关重要。
其次，理解和应用基金公司尽职调查报告需要一定的专业知识和经验。
尽职调查报告通常包含大量的数据和分析，对于非专业人士来说可能比较晦涩难懂。
因此，投资者在阅读这些报告时需要具备一定的金融知识和分析能力，以便正确理解和应用其中的信息。
在阅读基金公司尽职调查报告时，投资者应该关注以下几个方面。
首先是基金公司的投资策略。
投资者需要了解基金公司的投资理念和目标，以及他们是如何选择投资标的的。
其次是管理团队的经验和能力。
一个经验丰富且稳定的管理团队通常能够更好地应对市场波动和风险。
此外，风险控制措施也是投资者需要关注的重要方面。
基金公司应该有有效的风险管理措施，以保护投资者的利益。
除了以上几个方面，投资者还可以通过阅读基金公司的尽职调查报告来了解公司的投资绩效和费用结构。
投资绩效是衡量基金公司投资能力的重要指标，而费用结构则直接影响投资者的回报率。
通过对这些信息的了解，投资者可以更好地评估基金公司的综合实力。
然而，尽职调查报告也有一定的局限性。
首先，尽职调查报告是基于过去的数据和信息进行分析的，无法预测未来的市场走势。
其次，尽职调查报告往往是基金公司自己编制的，存在一定的主观性和潜在的利益冲突。
因此，投资者在阅读这些报告时需要保持一定的谨慎，并结合其他信息进行综合分析。
综上所述，基金公司尽职调查报告对于投资者来说是一份重要的参考资料。
某产业基金投资尽职调查指引
某产业基金投资尽职调查指引关键信息项：1、尽职调查的目的2、尽职调查的范围3、尽职调查的方法4、尽职调查的流程5、尽职调查的团队组成6、尽职调查的时间安排7、尽职调查的报告要求8、尽职调查的保密条款11 尽职调查的目的本产业基金进行投资尽职调查的首要目的是为了全面、深入地了解潜在投资目标的业务、财务、法律等方面的状况，评估其投资价值和风险，为基金的投资决策提供准确、可靠的依据。
通过尽职调查，基金能够识别潜在的投资机会和风险，制定合理的投资策略，保障基金投资者的利益。
111 具体包括以下几个方面1111 评估投资目标的商业模式和市场竞争力，判断其未来的发展潜力和可持续性。
1112 审查投资目标的财务状况，包括财务报表的真实性、准确性和完整性，评估其盈利能力、偿债能力和资金流动性。
1113 了解投资目标的法律合规情况，排查潜在的法律风险和纠纷。
1114 考察投资目标的管理团队，评估其经验、能力和诚信度。
12 尽职调查的范围尽职调查的范围应涵盖投资目标的各个方面，包括但不限于以下领域：121 公司基本情况包括公司的历史沿革、股权结构、组织架构、经营范围、主营业务等。
122 业务与市场包括行业发展趋势、市场规模、市场份额、竞争格局、客户群体、销售渠道、营销策略等。
123 财务状况包括财务报表、财务指标分析、财务预测、税务情况、关联交易等。
124 资产与负债包括固定资产、无形资产、流动资产、负债结构、或有负债等。
125 法律合规包括公司的设立、变更、注销等法律程序的合规性，重大合同的签订和履行情况，知识产权的保护情况，诉讼、仲裁和行政处罚等法律纠纷。
126 人力资源包括员工数量、组织结构、薪酬福利、培训发展、核心人员的稳定性等。
127 技术与研发包括技术水平、研发能力、研发投入、专利技术等。
13 尽职调查的方法为了确保尽职调查的全面性和准确性，应采用多种调查方法相结合，包括但不限于以下几种：131 资料收集与分析收集投资目标提供的各类文件、资料和报告，如公司章程、财务报表、业务合同、法律文件等，并进行深入分析和研究。
产业基金尽职调查报告
产业基金尽职调查报告产业基金尽职调查报告一、引言产业基金尽职调查是投资决策过程中的重要环节，通过对目标企业的全面了解和评估，帮助投资者做出明智的投资决策。
本报告旨在对某产业基金进行尽职调查，以便为投资者提供全面、准确的信息和建议。
二、基金背景该产业基金成立于20XX年，总规模为XX亿元，主要投资领域包括XX、XX、XX等。
基金管理团队由一支经验丰富的专业团队组成，具备丰富的行业经验和投资能力。
三、市场分析1. 行业发展趋势通过对目标行业的深入研究，我们发现该行业正处于快速发展阶段。
随着科技的不断进步和人们对生活质量的追求，相关产业有望迎来长期增长的机遇。
2. 竞争格局在目标行业中，存在着多家主要竞争对手。
我们对这些竞争对手进行了深入分析，并发现目标企业在技术研发、市场份额和品牌影响力等方面具备一定的竞争优势。
四、目标企业分析1. 公司背景目标企业成立于20XX年，总部位于XX地区，是一家专注于XX领域的领先企业。
公司目前拥有XX项专利和XX个核心技术。
2. 经营情况目标企业在过去几年中保持了稳定的增长势头，年均收入增长率达到XX%。
同时，公司的盈利能力也较为强劲，净利润率保持在XX%以上。
3. 风险评估在风险评估方面，我们发现目标企业面临着市场竞争加剧、技术更新换代以及政策风险等潜在风险。
