医疗器械及医药行业可个人独资企业核定征收解决无票烦恼
医药行业企业遇纳税困难,选择这个税收优惠政策崛起
医药行业企业遇纳税困难，选择这个税收优惠政策崛起
更多税收方面的优惠政策可关注《不负青春不负税》咨询了解
每个人都是需要在困难中成长，企业也是如此。
有的企业能在风浪中发展壮大，有的企业只能随着浪花掉入深海里。
就如最近的YI情，有很多企业都面临着倒闭的风险，但是有的企业一样能生存下去。
医药行业企业在经历“两票制”的改革下，企业的整体成本就有所缺乏，企业遇到了这样的困难，就可以通过享受到税收优惠减轻企业的税收负担！
在税收优惠政策中，无需企业实体入驻即可享受的税收优惠政策有以下两种
1.税收奖励政策
在园区中医药行业企业可以通过成立一般纳税人有限公司，享受税收奖励政策。
奖励企业增值税地方留存部分中30%—80%的财政奖励，奖励企业所得税地方留存部分中30%—80%的财政奖励！
2.核定征收政策
在园区中医药行业企业可以通过成立小规模纳税人个人独资或者个体工商户，享受核定征收政策。
核定企业所得税税率在0.95%—2.19%，享受核定征收政策的企业不会再缴纳企业所得税以及分红税的问题！这就让医药行业企业减轻了在所得税以及分红税上的税收压力，（I5O）方式简单便捷，（B663）企业能享受的政策也是很稳定！（O556）在企业发展中，企业能通过享受税收奖励增加自身的实力，发展壮大！
实力是企业发展壮大的体现，要增强企业的竞争实力就可以通过享受税收优惠政策。
具体可关注《不负青春不负税》。
医药行业享受核定征收政策1.5%,解决企业的税收压力!
医药行业享受核定征收政策1.5%，解决企业的税收压力！
最近一段时间，医疗物资的缺乏，使得人们的生活受到了极大的限制！既然市场有缺乏的，自然就说明了需求是很大的！这对医药行业来说，发展就是一个关键！市场竞争中缺少的不是企业，而是企业之间的竞争砝码！那么小编就为大家介绍一个关于医药行业发展的提前筹备的方式——税收筹划！
对于企业的发展来说，很大部分都是缺少成本进项问题，所以小编就为大家推荐的是税收优惠地的核定征收政策！
园区中，企业选择以小规模个人独资的方式入驻园区，享受直接核定所得税1.5%，总税率仅在3%左右！且个人独资企业资金是可任意转至私人账户中，解决了企业25%的所得税。
还可以解决企业的分红税，个人的所得税高的情况！
当然，园区中也有企业可享受税收奖励政策，也就是说，企业只要选择在园区中成立有限公司，就可以享受园区中关于增值税以及所得税地方留存部分中30%—85%的财政奖励！
给大家举个例子：
一家个人独资医药企业，这个个人独资企业中纯利润有460万
未享受税收优惠：
增值税：460/1.03*0.03=13.4万
附加税：13.4*0.06=0.8万
所得税：460/1.03*0.25=111.65万
总税率：125.85万
选择入驻园区，享受了核定征收1.5%，！那么
增值税：460/1.03*0.03=13.4万
附加税：13.4*0.06=0.8万（小规模减半征收）
所得税：460/1.03*0.015=6.7万
总税率：20.9万
两相对比：入驻（150）在园区中的总税率是未入驻园区中的总税率零头都不到！所以，对于（8663）企业来说，选择（0556梁）适合的税收优惠政策，是关键！园区中为企业提供方便快捷的服务，详情可关注：不负青春不负税！。
税收洼地医药企业个人独资企业核定征收,解决纳税问题
税收洼地医药企业个人独资企业核定征收，解决纳税问题自从两票制实行后，很多药企、中间代理商的税负问题凸显，取消代理商，中间环节的没票利润太高，直接总代理代为缴纳，点子费十来个点，谁都不愿意。
因此，无论是药企还是中间代理商都急需解决税收压力。
笔者今天给大家介绍的关于解决税收压力的方法就是成立个人独资企业享受核定征收政策。
