第4章 信用风险管理(答案)
国家开放大学电大考试《金融风险管理》复习题解析
金融风险管理-复习资料试题题型包括单项选择题、多项选择题、判断题、计算题、简答题、论述题。
（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常 E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）1．贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 + 权利金”。
（）（四）计算题（每题15分，共30分）1．假设一个国家当年未清偿外债余额为10亿美元，当年国民生产总值为120亿美元，当年商品服务出口总额为8.5亿美元，当年外债还本付息总额2.5亿美元。
试计算该国的负债率、债务率、偿债率。
（五）简答题（每题10分，共30分）1．商业银行会面临哪些外部和内部风险？（六）论述题（每题15分，共15分）1．你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？参考答案及评分标准（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．借款人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．A，C，E（三）判断题（每题1分，共5分）1．×（四）计算题（每题15分，共30分）1．负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）×100%= 10/120 = 8.33% （5分）债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）×100%= 10/8.5 = 117.65% （5分）偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）×100%= 2.5/8.5 = 29.41% （5分）（五）简答题（每题10分，共30分）1． (1)商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。
是指合同的一方不履行义务的可能性。
②市场风险。
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72中国银行业从业人员资格认证考试专用辅导教材（图解版）风险管理本章练习答案与解析一、单选题1．【答案与解析】C C这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。
另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。
2．【答案与解析】A 单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，故选A。
3．【答案与解析】A 从语气上判断，就可直接选出A，因为造成任何风险原因都不会只有一个。
一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。
B与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。
4．【答案与解析】D D 存贷款比率是流动性比率，是流动性监管辅助指标。
归纳信用风险监管指标：①不良资产率，不高于4%；②不良贷款率，不高于5%；③单一集团客户授信集中度= 单一集团客户授信÷资本净额，不超过15%；④单一贷款客户集中度= 单一贷款客户贷款÷资本净额，不超过10%；⑤全部关联度= 全部关联授信÷资本净额，不超过50%。
5．【答案与解析】C 利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(6 000+3 000)÷3 000=3。
故选C。
6．【答案与解析】A 客户评级，评的就是借款人，而不是债项；债项评级，是反映违约损失率的，所以可以排除B、C。
D 违约频率与违约概率完全不同，违约频率是一个事后的概念，不能用于违约概率的估计。
两个层面就是单一借款人和某一信用等级所有借款人的违约概率。
7．【答案与解析】A 首先，客户信用评级是信用风险管理办法，反映的不是流动风险。
其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。
信用风险管理练习试卷4(题后含答案及解析)
信用风险管理练习试卷4(题后含答案及解析) 题型有：1. 单选题 2. 多选题单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1．采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是( )。
A．统计模型具有明显的经济意义B．统计模型的估计与使用相对比较简单C．财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异D．统计模型所反映的统计关系较为稳定,不随行业的变化而变化正确答案：C 涉及知识点：信用风险管理2．客户信用评级的发展过程是( )。
A．违约概率模型→专家判断法→信用评分法B．信用风险模型→专家判断法→违约概率模型C．专家判断法→信用评分法→信用风险模型D．专家判断法→违约概率模型→信用评分法正确答案：C 涉及知识点：信用风险管理3．较多地考虑了管理层素质,公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是( )。