然而，通过对公司管理团队的深入了解和对行业发展趋势的分析，我们认为目标企业具备一定的抵御风险的能力。
五、财务分析1. 资产负债表通过对目标企业的资产负债表进行分析，我们发现公司的总资产规模逐年增长，同时负债也在可控范围内增长。
公司的资产负债结构相对健康，具备一定的偿债能力。
2. 利润表目标企业的利润表显示出稳定的盈利能力，净利润保持在较高水平。
同时，公司的毛利率和净利润率也表现出良好的稳定性。
六、投资建议综合以上分析，我们对该产业基金的投资建议如下：1. 建议投资额度根据目标企业的市场地位、发展潜力和财务状况，我们建议将投资额度控制在XX%以内，以降低投资风险。
私募基金公司尽职调查工作指引模版
私募基金公司尽职调查工作指引模版
私募基金公司进行尽职调查是非常重要的工作，它能够帮助公司更好地了解投资对象，降低投资风险。
下面是一份尽职调查工作指引模板，供参考：
一、调查对象概述
调查对象名称、类型、本次调查原因等基本信息。
二、调查需求
明确本次调查的目的和内容，确定调查方向。
三、调查范围
确定调查的范围和深度，包括区域、行业、经营状况等。
四、调查对象背景信息
1. 公司背景及历史：公司名称、注册地、成立时间、注册资本、企业性质等基本信息。
2. 公司业务范围：主要经营业务、产品或服务等。
3. 公司管理架构：公司治理结构、董事会、管理层等。
4. 公司股权结构：股权比例、股东情况、重要股东信息等。
5. 公司财务状况：财务报表、财务指标、收支情况等。
6. 公司法务状况：法律诉讼、违规处罚等。
五、调查对象经营状况
1. 市场状况：市场规模、发展趋势、市场竞争等。
2. 经营状况：经营模式、营收、利润、客户群体等。
3. 市场份额和市场定位：市场份额和市场定位情况。
六、调查对象行业风险及市场前景
1. 行业风险：行业政策、技术创新等对业务的影响。
2. 行业前景：行业发展趋势、市场情况、竞争格局等。
七、调查对象合作伙伴
了解公司所涉及的合作伙伴，分析合作伙伴对公司业务的影响。
八、调查对象股票评级
提供市场研究报告，并进行股票评级。
九、风险提示
基于调查结果提出可能存在的风险点和风险提示。
以上是针对私募基金公司尽职调查工作的指引模板，最终应根据具体情况进行调整和完善。
工业园区产业基金投资资产权属尽职调查清单
工业园区产业基金投资资产权属尽职调查清单1. 调查范围本尽职调查清单适用于工业园区产业基金在进行投资时对目标企业及其资产的尽职调查。
调查范围涵盖但不限于以下方面：•企业及其法律实体的资讯•资产的所有权归属情况•资产的真实性、完整性及准确性•资产的质量、状况及瑕疵情况•相关合同及协议的效力和完整性•知识产权情况等2. 调查内容2.1 企业基本情况•企业名称及法定代表人•企业经营地点、营业执照副本及税务登记证等证照•企业财务报表及会计记录•经营计划及发展策略•公司章程及组织架构2.2 资产信息•资产清单•资产形态及变动情况•资产的真实性、完整性及准确性•资产历史投资情况•资产质量、状况及瑕疵情况•资产保险及赔付情况•资产珍贵文物及文化遗产情况2.3 合同及协议•合同的效力和完整性•合同履行情况及未履行的权利义务•合同条款中的限制和约束•协议的需要性、效力性及完整性2.4 知识产权•企业拥有或使用的专利、商标、版权、软件、域名、非专利技术和商业秘密等知识产权情况•目标企业知识产权的所有权、有效期、侵权情况等3. 调查方法3.1 参考资料•线下资料：目标企业的法律实体及股权清晰，并有详细的财务报表。
•线上资料：企业在工商系统、税务系统、银行征信系统、法院被执行人处查询结果。
3.2 申查材料•申请书及营业执照、税务登记证明等。
•财务报表、资本证明及上市公司披露的资料等。
•合同、协议及相关批文、备案等。
4. 调查时机本尽职调查清单适用于工业园区产业基金在进行投资前或投资过程中对目标企业及其资产进行尽职调查。
5. 结论通过尽职调查清单采集、分析和核实各种数据，经济发展专业人员可以给出关于目标企业及其资产的意见，帮助产业基金公司对目标企业进行深入分析和评估，并有助于更好地确定资产出售价值。
基金公司尽职调查报告
基金公司尽职调查报告篇一：XXX 投资公司------尽职调查报告模板【XXXX资产管理有限公司】尽职调查报告一、机构基本情况公司基本信息尽职调查联系方式：公司概况其他补充介绍：如：行业及市场状况或行业排名等，另外可介绍公司是否在基金销售、财富管理、私募投资等领域排名靠前，获得相关奖项等）（非必填项，若有可加分及快速通过审核）公司股东构成及股权结构公司注册资本【】万元人民币，公司股权结构表如下：控股股东、实际控制人介绍1、控股股东介绍2、实际控制人股权结构或从业简历：二、管理人投资管理能力1. 历史管理的私募产品是否出现过任何风险事件（如兑付风险）：□是□否2. 团队简介（提交团队核心人员的简介、投资经理的过往管理业绩）【范文】公司目前员工人数【】个人，包括【】个投研人员。