医药CSO企业目前是按照开票额的10%行业利润率10%进行核定的，得出的结果再按照5%-35%的法定税率以及0-65500速算扣除数算出最终需要缴纳的个人经营所得税。
一年开票低于500万，个税税率大概在0.5%-2.1%。
注册在园区（I56B3迟）的个人独资企业是可以享受个人所得税核定征收政策的，并且不需要上交25%的企业所得（79女士Z735）税和20%的分红个税，缴纳0.5%-2.1%的个人经营所得税就行。
3%的增值税部分也可以额外享受税收奖励政策，即奖励给企业增值税地方留存（40%）的30%-50%，相当于小规模纳税人增值税3%，地方留存为1.2%，然后奖励给企业0.36%-0.6%，奖励不需要企业再提交申请，直接奖励到企业的对公账户或者转账到私人账户里面。
附加税我们当地是征收增值税3%的6%，为企业开票额的0.18%，正常的话是增值税的12%，但是小规模纳税人的附加税减半征收，就为开票额的0.18%。
综上，个人独资企业的综合税率为开票额的3.08%-4.84%，相当于把主体公司25%的企业所得税和20%的分红税转化为了个人独资企业的不到5%的三税。
税收优惠政策详询公众号《涵税税》这种医药类型的个人独资企业是要比其他类型的个人独资企业更加受到关注的，所以对于这块类型的个人独资企业，我们是建议企业提供一些证据链，三流合一是最基本的。
如果能在中间设置一道防火墙肯定更加好。
防火墙的意思是税收洼地的个人独资企业不直接对接药厂或者药企，先和自身地方的企业管理公司发生业务来往，自身地方的企业管理公司在给药厂和一级代理发生业务来往。
个体户核定征收的税收优惠政策
个体户核定征收的税收优惠政策一、个体户核定征收是什么意思？核定征收个体户，是指税务机关针对个体工商户在特定情况下，由于其会计账簿不健全、难以准确核算应纳税所得额，或者税务机关认为有必要的情况下，不再依据其实际收入和成本进行详细计算，而是按照税务机关核定的一定比例、金额或定额来征收其应缴纳的个人所得税。
这种征收方式旨在简化税收征管程序，确保税款及时入库，同时也为纳税人提供了较为简便的纳税方式。
核定征收的优势在于：1、个税可以核定，不同行业会有所不同，不过基本在0.5%左右，所以综合税负极低，基本可以控制在2%左右。
2、因为是享受核定，因此不需要有进项成本发票，为企业解决缺成本票的烦恼。
3、园区个体户的核定征收是直接由税务核定，只要业务真实，不会涉及稽查，所以相对安全。
4、核定征收个体户可以不开设对公户，税后利润可以直接转入法人私卡自由支配，免去了公转私的风险。
所以，核定征收之所以备受个体工商户欢迎，正是因为它契合了这类市场主体普遍存在的账务管理需求与税务简化诉求，实现了税款缴纳的便捷化、风险最小化与成本节约化。
不过现在个体户想要申请核定征收政策，现在只能通过指定税收园区进行注册才能享受。
需要具体园区信息的可以联系粮饷社！二、2024年个体户相关税收优惠政策！除了个税核定征收政策，在增值税和附加税上，个体户也有相关的优惠政策，具体如下：1、增值税（1）免征政策：个体工商在成立后一般就是小规规模纳税人，自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。
（2）减征政策：自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
2、附加税（1）减征地方“六税两费”政策自2022年1月1日至2024年12月31日，个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
对症下药：个人独资核定征收解决企业成本空缺问题方便快捷