A．专家判断法B．统计模型法C．信用评分法D．信用风险模型正确答案：A 涉及知识点：信用风险管理4．“5C”方法属于( )评级方法。
A．信用风险模型法B．专家判断法C．信用评分法D．统计模型法正确答案：B 涉及知识点：信用风险管理5．下列关于信用评分模型的说法中,不正确的是( )。
A．信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B．信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C．信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D．由于历史数据更新速度较慢,信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变,从而无法及时反映企业信用状况的变化正确答案：C 涉及知识点：信用风险管理6．下列关于RiskCalc模型的说法中,正确的是( )。
A．不适用于非上市公司B．运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C．核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D．核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者正确答案：B 涉及知识点：信用风险管理7．下列关于信用评定方法的说法中,正确的是( )。
信用风险管理习题
信用风险管理1、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对( )进展分析。
A、资产负债表和损益表B、财务报表和损益表C、财务报表和资产负债表D、资产负债表和现金流量表【答案】：A【解析】：P73。
单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进展分析。
2、以下关于财务比率的表述，正确的选项是( )。
A、盈利能力比率表达管理层控制费用并获得投资收益的能力B、杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C、流动性比率用于表达管理层管理和控制资产的能力D、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力【答案】：A 【解析】：P75。
盈利能力比率：用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，表达管理层控制费用并获得投资收益的能力。
效率比率：又称营运能力比率，表达管理层管理和控制资产的能力。
杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
流动比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。
3、企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，那么该公司2000年速动比率为( )。
A、0. 78B、0.94C、0. 75D、0.74【答案】：C 【解析】：P75。
速动比率=速动资产／流动负债合计;其中，速动资产=流动资产-存货或速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用;〔3000-1500〕/2000=0.75;4、企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，那么其利息保障倍数为( )。
A、2B、1C、3D、4【答案】：C 【解析】：P74。
利息偿付比率〔利息保障倍数〕=〔税前净利润+利息费用〕／利息费用= (6000+3000)/3000=3；5、现金流量表分为三个局部：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
信用管理期末试题及答案
信用管理期末试题及答案一、选择题（每题2分，共40分）1. 信用管理是指：a) 管理人员之间的信任关系b) 管理个人与组织之间的信任关系c) 管理组织与外部环境之间的信任关系d) 管理金融机构与企业之间的信任关系答案：b) 管理个人与组织之间的信任关系2. 信用风险是指：a) 借款人无法按时偿还贷款的风险b) 债券价格波动的风险c) 企业经营不善导致破产的风险d) 金融市场的不稳定性风险答案：a) 借款人无法按时偿还贷款的风险3. 以下哪个不是信用管理的核心流程：a) 授信决策b) 信用评估c) 催收管理d) 还款管理答案：c) 催收管理4. 信用风险评估的目的是：a) 判断借款人的还款能力b) 判断借款人的还款意愿c) 评估借款人的个人品德d) 评估借款人的社会地位答案：a) 判断借款人的还款能力5. 以下哪种信用风险管理工具用于减少违约风险：a) 保险b) 多元化投资c) 管理借款人的流动性d) 合理分散资产答案：a) 保险6. 信用担保主要是指借款人向担保方提供的：a) 商业计划书b) 抵押物c) 资金预算d) 借款计划答案：b) 抵押物7. 信用风险管理的目标是：a) 完全消除信用风险b) 最小化信用风险c) 提高信用风险d) 承担信用风险答案：b) 最小化信用风险8. 信用评级通常使用的评级体系是：a) AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、Db) 1、2、3、4、5、6、7、8、9、10c) 高级、中级、低级d) 甲、乙、丙、丁答案：a) AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D 9. 以下哪种行为属于提高个人信用的方法：a) 违约不还款b) 恶意逃避债务c) 按时还款并维持良好的信用记录d) 违规操作借款答案：c) 按时还款并维持良好的信用记录10. 信用管理的效益包括：a) 降低风险和促进合作b) 提高利润和降低成本c) 增加现金流和提高信誉d) 扩大市场份额和提高收入答案：a) 降低风险和促进合作二、问答题（每题10分，共40分）1. 信用评估的流程和重要性是什么？答：信用评估的流程包括资料收集、信用调查、风险评估和信用决策。