主要核心人员简介如下：3、过往产品简介（提供已发产品的总体概括介绍）【包含过往产品只数、类型、规模、业绩（收益率）、发行的产品是否出现过风险事件】公司于【】年【】月【】日发行了第一只产品。
截止【】年【】月【】日，已经发行【】只，管理规模【】亿人民币。
产品类型有【】，主要投资范围为【】。
目前公司已发行的产品没出现过任何风险事件。
三、风险合规方面1. 管理人是否出现过任何重大违规事项：□是□否2. 是否存在关于管理人的重大负面消息（可参考全国企业信用信息公示系统、全国法院失信被执行人名单信息公布系统及网上查询管理人的相关信息）：□是□否3. 是否具备完善的内部风控、合规、投资规章制度：□是□否附件：管理人须提供的附件1. 管理人营业执照扫描件；2. 管理人公司及控股股东公司的股权结构图及管理人内部组织架构图（如有）；3. 管理人办公场所照片；4. 管理人承诺函。
备注：如控股股东有如下情况，请补充说明，会加快过会审核速度。
1、若管理人本公司拥有基金销售牌照，需提供基金销售牌照。
（若管理人控股股东拥有基金销售牌照，附上控股股东基金销售牌照，可加快审批流程，但需提供全套材料）。
证券、基金公司尽职调查提纲
尽职调查参考提纲第1部分公司基本资料1、公司注册登记文件1、公司章程（投资协议、意向书、备忘录）2、营业执照、行业批件（含资质证书）3、股东名册及持股比例4、公司历史沿革资料5、控股参股公司及持股比例一览表6、分支机构分布一览表7、出资证明及验资报告8、董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格2、公司概况1、公司组织结构图2、近年合并年度会计报表及审计报告3、本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告、当年或下一年度的财务预算报告4．5、两年内媒体公开披露信息6、了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程，初步评价内部控制7、主要关联方概况8、企业文化9、企业的公众形象10、企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系11、企业主要领导的能力12、公司自动化、信息化建设程度13、公司国际化情况第2部分业务调查1、市场与销售1、营销策略2、业务的季节性和周期性、销售网络、销售渠道和销售优势区域3．4、外销（出口）的渠道、主要市场和趋势5、对各级经销商提供的各类优惠条件，常用促销手段等6、广告方案7、品牌和商标及其重要性8、企业的主营业务收入，配套和售后市场比例及变化趋势9、各细分市场占有率，销售收入构成比例，竞争对手状况10、主要客户名单及概况，与企业的紧密程度；主要客户收入占总收入比例11、内外销的数量和比例，内外销的价格差异12、销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测13、未完成或未执行的订单14、销售模式管理（包括应收账款管理、销售费用和售后服务等）15、销售目标的考核制度2、生产及质量管理1、主要生产单元组成、每生产单元所承担的任务、生产物流的流程方式、主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度2．3、未来的主要技术改造和设备投资规划4、生产计划的制定、协调5、质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术要素及关键检测设备的数量、先进程度6、生产组织对环境保护的满足程度7、产品因质量问题退回及折让的历史与现状3、供应配套体系1、原材料、主要零部件采购配套模式2、主要服务（如运输等）采购的方式3、主要供应商情况及供货数量、金额、占总采购金额的比例，付款方式4、内部采购政策，以及有关外购或自产的决策是否恰当5、采购职能考察：集权还是分权、竞争性采购措施、多种供货渠道的使用、农业产品收购合同的类型、特定规则等6、采购合同的审核批准制度4、技术及研发、技术研发人员的数量及专业素质1．2、近三年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重3、企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较4、研发的技术设备配备情况5、研发资金的投入金额6、研发的方式（技术合作、技术交流、自主研发）7、专有技术与专利技术8、当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益5、人力资源1、主要管理人员详细资料（年龄、工作年限、教育程度、技术职称）2、企业人员结构（按学历、职称、年龄、部门划分）3、与战略相对应的人力资源规划4、人员招聘（聘用对象、聘用人员要求、岗位编制原则、招聘流程）5、人员培训（目标、方式、效果、培训频率、范围、培训费用）、目标管理（目标表、评估表）6．