对症下药：个人独资核定征收解决企业成本空缺问题方便快捷现在很多的企业都存在着企业成本空缺，所得税高的问题，而且有的是无法通过合理的途径找着进项来补充，上游企业零散商户多，没有票开过来，转而面对下游客户时又被要求必须要开票，夹在中间为难；在前些年可能还会想着从一些途径买点票，但是现在这个方法是行不通的，在一系列税制改革后，比如个税改革，社保入税，金税三期的升级完善，这些违法手段将会受到严厉打击，是一般企业所承受不了的。
一般大部分的企业都会遇到这样的问题，这种时候就要找到“病源点”，切中要害，对症下药，针对性的解决问题。
这里介绍一种税收优惠政策，需要的企业可做参考（I 83）,就是在有税收优惠政策的税收洼地注册企业享受当地给出的税收优惠政策（2345），现在不少的园区都有相关的优惠税率（3OI4）。
对于地方来说企业入驻的企业能给当地带去经济收入。
主要的税收优惠政策就是个人独资企业核定征收，给予入驻的企业所得税核定征收，核定税率为应税所得率10%，然后根据五级累进税率表对应的税率计算其所得税，也就是先核定企业开票票面金额的10%作为利润，然后再根据累进税率计算，其所得税综合税负率0.5%-2.19%，加上增值税和附加税，综合税率可控制在5%内。
当然核定征收只能限于小规模纳税人个人独资企业，年销售额在500万以内。
个人独资企业的个税核定征收是吸引企业办理的重要原因之一，个人独资企业目前的核定方式主要是定率核定以及按照行业利润率的10%进行五级累进制计算。
个人独资企业适用于那些企业呢，第三类服务企业、软件技术服务行业、互联网广告产业等可通过设立个人独资企业的方式来减轻企业的部分税收压力。
当然一般纳税人的增值税税负比较重的话也可以在园区注册企业享受增值税和企业所得税的奖励返还，一般都会奖励企业增值税和企业所得税地方留存部分的50%以上的奖励，且纳税大户是一事一议，优惠更多。
个人独资企业解决的主要一般纳税人企业所得税负较高，成本空缺等问题的，注册经营到注销等都是非常方便的，企业也不需要实地办公，法人也无需到场，所以还是非常方便快捷。
重磅！2021年医疗器械行业核定后告别25个点所得税，总税负3%！
重磅！2021年医疗器械行业核定后告别25个点所得税，总税负3%！2020年受疫情影响，是我们对医疗行业关注最多的一年，无论是医疗器械还是医疗行业都是我们生活必须接触到的，我国对该行业极为重视，一直鼓励该行业的创新和发展，因此该行业无论是着眼现在还是放眼未来都是非常不错的行业。
在很多人眼里医疗器械是一个高利润行业，但事实真的是如此吗？一位从事医疗器械行业数年的工作者表示：单看医疗器械产品本身的材料成本，大部分确实是非常低的，是比较低的。
真正消耗资金的环节，是产品上市之前的设计研发、临床实验等环节。
还有一部分就是渠道拓展和运营。
这两个阶段需要消耗大量资金，也成为了抬高医疗器械产品价格的主要因素。
如此看来，表面上看确实是高利润行业，但是倘若某些环节消耗的大量成本支出却未能获得足额的成本票（科研费、可能存在的回kou费、日常无法入账的杂费等），企业账面上就会存在利润虚高的现象，就会导致医疗器械企业出现多缴税的情况，光是企业所得税就得缴纳25个点，后面股东分红提现到个人账户还得多缴纳20个点的个税，如果不合理解决，企业将会长期面临高昂的税负。
那出现这一情况的企业如何解决呢？首先企业内部应该做好规划，然后可以享受一些地方政府的税收优惠政策，做到税收优惠政策应享尽享，解决企业成本票难题。
地方政府的税收优惠政策主要是为了提升当地财政收入，发展当地经济，《节税精灵》对接江苏和重庆某地方园区针对医疗器械行业出台了税收扶持政策，具体扶持方案如下：医疗器械企业可以享受的优惠政策1.医疗器械类有限公司类型税收扶持政策:增值税：享受（增值税地方财政留存为50%）的40%——80%的税收扶持。
企业所得税：享受地方财政留存（所得税地方财政留存为40%）40%-80%的税收扶持。
以增值税为例：某公司在园区月纳增值税100万，按照地方留存70%奖励，该公司光是增值税每月就可获得：100万×50%（地方留存）×70%=35万的增值税扶持。