金融风险管理期末复习总结及参考答案
金融风险管理期末复习总结及参考答案金融风险管理期末复习总结及参考答案第一，复习应该看以下几个文件：《金融风险管理授课和应考指导》（尤其是第10页），《金融风险管理期末指导（文本）（2011.12.12）》，《金融风险管理习题辅导》，《金融风险管理直播课堂文字说明》，《金融风险管理课程辅导》。
这些文件中最重要的是第2个和第3个。
第二，有计算题，请务必考试带计算器。
《金融风险管理授课和应考指导》的第10页对如何准备考试做了说明，指出：1. 在通读教材基础上，牢记“重点掌握”和需要“掌握”的单选、多选题、判断题、简答、论述题；2.把《习题辅导》中的所有计算题都达到熟练演算；3.需要“了解”的习题，也要通读看懂。
第2个文件《金融风险管理期末指导（文本）（2011.12.12）》中的期末复习重点和参考样题，我同样列在了这儿，但期末复习重点没有给出参考答案，简答题和论述题参考样题的参考答案列出，仅供同学们参考（个别题目只列出页码，请同学们自己从教材中找答案），请同学们自己也做一遍。
期末考试复习重点：本课程包括四篇十七章。
主要复习重点如下：第一篇金融风险管理基础第一章金融风险概述金融风险的分类。
金融风险产生的原因。
信息不对称、逆向选择、道德风险。
第二章金融风险管理系统金融风险管理策略。
20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。
第三章金融风险管理方法贷款五级分类的类别如何划分。
如何计算一级资本充足率、总资本充足率？如何计算风险调整资产？息票债券的当期售价的折现公式及其含义。
反映资产系统性风险的ß值的含义。
如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险？从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指标。
理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。
统一公债的收益率公式及其含义。
如何计算贴现发行债券的到期收益率？如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？第二篇金融风险评估与管理第四章信用风险管理信用风险的广义和狭义概念。
信用风险管理 课后测试
第三章信用风险管理课后测试测试成绩：90.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1、下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是（）。
（2.5 分）A 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B 通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难✔ C 在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约D 如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款正确答案:C2、某商业银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。
（2.5 分）A 0.113B 0.15C 0.125✔ D 0.171正确答案:D3、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8％，第2年的违约率是1.4％，第3年的违约率是2.1％。
三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
（2.5 分）✔ A 0.95757B 0.96026C 0.98562D 0.92547正确答案:A4、假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。
A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。
如果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。
（2.5 分）✔ A 880000.0B 923000.0C 742000.0D 672000.0正确答案:A5、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。
则下列说法最恰当的是（）。
（2.5 分）✔ A 预期违约的借款人不一定同时违约B 非预期违约的借款人一定会同时违约C 非预期违约的借款人一定不会同时违约D 预期违约的借款人一定会同时违约正确答案:A6、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。
金融风险管理习题答案-第4章 信用风险