7、激励奖惩制度第3部分财务调查1、财务组织1、财务组织结构图，评价财务团队关键人物的性格和能力，以及财务团队整理工作能力、年度经营计划、预算的编制、考核2、财务分析的体系、报告流程3、财务管理模式4、会计电算化5、会计核算及报告2、会计报告体系（合并范围、程序、原则、方法）1、采用的会计政策2、公司薪酬、税费及会计政策3、内部交易或关联交易种类、流程、交易价格、结算原则，以及与4之相关的税收政策、财务明细资料3．1、货币资金（1）分析过去三年存款平均余额，判断目前余额水平是否正常（2）了解可用资金余额，分析冻结资金的现象2、应收票据（1）获得明细表，确认票据种类、期限（2）对于商业承兑汇票，分析其出票人的信用程度（3）票据是否贴现3、应收账款（1）今年应收账款趋势分析，周转指标分析（2）获得期末应收账款明细表/账龄分析表，进行分析（3）关注逾期账款及坏账，分析应收账款的可收回性及可能发生的损失（4）关注前10大客户的年度销售额以及回款情况（5）了解应收账款的核算方式，关注应收内部单位款，判断应收账款被高估或低估的可能性4、其他应收款）获得期末其他应收款明细表，进行账龄分析及坏账分析1（．（2）是否存在对外投资、委托理财和大额对外借款的情况（3）核对大额款项的合同、协议（4）费用性质的借款及暂付款5、预付帐项（1）获得预付款项明细表，了解预付款性质（2）账龄分析，分析预付账款长期挂账的原因，判断其是否正常（3）了解预付之后潜在的大额负债（合同），判断风险6、存货（1）研究存货、周转率变化趋势及主要原因（2）获取过去三年按主要产品系列、大类或其他方法划分的存货汇总表（3）取得最近的存货盘点记录，判断其真实性（4）关注发出商品，分期付款发出商品情况（5）了解周转缓慢或过时的产成品存货，判断其实现销售的可能性（6）判断存货被高估或低估的可能性（7）比较最近的成本价与净售价，以判断在存货出售时是否可以实现合理的毛利率．（8）低值易耗品、工装磨具的核算及现状（9）投资（10）获取或编制投资明细表（11）获取投资协议、企业章程、债券契约、经纪人通知书等重要资料（12）投资的背景及控制能力（13）检查长期投资业务是或否符合国家的限制性规定（14）检查本期发生的重大股权变动，判断其正常性（15）控股企业验证其投资比例及应占有的权益（与控股企业尽职调查结合）7、固定资产（1）获得固定资产及累计折旧分类汇总表（2）对重要的固定资产，检查相关合同、采购发票、产权证明等资料，确认其所有权（3）实地观察固定资产，了解目前使用状况，确定使用期限和残值是否合理（4）调查未使用和不需用的固定资产）设计生产能力与实际生产能力比较，以及原因分析5（．（6）检查有无与关联方之间的固定资产的购售活动（7）了解有无更新昂贵的生产设备的要求8、在建工程（1）获得在建工程明细项目清单（含工程预算）（2）对于大型项目，获取工程项目的立项批文、预算总额和建设批准文件、施工承包合同、进度报告等资料（3）是否存在已投入使用，未办理工程结算的在建工程，并分析借款费用资本化的合理性（4）是否存在停工工程，了解原因9、无形资产（1）获得无形资产明细表（2）了解无形资产的取得方式、入账价值、有效期限（3）判断无形资产价值的合理性10、其他（1）被抵押或质押的资产价值，以及对应的债务，分析其差额（2）递延资产及待摊费用分析）未入账的资产3（．11、借款（1）借款明细表（债权人、种类、期限、金额、利率、保证方式等）（2）借款利息是否按期支付，是否存在停息挂账的借款（3）是否存在已转到资产管理公司处置的银行贷款，分析债务重组可能性（4）了解金融机构对目标企业的授信及信用评级情况、抵押和担保情况，评价其信誉和融资能力12、应付账款（1）对今年应收账款趋势分析（2）获取应付账款明细表，以及账龄分析（3）分析长期挂账的应付账款，是否合理的原因，判断企业是否缺乏偿债能力或利用应付账款隐瞒利润（4）业务趋势与应付账款的趋势比较，了解是否具有足够的买方信用（5）了解预估材料是否适当，是否存在未入账的应付账款（6）前10大供应商，以及供应品种、年度采购总额、其他应付款13．（1）获得期末其他应收款明细表，进行账龄分析（2）核对大额款项的合同、协议（3）分析长期挂账的其他应付款，是否合理原因，判断企业是否隐瞒利润14、预收账款（1）获得明细表，了解预收原因（2）了解销售预收制度15、应交税金、其他应交款（1）获取应交税金明细表（2）查阅纳税鉴定及征、免、减税的批准文件，了解适用的税种、计税基础、税率、范围，分析并购后税费政策的变化情况（3）确定有关减免税的项目是否真实，理由是否充分，手续是否完备（4）取得税务部门汇算清缴或其他确认文件（5）关联交易的税收计算缴纳16、预提费用）了解预提项目、原因、计提依据1（．