医药行业中间代理商缺少增值税进项发票的解决办法
医药行业中间代理商缺少增值税进项发票的解决办法医药行业在2016年两票制政策出来以后一直都出现一个问题，缺少增值税进项发票。
因为目前只有药厂——商业公司A——医药/药店。
商业公司A把所有的代理转化到了一起，下面的代理都拿不到票是一件很急人的事情。
所以很多企业选择通过个人独资企业来解决这个问题。
通过办理享受核定征收计算所得税的个人独资企业（江苏税收洼地个人独资企业享受核定征收！！），办理医药咨询服务类的个人独资企业，进行业务来往，那么商业公司不需要考虑进项发票的问题。
因为个人独资企业计算所得税是不看进项发票的，直接核定开票额的10%作为企业的利润，在按照5级累进制核定，最后减去数算扣除数就是企业应该的所得税，实际为企业年开票额的0.5%-3.1%，个人独资企业综合税率5.41%-5.71%，个人独资需要缴纳税种，和享受的江苏税收洼地的奖励政策。
1，所得税核定开票的10%，年开票500万，核定利润为50万按照5级累进制核定以后减去数算扣除数实际为16万的样子。
实际纳税为开票额的0.5%-3.1%，一般纳税人为3.1%-3.5%2，增值税享受地方留存50%-70%的奖励（地方留存50%）小规模纳税人3%的增值税，享受奖励以后实际纳税开票额的1.95%-2.25%3，附加税为开票额的0.36%综合以上税率加起来综合纳税为5.41%-5.71%。
这样企业利润转移500万到个人独资企业，企业只用缴纳不到30万的税收就可以自由的利用这笔资金，不需要在缴纳其他税收。
当地不需要企业实体办公就可以享受政策，税收洼地给注册的企业提供办公注册地址。
需要税收优惠政策可以联系范老师 I52-I33-O6641个人独资企业的办理流程：1，核名（提供5-8个企业名字，如果没有要求可以我们代取）2，做工商资料（最好法人本人签字，后期的注销需要核对笔记）3，出营业执照，刻章4，国地税报道银行开户（需要法人本人到当地开户，一天时间可以办理完成）税收洼地委托专们的服务机构负责招商，和企业后期的注入服务，代账服务（小编的公司）办证费用3000元每家企业，代账费小规模300每月，一般纳税人500每月。
医药行业必备的税收优惠政策
医药行业必备的税收优惠政策
更多的税收优惠政策可关注《不负青春不负税》了解详情
医药行业企业经历了两票制的改革，在发展中所享受的税收优惠政策，一直也不能解决企业缺少成本的所得税税收压力。
在企业发展中，企业一直以来都是要以开源节流为主要目的。
在企业发展中，医药行业可以在园区中享受到这些税收优惠政策为企业节约资源。
一、税收奖励
在园区中，医药行业企业可以成立有限公司，享受税收奖励。
奖励企业增值税地方留存部分中30%—80%的财政奖励，奖励企业所得税地方留存部分中30%—80%的财政奖励。
在园区中，企业可以享受到税收优惠税收返还，减轻企业的增值税税收压力！
二、核定征收
在园区中，医药行业企业可以成立小规模个人独资或者个体工商户，享受所得税的核定征收。
核定所得税税率在0.95%—2.19%，企业的综合税率在3%左右！核定企业的所得税税率可以减轻企业在所得税上的税收压力！
在企业发展中，企业的税收压力一般是由于缺少成本进项导致企业的增值税收以及所得税税负，在企业发展中分红税以及个税高的问题也是影响着整体的收入，企业可以通过享受到园区的税收优惠政策减轻企业的税收负担。
医药行业遇到成本进项缺少的情况，（I5O）就可以备上上述的两种税收优惠政策减轻企业的税收负担，（B663）为企业开源节流。
（O556
梁）企业注册式的享受税收优惠政策，减轻企业的压力！详情可关注《不负青春不负税》了解详情。
核定征收政策为医药行业解决成本缺少问题
核定征收政策为医药行业解决成本缺少问题
一直以来，医药行业非常受到社会的关注和重视。