第4章 信用风险8. 某企业持有A 、B 、C 三种债券（相互独立），其面值和违约率见下表，假定违约的(1) 计算各种可能的信用损失及其分布。
(2) 求出预期损失和给定置信度为95%时的未预期损失。
违约概率：P(A)=0.05*（1-0.1）*（1-0.2）=0.036；以此类推。
预期损失（万元）由信用损失分布可知给定置信度为95%时的未预期损失=50-16=34（万元）9. 某公司当前资产的市值为2500万元，资产的增长率预计为每年20%，公司资产波动率预计为14%，公司1年后的违约临界值为870万元。
求违约距离。
答：第132页公式（4-30）应修改为：T DEFT V V DD V σ-=⋅，其中T V 为T 时刻的预期资产价值；DEF V 为T 时刻的违约临界值；σ是资产波动率。
所以可得出违约距离2500*1.28705.0712500*1.2*0.14TDEF T V V DD V σ--===⋅10. 一张A 级债券的面值为10万元，三年后到期，年利率为6%，违约回收率及其标准差分别为38.52%、23.81%。
求该债券一年后的价值分布。
（信用等级转移见表4-4，远期利率见表4-5）=200.108+300.068+500.165+700.027+800.017+1000.003=16⨯⨯⨯⨯⨯⨯答：首先计算当债券一年后由A 级上升为AAA 级后的价值为()20.610.60.610.965610.040610.0406AAA V =++=++（万元）按此方法依次求得一年后债券变换为不同信用等级（AA~CCC ）后的价值。
违约时的价值为（万元）11. 某机构有10笔相互独立的贷款，假定风险暴露频段值为L =3（万元），可将10笔贷款分为两个频段级，其中4笔位于频段，其余位于频段，在每个频段内，贷款违约的平均数目为，违约数服从泊松分布。
（1） 求、频段级内，对应于不同违约数目的违约率及违约损失分布。
4 信用风险的度量与管理
X 3 总 息 利 税 息 前 支 收 付 益 额 ： 债 务 偿 付 能 力 指 标 X 4 留 总 存 资 收 产 益 ： 盈 利 积 累 能 力 ， 也 可 以 反 映 杠 杆 率 变 化
2、KMV模型—基于股票市场价格的信用风险度量方法
• 1989年，Kealhofer, McQuown和 Vasicek在旧金山创立了KMV公 司，用于提供信用风险管理服务。2002年4月，该公司被穆迪公 司收购（Moody’s KMV）。
• KMV模型由KMV公司创立并商品化。
• KMV模型：又称为Credit Monitor（信用监控模型），是将期权 定价理论应用于股权估值而开发出来的一种信用监控 模型，它通过对上市公司价值波动性的估计，来 预测上市公司发生违约的可能性。
违约损失率=1-回收率
资产组合期望信用风险损失计算公式：
N
C reditL oss piC E i(1fi)
i 1
§2 信用风险的度量
信用风险的度量：
传统（古典）度量方法 现代度量方法
一、传统（古典）度量方法
•仍为许多金融机构继续使用； •其方法思想常被用于现代信用风险度量方法当中。
专家系统法
55
24
无担保/抵押债券
51
25
次级债券
32
21
所有债券
45
27
还款能力 capacity：取决于企业经营情况（经营能力与 环境）
经营环境 condition
商业周期，行业情况， 利率环境，等等。
5P判断法
个人因素 personal factor：决定着还款意愿和还款能力。
信用风险管理 第4章(1)
•
•
财政空间包括，债务对GDP比率、债务久期结构等数据：
偿债意愿衡量市场对政府效能和稳定性(以及腐败)的看法。
•
• •
外部财政状况包括，外币债务敞口和经常帐情况等。
金融业健康度评估银行业体系的稳健情况。 如图可见，中国大陆在财政空间和外部财政状况两项上得分为正， 偿债意愿和金融业健康度两项上得分为负。
欧债危机之原因
内因一：实体经济空心化，经济发展脆弱
总体看来，PIIGS 五国（葡萄牙、意大利、 爱尔兰、希腊、西班牙）属于欧元区中相对落后 的国家，其经济更多依赖于劳动密集型制造业出 口和旅游业。
加入欧元区后，这些国家的生产要素成本大 幅上升，劳动力优势不复存在，产品的国际竞争 力不断下降。而这些国家又未及时调整产业结构， 使得经济在危机冲击下显得异常脆弱。
全球金融危机推动私人企业去杠杆化、政府增加杠 杆。希腊政府的财政原本处于一种弱平衡的境地，由于 国际宏观经济的冲击，恶化了其国家集群产业的盈利能 力，公共财政现金流呈现出趋于枯竭的恶性循环，债务 负担成为不能承受之重。
拓展：杠杆化
在金融中，杠杆化是指任何能够扩大收益和损失 的技术。杠杆化最明显的风险就是扩大损失。2008 年由美国次贷危机引发的全球金融危机被认为归咎 于“过度的杠杆化”。 美国以及许多发达国家的消费者过度的负债消 费，金融机构高杠杆化，表外业务的名义杠杆率非 常高。这些过度的杠杆化加剧了实体经济和金融的 风险，为危机的发生埋下伏笔。
• •
• 国家风险与信用风险
-现代意义的信用风险，指的是债务人或交易 对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生 变化，给债务人或金融工具持有人带来损失的 风险。信用风险分为一般信用风险和特殊信用 风险，而国家风险是金融机构无法控制的由国 家因素引发的一种特殊风险。
金融风险管理：信用风险的度量与管理习题与答案
一、单选题1、信用风险的核心内容是（）。
A.主权风险B.结算前风险C.信贷风险D.结算风险正确答案：C2、银行信贷的本质特征是（）。
A.流动性B.层次性C.综合性D.偿还性正确答案：D3、以下比率中不能反映企业偿债能力的是（）。