（2）判断预提是否正确17、其他负债应付工资及福利费用明细；应付股利、长期应付款等18、或有负债担保；诉讼；贴现；未执行完毕的合同；合作意向19、股本（实收资本）（1）股东名称、投资金额、股权比例（2）历年资本变动情况20、资本公积（1）资本公积明细表（2）历年资本公积增减变动的内容及其依据21、销售收入（1）销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势（2）产品销售结构变化趋势（3）企业大客户的变化及销售收入集中度（4）关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响）运用分析性复核、查明异常现象和重大波动的原因5（．22、销售成本（1）成本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响做分析（2）成本计算的合理性23、期间费用（1）费用总额、费用水平趋势变化（2）主要费用项目变化趋势（3）分析收入与各项主要费用的相关程度24、现金流量（1）特别关注经营净现金流（2）经营净现金流是否能满足融资活动的利息支出净额（3）结合资产负债表及利润表，寻找除销售收入以外是否还存在主要的经营资金来源，对经营净现金流的贡献如何4、财务分析1、财务结构、趋势、比率分析2、未来损益（销售收入、销售成本、期间费用、税收）关键影响因素的研究．3、未来现金流量是否能满足经营与投资需要，关注目标企业的注资需求往往被低估4、提高资产质量以及损益的分析第4部分法律调查1、投资/融资1、重大对外投资合同（联营、并购、承包经营、投资协议，含境外投资）2、限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限、表决权受限、回购安排、委托投资、股权委托协议、股权质押协议）3、全部借贷文件（借贷合同、担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款、公司拆解等）文件4、重要子公司的上述文件5、全部融资租赁文件（如有）6、股票、债权发行（增发）文件（自查、询问）7、诉讼（对方提供）8、未决诉讼、仲裁或行政调查处罚案件、潜在诉讼、仲裁或行政调查处罚案件（有现实威胁者）9．10、合格律师对上述事项的法律意见或评估报告11、限制公司某项未来活动的合同或判决裁定（如有）12、重要子公司的上述文件2、重大合同（未履行完毕者）（对方提供）1、重大采购合同、建筑工程承包合同、房地产销售合同2、包销协议（如有）、进出口合同（格式文本）3、保险合同及未决理赔事项4、限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议）5、与政府达成的合同/协议（如重组上市、政府采购、就业、治安、完税等协议性安排）6、公司证券（股权、股票、债券）买卖协议（如有）7、专利、商标、专有技术等权利证书及许可合同8、公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议（如有）9、公司与子公司之间的商务合同/协议（如有）10、租赁合同、公用事业许可使用协议11．12、加工承揽协议13、对外担保合同14、其他重大合同（50万元以上者），如广告、咨询、代理等3、土地房屋及设备设施（自查/对方提供）1、土地使用证及土地出让/转让合同（并且列清单）2、房产证及转让合同（并且列清单）3、房屋租赁合同（并且列清单）4、重大设备设施产权证明（合同/发票/进口报关单和固定资产清单、在建工程清单）4、环保（询问/对方提供）1、环保专家提供的环保调查评估报告2、环保工程设施投资额及设施清单3、政府环保要求4、环保备付准备金（如有）5、劳动人事（对方提供）1、高管人员聘用协议、现有管理团队、在职职工、临时工、离退休人员名单2．3、管理层现有福利待遇安排4、员工现在福利待遇安排5、未决劳动人事争议及潜在争议6、企业社保状态6、税务（对方提供）1、三年内完税凭证2、公司税收待遇证明文件（含优惠待遇和差别待遇）3、税务登记证7、其他1、公司自动化、信息化建设（观察、询问）2、公司法制化建设（观察、询问）3、公司国际化情况（观察、询问）4、公司营销组织结构模式（提供）5、公司设备老化情况（观察、询问）6、公司卫生、安全状况（观察、询问）备注：以上调查提纲并不能包括所有情况，使用时请依据项目情况及经验判断重点领域。
某地产基金专项资产管理计划尽职调查报告
政策环境
关注与地产基金相关的宏观经济政策、金融政策、财政政策 等，评估政策变化对地产基金投资策略、收益及风险的影响 。
合同协议及法律风险评估