从另一个方面来说，医药行业的发展对社会做出的贡献是不可估量。
在两票制下，医药行业的成本进项都非常的缺乏。
这就导致本就需要优化升级的医药行业难度就会增加，在企业发展中就可以享受《不负青春不负税》的税收优惠政策减轻企业在税收方面的负担，减轻成本进项问题！
税收优惠政策中，医药行业能通过在园区中成立小规模个人独资或者个体工商户享受核定征收政策，解决成本进项缺少的问题！园区中医药行业可以享受的核定征收，核定企业所得税税率在0.95%—2.19%，企业的总税率在3%—4%左右！
享受核定征收，可以解决医药行业企业的所得税、分红税上的税收压力！在园区中，也可以减轻高管个税上的税收压力，个人独资核定征收均可解决！
现在，医药行业都在大数据的严管监控之下，园区中的总部经济招商政策，合理合法减轻企业的税收负担。
当然，企业还可以选择在园区中成立有限公司，享受税收奖励政策。
奖励企业地方留存部分中30%—80%的财政奖励，增值税以及所得税均享受到税收扶持！（I5O）不仅是医药行业可以享受税收优惠政策，（B663）医疗器械企业也是可以享受税收优惠政策的，（O556梁）核定征收税收奖励均可！企业提前筹划，早做准备，就能为企业提前减轻压力！具体可关注《不负青春不负税》为您解答！。
医药行业的税收政策解决企业90%税收压力
医药行业的税收政策解决企业90%税收压力
医药行业普遍存在的问题，两票制问题相信大家都了解，取消的中间代理商的存在，代理商做事拿不到票。
这样就存在很大的利润空洞。
国家的想法是美好的，从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票。
但是中间代理为药厂做的推广服务，完全是不可能减少的。
本来10个人做的事情，现在要减少到一个人来做，怎么可能。
所以这是问题需要解决。
重庆等税收洼地，医药x咨询服务中心的个人独资企业所得是享受核定征收的。
药厂可以通过这样的医药咨询服务中心把钱给到代理商。
代理商同时也是在做这个事情。
1、个人独资企业的税率是增值税小规模3%，所得税0.95%-2.19%享受的核定利率，不需要上交25%的所得税，附加税0.18%。
2、有限公司企业享受增值税地方留存50%-80%的奖励（地方留存50%），所得税地方留存50%-80%的奖励（地方留存40%）
3、企业没有享受园区税收优惠政策的成本，入驻我们经济开发区不需要企业提供租金，实行的是总部经济招商（注册形式），不需要实体办公人员。
只需要企业正常经营，政策纳税。
4、作为政府机构招商，企业无需与当地政府税负工商打交道，所有事务交由经济开发区招商办事处处理。
办理细则：核名——做工商资料法人签字——出营业制造——银行开户——税务报道（法人需要知晓）——正常经营。
所有流程（150）都有专业人事辅导完成，办理（8663）下来15个工作日，企业（0556梁）就可正常经营。
详情关注：不负青春不负税。
医药行业“两票制”下的税收解决办法
药价虚高的问题由来已久，为解决这一问题，2016年04月26日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2016年重点工作任务》，压缩药品流通环节，在综合医改试点省份内推行“两票制”"两票制"是指药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票，以"两票"替代目前常见的七票、八票，减少流通环节的层层盘剥，并且每个品种的一级经销商不得超过2个。
对于两票制，大家不要再心存侥幸，大面积的全面推广，是医改中的一步，但对于行业来说，无疑将产生翻天覆地的影响。
对于这么一个棘手的问题，大多数企业在焦头烂额的同时也在寻找解决办法，目前而言，合理有效的办法也就是寻找有税收优惠政策的地区，这样一来，税收优惠政策无疑成为了很多医药企业的首选。