A.长期资金占用B.资产负债率C.利息保障倍数D.流动比率正确答案：A4、一个健全有效的市场融资机制，其核心是要以（）为基础分配金融资源。
A.市场机制B.价格机制C.利率机制D.风险机制正确答案：B5、根据巴塞尔资本充足率新资本协议的主要内容，银行的资本由核心资本和附属资本两部分构成，相对于加权风险资产的资本充足率应为（），其中核心资本充足率应至少为（）。
A.8%，6%B.8%，4%C.4%，8%D.8%，8%正确答案：B6、以下比率中，（）直接反映了企业偿还借款利息的能力。
A.销售净利率B.资产负债率C.速动比率D.利息保障倍数正确答案：D7、以下因素中构成真正还款来源的是（）A.抵押物B.经营活动产生的现金流C.融资活动中产生的现金流D.还款意愿正确答案：B8、某住房抵押贷款申请者的资料如下：收入120000元/年，住房抵押贷款偿还额2500元/月，房产税3000元/年，则其GDS比率为（）。
A.69.12%B.62.50%C.27.50%D.18.69%正确答案：C9、上题中，若该申请者的其它债务支出为3500元/年，则其TDS比率为（）。
A.30.42%B.70.86%C.69.12%D.26.79%正确答案：A10、某企业向银行申请一笔抵押贷款，以动产物业为抵押，该企业的信用等级为A，单笔贷款风险是（）。
A.20%B.15%C.30%D.25%正确答案：D二、判断题1、专家制度法提升了银行应对市场变化的能力，但加剧了银行在贷款组合方面过度集中的问题。
（）正确答案：√2、KMV的PM模型是采用投资组合理论观点来衡量贷款的信用风险的方法，其输入变量包括债券的期望收益、借款人的债券评级、借款人违约率的标准分布以及组合中贷款违约损失的相关性。
第四章信用风险管理
各项成本
表现
呆账、坏账
表面
形式
症状 资金使用效率
企业利润下降
流动资金总额 优质客户
影响企业发展机遇
课堂小讨论
信贷风险与信用风险的联系与区别？ 近期信用风险事件有哪些？
近期信用风险的典型事件
信贷风险
例如：温州不良贷款率持续攀升
债券市场上可能发生的违约风险
例如：欧债和美债问题
交易对手市场发生的违约风险
贷款级别 债券评级 风险程度
1
AAA 最小
2
AA
温和
3
A
平均（中等）
4
BBB 可接受
5
BB
可接受但要予以关注
6
B
管理性关注
7
CCC 特别关注
8
CC
未达到标准
9
C
可疑
10
2020/12/27
D
损失
19
银行贷款五级分类
五级分类
正常 关注 次级 可疑 损失
对应规则 正常-1 正常-2 正常-3
正常-4 正常-5 关注-1 关注-2 次级-1 次级-2 可疑-1 可疑-2 损失
1 2级分类 1 2 3
4 5 6 7 8 9 10 11 12
我国企业信用评级
（以工商银行为例）
信用评估人员对 企业进行深入调查 ，根据评分标准进 行打分，各项评分 总和就是企业的总 得分，再根据总得 分的高低评定信用 等级。
信用等级 AAA AA A BBB BB B
分值 90分以上 80~89分 70~79分 60~69分 50~59分 50分以下
难以确定共同遵循的标准，造成信用评估的主观 性、随意性和不一致性。
005.信用风险管理(三)
考点4：监测信用风险的主要指标和计算方法信用风险监测：风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
1、不良贷款率不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%2、预期损失率预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%3、单一（集团）客户授信集中度单一（集团）客户贷款集中度=最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额×100%4、关联授信比例关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额×100%5、贷款风险迁徙率风险迁徙类指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。
具体有：（1）正常贷款迁徙率正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）×100%（2）正常类贷款迁徙率正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额）×100%（3）关注类贷款迁徙率关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）×100%（4）次级类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额）×100%（5）可疑类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额）×100%6、逾期贷款率逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额×100%7、不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）8、贷款损失准备充足率贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%考点5：信用风险缓释技术的内容及处理方法信用风险缓释是指以某种手段，如运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。
信用风险管理 练习题含答案及分析