合同协议审查
对地产基金涉及的所有合同协议进行审查，包括投资协议、管理协议、托管协议 等，确保协议内容的合法性、合规性和公平性。
THANK YOU
资金来源及运用情况分析
资金来源分析
了解公司的资金来源渠道，包括股东投入、银行贷款、经营收入等，评估公司 的融资能力和资金实力。
资金运用情况分析
分析公司资金的具体运用方向，包括投资项目、研发支出、市场推广等，以评 估公司的投资策略和资金使用效率。
04
法律风险分析
法律法规及政策环境分析
法律法规环境
• 方法：采用多种方法进行尽职调查，包括收集文 件资料、现场访谈、问卷调查等。
尽职调查的方法和流程
流程 1. 制定尽职调查计划：明确调查的范围、时间、人员和预算等。
2. 收集文件资料：收集与该专项资产管理计划相关的文件和资料。
尽职调查的方法和流程
01
02
03
3. 现场访谈
与该专项资产管理计划的 负责人、相关人员和专家 进行面对面交流。
法律风险评估
根据合同协议审查结果，对可能存在的法律风险进行评估，如违约风险、知识产 权风险等，并提出相应的风险应对措施。
诉讼及纠纷情况分析
诉讼情况调查
对地产基金及其关联方的涉诉情况进行调查，了解诉讼案件的基本信息、涉及金额、法律责任等。
纠纷情况分析
对地产基金与其他方发生的纠纷进行深入分析，了解纠纷产生的原因、涉及的法律法规和可能的结果 。
产业基金投资流程
产业基金投资流程一、概述产业基金是指以产业为投资方向的基金，旨在通过投资和支持相关产业的发展，实现投资回报和促进经济增长。
产业基金投资流程是指从项目筛选到投资决策再到退出实施的全过程。
本文将介绍产业基金投资流程的具体步骤和注意事项。
二、项目筛选项目筛选是产业基金投资流程的第一步，目的是从众多项目中筛选出具有投资价值的项目。
在项目筛选阶段，基金管理人需要根据基金的投资策略和目标，对潜在项目进行评估和筛选。
评估项目的主要依据包括市场需求、技术竞争力、团队能力、盈利模式等。
同时，基金管理人还需要考虑项目的风险因素，如市场风险、技术风险、政策风险等。
三、尽职调查尽职调查是产业基金投资流程的核心环节，通过对项目的深入调查和分析，确定项目的投资价值和风险。
尽职调查的内容包括对项目的商业模式、市场规模、行业竞争态势、财务状况、法律风险等方面进行详细了解。
尽职调查还包括对项目管理团队进行评估，了解其背景、经验和能力。
基金管理人还可以借助专业机构进行尽职调查，以获取更全面的信息和专业意见。
四、投资决策在完成尽职调查后，基金管理人需要根据项目的风险收益特征和基金的投资策略，做出是否投资的决策。
投资决策的关键是综合考虑项目的潜在回报和风险，并与基金的投资目标相匹配。
在投资决策过程中，基金管理人还需要与基金投资委员会进行沟通和协商，确保决策的合理性和可行性。
五、投后管理投后管理是产业基金投资流程中的重要环节，目的是确保投资项目的顺利实施和运营。
投后管理包括对项目的监督和支持，帮助项目实现预定的发展目标。
基金管理人可以通过参与项目的战略决策、组织资源整合、提供专业知识和业务支持等方式，为项目提供全方位的支持和帮助。
六、退出实施退出实施是产业基金投资流程的最后一步，指投资基金从项目中退出并实现投资回报。
退出方式包括股权转让、IPO上市、并购重组等。
基金管理人需要在适当的时机选择合适的退出方式，并与项目方进行充分沟通和协商。
尽职调查清单(私募基金-详细版)
尽职调查清单（私募基金-详细版）为了确保私募基金合规运作和避免投资风险，尽职调查是非常必要的。
以下是私募基金尽职调查清单的详细版本：一、基金公司背景调查1. 基金公司注册情况：确认基金公司是否在当地正式注册，并核对相关证照的真实性。
2. 基金公司历史与业绩：调查基金公司成立时间、历史业绩，以及公司管理层的经验与能力。
3. 基金管理团队：了解基金管理团队的组成，关注是否有核心管理人员离职的情况，以及新人员入职的情况。
4. 基金管理团队的业绩和创新能力：核查基金管理团队的业绩表现及其投资策略、风险控制方式和创新能力。
5. 基金公司上述内容（1.4）的备案情况：确认基金公司上述内容的信息披露是否真实，并核对备案情况。
二、基金产品及投资方案调查1. 基金产品说明书：核对私募基金产品说明书信息的真实性、完整性和合规性等。
2. 投资方案：核对基金管理人的投资方案相关信息，包括资金投向、资产规模、投资策略、风险控制措施等。
3. 可能存在的投资风险：了解基金产品本身可能存在的投资风险和可能产生的财务风险，以及如何规避和防范风险。
4. 基金产品关键要素比较分析：与同类产品进行比较，分析基金产品的优劣及风险收益情况。
5. 基金财务情况：分析基金产品财务状况，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
三、投资人情况调查1. 投资人背景：了解投资人经验、投资主张、偏好、风险承受能力以及投资目的等。