“两票制”推行以来，对医药生产、流通企业及代理商都产生了极大的影响。
两票制”就是说药品从生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票。
目的就是减少中间环节，降低药价。
两票制+营改增+流通行业自查等多项政策的综合推进，使以小规模市场代理业务为主的企业无以为继。
大批药品配送商倒闭歇业，经济持续下滑，成本上扬，业务量不断减少使得他们不得不宣布解散。
主营业务为“倒票”的上千家医药商业企业面临关门倒闭，医药商业领域的并购重组浪潮正风起云涌。
（经办人189）解决（9629）方案（3588）：个人独资企业工作室模式，可以为医药企业提供了完美的解决方案。
个人独资企业需要缴纳的税种1增值税3%（享受地方留存的50%-70%）2个人所得税享受核定征收五级累进制0.5%-3.1%的税率3附加税0.36%虚拟地址注册，无需医药代表长途奔波，也无需花费太多时间操心工商和财税事宜；根据医药代表无法清晰核算服务成本的实际情况，向政府申请核定征收个人所得税的优惠政策；在满足一定条件下，可以向药企开具增值税专用发票，有效降低药企开具发票的增值税税收成本；个人独资企业的无限责任模式，可以有效的控制医药代表的业务行为；通过个人独资企业，改变传统的个人获利的商业模式，将股权收益、工资薪金、劳务报酬等收入通过个人独资企业形成新型的合作服务关系，利用国家对个独的税收优惠政策，年收入36万～500万之间的税率仅为4.29%～6.83%，节税最高可达90%。
医疗器械行业的节税方案
医疗器械行业的节税方案医疗器械行业利润比较大，相对应的税负比较重，而高额的纳税会让企业产生很多问题，比如缺少成本，医疗器械行业利润大，几乎可以做到对半分成，这就容易造成缺少成本票去抵扣；企业赚的钱大部分都拿去纳税了，对于新季度或者新年度的计划也会有所影响，比如准备投资外地开设分公司，开括更广大的市场，但是企业资金很大一部分都用于纳税，拿不出更多的流动资金。
其实这就需要用到税收筹划方面的知识了，为医疗器械等高利润行业制定合理合法的节税纳税方案。
其中我主推一个方案就是在税收优惠地区/税收洼地注册个人独资或者合伙企业，再通过申请核定征收，来大幅度降低税负，减轻企业压力，一般正常注册的有限公司都是通过查账征收来纳税，即增值税（13%）+企业所得税（25%）+个人所得税（20%）。
而注册个人独资企业再通过申请核定征收之后纳税为：增值税（1%）+企业所得税（0）+个人所得税（0.95%-2.19%），相对比一下，节税效果显而易见。
增值税是都不能动的，无论查账还是核定征收都是需要纳税的。
通过设立个独，申请核定征收，有效的减免了企业所得说，个人所得税更是低到0.95%-3.5%之间。
医疗器械行业可以设立个人独资企业，以咨询类、服务类、商贸类等，来签订合作协议。
达到整体节税的效果。
例如某医疗器械公司一年利润为1000万元，个人独资企业纳税情况如下：增值税：1000/1.01*0.01=9.9万附加税：9.9*0.06=0.594万个人所得税： 1000*0.1*0.35—6.55=28.45万个人独资企业企业所得税为0 所以实际纳税额为：38.944万从数据来看个人独资企业肯定比原企业查账征收纳税额度小，最重要的是通过设立个人独资企业或者合伙企业，（150866）申请核定征收这种方案是政府政策允许的，是属于合理合法的。
企业节税纳税最重要的是（30556梁）安全性与可操作性。
相信以我们公司18年左右的操作经验来说这点是毋庸置疑的。
“两票制”下的医药行业,如何解决成本问题？
“两票制”下的医药行业，如何解决成本问题？
医药行业受到“两票制”的影响，在企业的成本进项上就会非常的缺乏，那么，企业可以在税收优惠政策中解决成本的问题。
现在，园区中的税收优惠政策，企业无需实体入驻即可享受到税收优惠。