第三章信用风险管理一、单项选择题1. 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为() 。
A.公共客户和私人客户B.法人客户和个人客户C.单一法人客户和集团法人客户D.企业类客户和机构类客户2. 资产净利率的计算公式是() 。
A.资产净利率=净利润／[ (期初资产总额+期末资产总额)／2] × 100％B.资产净利率=[ (销售收入—销售成本)／销售收入]× 100％C.资产净利率= (净利润／平均总资产)× 100％D.资产净利率= (净利润／销售收入)× 100％3. 某公司2022 年销售收入为l 亿元，销售成本为8000 万元。
2022 年期初存货为450 万元，2022 年期末存货为550 万元，则该公司2022 年存货周转天数为() 天。
A. 13．0B. 15．0C. 19 ．8D.22 ．54. 假定某企业2022 年的销售成本为50 万元，销售收入为1 00 万元，年初资产总额为1 70 万元，年底资产总额为1 90 万元，则其总资产周转率约为() 。
A.47％B.56％C.63％D.79％5. 假定某企业2022 年的税后收益为50 万元，支出的利息费用为20 万元，其所得税税率为35％，且该年度其平均资产总额为l 80 万元，则其资产回报率(ROA)约为() 。
A.33％B.35％C.37％D.41％6. 某公司2022 年末流动资产合计2000 万元，其中存货500 万元，应收账款400 万元，流动负债合计1 600 万元，则该公司2022 年速动比率为() 。
A.0．79B.0．94C.1．45D. 1 ．867. 在现金流量的分析中，首先分析的是() 。
A.融资活动的现金流B.投资活动的现金流C.经营性现金流D.消费活动的现金流8. 在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()。
A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证人的保证意愿D.保证人的贷款规模9. 下列担保形式主要用于保管合同、运输合同。
银行风险经理考试：信用风险管理试题(题库版)
银行风险经理考试：信用风险管理试题（题库版）1、判断题对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。
正确答案：错2、多选与单一法人客户相比，集团法人客户具有以下信用风险特征（）A.内部关联交易频繁B.连环担保（江南博哥）十分普遍C.财务报表较真实D.风险识别和贷后监管难度大正确答案：A, B, D3、判断题信贷资产风险分类采取“以户为单位，逐凭证认定”的方式。
对某一客户任意一笔信贷资产重新认定分类形态时，其他凭证贷款可不同时重新认定。
正确答案：错4、单选在内部评级法银行帐户信用风险暴露分类中，中小企业风险暴露是指商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平均值）不超过（）人民币的企业债务人的债权。
A.30亿元B.3亿元C.3000万元D.300万元正确答案：B5、单选银行个人客户评级模型按照个人客户收入来源分为工薪供职类和个私业主类两大类。
其中，以下哪一项不属于工薪供职评分卡的评价方面。
（）A.借款人年龄B.个人信用记录C.经营稳定性D.家庭收入及资产负债状况正确答案：B6、单选对损失类贷款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，对其实际损失程度描述准确的是（）。
A.本息无法收回B.本息无法收回或只能收回极少部分C.至少达到80%以上D.只能收回极少部分正确答案：B7、多选进行DCF测试时，整体合理性复核应重点考虑的因素主要包括（）。
A.辖内不良信贷资产拨备率与分类形态是否匹配B.辖内不良信贷资产拨备金额或预计负债与上月及上年末相比是否出现大幅变动C.辖内不良信贷资产拨备金额或预计负债变动情况与不良信贷资产变动情况是否一致D.结合对辖属分支机构的考核评价结果，分析辖内各行不良信贷资产拨备率是否符合各行经营管理现状正确答案：A, B, C, D8、判断题信贷资产风险状况变化时，应及时进行分类形态的认定和调整。
正确答案：对9、单选不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映商业银行（）之间的关系。
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第4章信用风险管理一、单项选择1.狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（B）主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
A.放款B.借款人C.银行D.经纪人2.信用风险是一种( B)，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。
A.系统性风险B.非系统性风险C.既是系统风险又是非系统风险D.不是系统风险也不是非系统风险3.下列关于信用风险监测的说法，正确的是（D）。
A.信用风险监测是一个静态的过程B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C.当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况4.下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是(C )。