2. 投资人出资情况：确认投资人是否已实际出资，并核对出资金额、方式等信息是否符合投资协议的要求。
3. 投资人限制：了解投资人约定的投资限制、出资方式限制等。
4. 投资人代理人：了解投资人是否授权代理人代表其进行投资和出资，并核实其代理人资质和授权情况。
四、基金运营情况调查1. 基金管理机构规模和结构：了解基金管理机构的运营规模、结构和制度体系等情况。
2. 公司治理：核对基金公司的股权结构、经营机构的包容性、公司治理结构、董事会结构等。
对私募基金尽职调查的要点
对私募基金尽职调查的要点
1. 管理团队靠谱不？就好比球队教练，得有真本事啊！看看他们以往的战绩，有没有成功运作私募基金的经验。
比如之前是不是带领别的基金取得过好成绩，这可很重要呢！
2. 投资策略合理不？这就像打仗的战术，不能乱来呀！得研究清楚他们是分散投资还是专注某个领域，有没有风险把控的意识。
嘿，是不是那种随便就下注的可不行哦！
3. 业绩表现咋样呢？这可直观得很呐！不能光听他们嘴上说，得看看实际数据，过往的收益曲线漂不漂亮。
要是总是亏，那咱可得多个心眼了！
4. 风险控制有木有？就像开车要系安全带一样重要！问问他们遇到市场波动时有啥应对办法，能不能保护咱的资金安全。
别到时候像没头苍蝇似的！
5. 资产的流动性强不强？这可关系到咱能不能随时变现呀！万一急用钱拿不出来咋办？就好比钱被锁在柜子里打不开，那多闹心！
6. 收费合理不？这可不能当冤大头啊！各种费用加起来会不会太高，把咱的收益都揩走了。
可别辛辛苦苦赚点钱都给别人啦！
7. 市场声誉好不好？这可得打听清楚呀！在业内是不是口碑不错，大家都对他们评价咋样。
要是名声很差，那咱可得小心啦！
8. 法律合规做到位没？这个可不能马虎！不能有啥违法违规的地方，不然到时候跟着倒霉。
就像走在马路上得遵守交通规则一样！
9. 退出机制明确不？咱得知道咋退出呀！不能投进去就出不来了吧。
得搞清楚啥时候能拿回本金和收益，这可太关键啦！
我的观点结论：对私募基金进行尽职调查一定要仔细再仔细，每个要点都不能忽视，只有这样才能保障咱自己的利益，做出明智的投资选择！。
基金尽职调查报告
基金尽职调查报告基金尽职调查报告一、引言基金尽职调查是投资者在选择投资基金时非常重要的一项工作。
通过对基金的调查和研究，投资者可以更好地了解基金的投资策略、风险收益特征以及基金管理团队的能力和经验。
本文将就基金尽职调查的重要性、调查的内容和方法以及如何评估调查结果等方面展开论述。
二、基金尽职调查的重要性基金尽职调查的目的是为了降低投资风险，提高投资回报。
通过对基金的调查和研究，投资者可以了解基金的投资策略是否与自己的风险偏好相匹配，基金管理团队是否具备专业的投资能力和经验，基金的风险收益特征是否符合预期等。
只有通过全面的尽职调查，投资者才能做出明智的投资决策，降低投资风险。
三、基金尽职调查的内容基金尽职调查的内容包括但不限于以下几个方面：1. 基金公司和基金管理团队的背景和实力。
投资者需要了解基金公司的规模、历史和声誉，以及基金管理团队的从业经验和投资业绩。
2. 基金的投资策略和风险控制措施。
投资者需要了解基金的投资策略是否与自己的风险偏好相匹配，基金是否有完善的风险控制措施，以及基金管理团队的投资决策流程和风险管理能力。
3. 基金的业绩表现和风险收益特征。
投资者需要对基金的历史业绩进行分析和评估，了解基金的风险收益特征和与同类基金的比较情况。
其合理性进行评估。
此外，还需要了解基金的运作方式，包括基金净值的计算和公布方式，以及基金的赎回和申购机制等。
四、基金尽职调查的方法基金尽职调查可以通过以下几种方法进行：1. 网上调查。
投资者可以通过搜索引擎和基金公司的官方网站等途径，了解基金公司的背景和实力，以及基金的基本信息和业绩情况。
2. 与基金销售人员的交流。
投资者可以与基金销售人员进行面对面的交流，了解基金的投资策略、风险控制措施和业绩情况等。
3. 阅读基金的招募说明书和年度报告。
投资者可以通过阅读基金的招募说明书和年度报告，了解基金的投资策略、风险收益特征和费用情况等。
4. 咨询专业机构和投资顾问。
某地产基金专项资产管理计划尽职调查报告
该资产管理计划在投资决策、资金运作、风险管理等方面可能存在操作风险。例如，投资决策失误、资金运作不 规范、风险管理不到位等都可能导致投资损失。此外，该计划可能面临内部人员违规操作、道德风险等问题。
法律风险
总结词
法律风险是指因法律法规变化、法律诉讼或法律合规问题导致的风险。
详细描述
该资产管理计划在投资、融资、运营等方面可能涉及法律法规的合规问题。如果违反相关法律法规或 政策规定，将面临法律制裁和罚款的风险。此外，涉及的法律诉讼和纠纷也可能对该计划的正常运作 和投资回报产生负面影响。
风险评估