A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B.必须直接估计每个敞口之间的相关性C.Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D.Credit Metrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性5.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（B）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。
A.Credit Metrics模型B.Credit Portfolio View模型C.Credit Risk+模型D.KMV模型6.专家判断法中的“5C”方法不考虑的因素为（D）。
A．债务人资本实力B．贷款抵押品C．经济或行业周期形势D．信贷专家的主观性7.在信用评分法中。
用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型为（C）。
A．账户管理评分模型B．追讨评分模型C．响应评分模型D．核销评分模型8.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是（ C )。
A．统计模型的估计与使用相对比较筒单B．统计模型具有明显的经济意义C．财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异D．统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化9.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是（B）。
A．债务人评级B．債项评级C．不良貸款评级D．贷款评级10.《巴塞尔新资本协议》规定，采用内部评级法的银行必须最少有（）个不违约的评级级别，有（）个违约评级级别。
（A）A．7，1 B．6，1C．5，1 D．6，211.采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定（A）。
A．信贷资产组合潜在损失的分布B．信贷资产组合价值的分布C．不同信贷资产组合的风险特征D．信贷资产组合的组成成分12.（D）不属于用VaR方法来计算非预期损失的不足表现。
A．VaR方法不能对置信水平之外的损失概率分布提供任何预测B．VaR方法通常不考虑可能发生的任何极端市场变化C．VaR值的计算是基于各种假设和估计，因此可能导致对风险的错误解释D．VaR仅能比较不同资产组合的风险，而不能比较不同类型的风险13.根据《巴塞尔新资本协议》，银行在IRB法下对债项评级时需按照违约时的（D）对债项进行等级划分。
A．违约风险损失大小B．违约概率大小C．非预期损失大小D．预期损失大小14.银行在IRB法下对债项进行评级时，LGD评级必须反映（A）。
A．违约率相对较高时期下的预期损失B．违约率相对较低时期下的预期损失C．违约率相对较高时期下的非预期损失D．违约率相对较低时期下的非预期损失15.银行在进行压力测试时，第一步是（C）。
A．分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况B．根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失C．设定情景假设D．根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失16.（C）不属于进行压力测试时所采用方法．A．情景分析B．历史模拟C．蒙特卡罗模拟D．场景再现17.在信用风险模型技术中，蒙特卡罗模拟法的基本思想是（B）。
A．通过给定历史时期所观察到的风险因子的变化来表示风险因子的未来变化B．通过建立一个概率过程，使其参数等于问题的解，然后通过对过程的观察计算所求参数的统计特征，最后给出所求问题的近似值，解的精确可以用估计值的标准误差表示C．通过计算机不断产生随机数来模拟信贷资产组合的价值变化D．以上说法均不对18.在信用风险模型技术中，历史模拟法与蒙特卡罗模拟法的最大区别是（D）。
A．前者是全值估计，而后者不是B．前者不能处理非线性问题，而后者可以处理复杂的非线性问题C．前者是非参数方法，而后者是参数方法D．前者需要大量的历史数据，而后者则并非如此19.Credit Metrics的核心思想是（A）。
A．组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B．公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征C．债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关D．信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果20.Credit Metrics和Credit Risk+这两个模型框架都是基于历史违约记录和借款人的特定信息之间的相关性而得出违约率，而与外部因素没有关系，因此，这两个信贷风险模型都属于（A）。
A．无条件信贷风险模型B．有条件信貸风险模型C．组合信用风险模型D．以上均不对21.Credit Monitor可直接用于对公司进行评级，但它的评级与通常的评级过程不同的是（A）。
A．先有违约概率，再有公司的信用等级B．先有信用等级，再有关于该等级的违约概率C．同时给出信用等级与违约概率D．只给出公司的信用等级，而无法给出违约概率22.与Credit Metrics、Credit Monitor不同的是，Credit Risk+在对违约风险进行估计时，是采用（B）来描述一个等级客户的违约发生情况。
A．具体的违约数值B．一个连续的随机变量C．一个离散的随机变量D．一个确定的LGD值23.Credit Portfolio View与Credit Monitor所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是（A）。
A．前者是从宏观角度，后者是从微观角度B．前者是从微观角度，后者是从宏观角度C．前者重视历史数据，后者重视建模技术D．以上说法均不对24.“5C”方法属于（B）评级方法。
A．信用评分法B．专家判断法C．模型法D．部分基于模型法25.Credit Metrics计算资产组合风险价值的两种方法是（D）。
A．解析法与历史模拟B．历史模拟法与蒙特卡罗模拟法C．蒙特卡罗模拟法与情景模拟法D．解析法与蒙特卡罗模拟法26.资产组合的信用风险通常应（B）单个资产信用风险的加总。
A．大于B．小于C．等于D．无关27.（D）不属于债项评级的内容。
A．贷款五级分类B．贷款12级分类C．LGD评级D．借款人评级28.（D）不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。
A．处理该笔贷款所花费的成本B．由于贷款可能发生违约所导致的成本C．资本金要求所带来的成本D．客户的规模29.（D）不属于信用风险控制的手段。
A．授权管理B．贷款流程控制C．贷款定价D．客户财务分析30.在我国商业银行实践中，对不良贷款进行风险化解的手段不包括（D）。
A．催收B．重组C．诉讼D．贷款借新还旧31.在操作实践中，预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为( A )。
A．预期损失率=违约概率×违约损失率B．预期损失率=违约概率×违约风险暴露C．预期损失率=违约风险暴露×违约损失率D．以上公式均不对32.按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（A）。
A.评级方法和评分方法B.评级方法和评级方法C.评分方法和评级方法D.评分方法和评分方法33.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（B）。
A.行业因素B.产品因素C.地区因素D.宏观经济因素34.关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是（B）。
A.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估B.内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价C.内部评级主要依靠专家定性判断D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业35.CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示？（A）A.信用等级B.资产规模C.盈利水平D.还款意愿二、多项选择1.. 信用风险的主要形式包括（AD）。
A. 结算风险B.系统性风险C.非系统风险D.违约风险E.战略风险2.商业银行信用风险计量经历了（ABD）三个主要发展阶段。
A.专家判断法B.信用评分模型C.专家调查列举法D.违约概率模型分析E.情景分析法3.以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有（ACDE）。
A.CreditMetrics的本质是V AR模型B.CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合V ARC.CreditPortfolioView是仿真模型D.CreditPortfolioView比较适合投资类型的借款人E.CreditRisk+模型是一解析模型4.在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是（CDE）。
A.基本指标法B.内部模型法C.标准法D.内部评级初级法E.内部评级高级法5.信用活动中的不确定性导致信用风险，其中外在不确定性包括（ABCE）A. 宏观经济走势B. 市场资金供求状况C. 政治局势D. 企业管理能力E. 技术和资源条件6.信用活动中的不确定性导致信用风险，其中内在不确定性包括（ABC）。
A.生产规模B. 信用品种C.产品竞争能力D.宏观经济走势E.技术条件7.在专家制度下，5C 是指（ABCDE）A.品德B. 能力C. 资金D. 担保E.经营条件8.（ABCDE）属于θ评分模型中的变量指标A.资产收益率B. 累计盈利能力指标C. 流动性指标D. 规模指标E. 资本化程度指标9.银行在进行贷款定价时需要考虑的因素包括（ABCDE）A.中央银行利率B.银行负债的平均利率C.营业费用D.贷款风险E. 借贷资金供求10.贷款证券化的工具，主要包括（ABC）A. 过手结构证券B. 资产支持证券C. 转付结构债券D. 可转换债券E.股票三、判断题1.信用风险与市场风险的区别之一是防范信用风险工作中会遇到法律方面的障碍，而市场风险方面的法律限制很少。
（√）2.由外在不确定性导致的信用风险等金融风险称为非系统性风险。
（×）3.某项金融资产的方差越大，说明金融风险越小（×）4. Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。
（×）5.信用风险只包括违约风险。