对各类风险因素进行定量和定性评估，确定风险 等级和影响程度。
风险控制
了解基金采取的风险控制措施，如对冲策略、分 散投资等。
基金业绩
历史业绩
分析基金的历史业绩表现，包括收益率、波动率等指标。
业绩归因
评估基金业绩的来源，区分α收益和β收益。
未来展望
根据市场环境、管理团队能力等因素，对基金的未来业绩进行预测 。
团队专业能力
该计划的运营团队具备丰富的 行业经验和专业能力，能够有
效地执行投资策略。
法规合规性
该计划严格遵守相关法律法规 ，确保合规运作。
未来展望
市场环境变化
未来市场环境的变化可能会对 该计划产生影响，需要密切关
注市场动态。
投资策略调整
随着市场变化和项目进展，该 计划可能需要调整投资策略以 适应新的挑战和机遇。
某地产基金为满足市场需求，推出专项资产管理计划，进行尽职调查，为投资者提 供专业、全面的投资决策依据。
项目目标
全面了解目标地产项 目的各项指标，评估 投资价值。
为投资者提供专业、 客观、公正的投资决 策依据。
3.上海产业转型升级投资基金参股子基金尽职调查清单
附件三上海产业转型升级投资基金参股子基金尽职调查清单申请转型升级投资基金参股的子基金基本情况拟组建基金部分1.1拟组建基金的企业性质1.2拟组建基金的规模和资本构成情况1.3拟组建基金的行业投资组合1.4拟组建基金的投资区域1.5拟组建基金的投资项目阶段1.6拟组建基金的存续期1.7拟组建基金的管理费、其他费用及业绩奖励1.8拟组建基金的竞争策略，即发掘优质项目的计划1.9拟组建基金的竞争优势，即相同条件下取得项目的计划1.10拟组建基金的储备项目及介绍管理公司（机构）部分1 管理公司（机构）的基本情况（以下称为“公司”）1.1 公司基本情况及有效期内的证明文件1.1.1 营业执照、工商登记证明、政府批文（如有）等1.1.2 委托管理协议、公司章程等（通过初审，进入尽调阶段后提供）1.2 历史沿革及证明文件，公司基本情况历次变化的证明文件（通过初审，进入尽调阶段后提供）1.3 股东（合伙人）的基本情况及变动历史1.3.1 现有合伙人情况介绍1.3.2 管理公司内部的收益分配机制及制度的说明1.3.3 历次出资变动（通过初审，进入尽调阶段后提供）1.4 组织架构及人员配置情况2 业务经营历史情况2.1 历史上管理基金的投资偏好：投资类型、地域范围、行业、规模、阶段等2.2 历史上管理基金的业绩2.2.1 管理团队成员成功募集股权投资基金情况（个数、金额、出资人名录及结构等），以及其他募资能力说明2.2.2 先前基金的内部收益率2.2.3 按时（包括延长期）完成基金退出的情况（包括到期项目退出比例、到期现金返回比例等）2.2.4 IPO退出的情况及项目比例2.2.5 被投资项目成功进行了后一次融资（且增值）的比例2.3 已经投资的主要项目2.3.1 主要已投资项目介绍（至少三个案例，其中至少一个失败案例），包括投资时项目企业概况、投资分析概要、投资金额和比例、资金到位证明、股权持有时间长度、投资阶段（轮次）、投资收益率、项目近期概况包括财务情况、联系人及联系方式等2.3.2 以往投资企业列表（附件四）。
产业基金公司尽职调查
附件二：
关于：
尽职调查文件清单
敬启者：
以下为（以下简称“公司”）的尽职调查文件清单，请注意：
(1)请提供清单中列示的文件资料，并回答相关问题。
请以彩色字体进行答复，并将电子文件发给我们；有关答复以附页方式另行作出的，请标明在本清单中对应的题号；
(2)如果没有清单中所列文件，请答复“无”；如某项问题不适用于公司，则请答复“不适用”；
(3)除非特别指出，以下“公司”均包括公司及子（分）公司。
以上是临沂市产业引导基金投资有限公司对公司的尽职调查文件清单，随着工作的开展，如有需要，市产业引导基金公司将根据公司的具体情况以及项目进展情况进一步向公司发出补充的尽职调查文件清单。
如有任何问题，请随时和我们联系。
临沂市产业引导基金投资有限公司项目组
二○一年月日。
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附件二：
关于：
尽职调查文件清单
敬启者：
以下为（以下简称“公司”）的尽职调查文件清单，请注意：
(1)请提供清单中列示的文件资料，并回答相关问题。
请以彩色字体进行答复，并将电子文件发给我们；有关答复以附页方式另行作出的，请标明在本清单中对应的题号；
(2)如果没有清单中所列文件，请答复“无”；如某项问题不适用于公司，则请答复“不适用”；
(3)除非特别指出，以下“公司”均包括公司及子（分）公司。
以上是临沂市产业引导基金投资有限公司对公司的尽职调查文件清单，随着工作的开展，如有需要，市产业引导基金公司将根据公司的具体情况以及项目进展情
况进一步向公司发出补充的尽职调查文件清单。
如有任何问题，请随时和我们联系。
临沂市产业引导基金投资有限公司项目组
二○一年月日。