在缓解自身的税收压力中，也能为地方增加财政收入。
医药行业中企业可以在园区中享受以下的税收优惠政策，解决企业成本进项缺少的问题。
一、进项缺少
医药行业企业在进项缺少，就可以选择在园区中成立有限公司，享受园区中的税收奖励。
奖励企业增值税地方留存部分中30%—80%的财政比例，奖励企业所得税地方留存部分中30%—80%的财政比例。
二、缺少成本
医药行业企业在（梁老师I5O）成本缺少的情况下，（B663）就可以选择在园区中成立（O556）小规模个人独资或者小规模有限公司，享受核定征收。
核定小规模个人独资企业所得税税率在1.5%，总税率在3%左右
核定小规模个人独资企业所得税税率在1.5%，总税率在4%
核定征收以及税收奖励的方式能减轻企业在成本进项缺少的问题，方式不多，但是能为企业减轻税收方面的压力还是很大。
税一直是企业非常的重视的一个问题，在企业的发展中也是不可避免的，既然能为企业减轻税收方面的压力，就可以选择在园区中通过合理合法的方式减轻企业的税收压力。
具体详情可关注{不负青春不负税}。
个体工商户最新核定政策，解决企业成本票欠缺、解决企业高额税收
个体工商户最新核定政策，解决企业成本票欠缺、解决企业高额税收《实通税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！个体工商户是指在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商经营活动的自然人或者家庭。
单个自然人申请个体经营，应当是16周岁以上有劳动能力的自然人。
家庭申请个体经营，作为户主的个人应该有经营能力，其他家庭成员不一定都有经营能力。
个体工商户享有合法财产权，包括对自己所有的合法财产享有占有、使用、收益和处分的权利，以及依据法律和合同享有各种债权。
个体工商户是我国最常见的企业，也是我国最基本的一种公司形式，疫情出现后对个体影响较大，国家也出台了一些税收优惠政策来帮助个体工商户渡过难关。
现在一些特殊性的服务类行业，会存在一些实际支出而又无法合理取得成本票的业务，无法取得发票就无法抵扣税费，这样就导致账目利润虚高，而企业所得税也会多缴，股东分红提现也需要缴纳个税。
个体工商户可以解决企业缺少成本票、账目虚高的问题。
企业税负压力大可以选择在重庆税收优惠园区设立个体工商户进行核定征收，用个体工商户去和企业签订业务，这样合理降低税费，现重庆园区设立个体户开普票仅需缴纳个人经营所得税，注册在税收优惠园区的个体户，个人经营所得税是按开票额0.6％-1.2％核定征收，开普票的个体户没有增值税（小规模纳税人免征增值税），相当于总税率低至0.6％。
如：500万*0.6％=3万（个人经营所得税按照0.6％核定征收）。
核定征收后企业会大幅度降低税费压力，整个入驻流程无需到场，无需实体办公，5-10天即可完成。
出具核定征收通知书，电子税务系统显示核定征收。
企业在完税之后，账户上面的钱都能够自由支配了，也可以开具增值税专用发票，进行抵扣增值税。
《实通税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！。
医药行业如何快速方便的取得进项成本发票
医药行业如何快速方便的取得进项成本发票医药行业分为医疗器械行业，和医药咨询（药品销售行业）2016年国家实行两票制很多医药公司没办法取得发票，往后2020年国家形式一票制以后的业务流程为药厂直接到医院发生业务，中间代理商的利润减少了。
但是其实中间的很多利润关系还是没办法减少，还是存在很多回扣，返利才能做业务。
这点国家在短时间内是没办法控制的。
这些利润体系很难杜绝。
而且大家都知道中国是人际关系大国，做事情还是要靠关系的。
那么中间代理商没办法提供发票，怎么办？一，医药CSO企业医药药品类型的咨询，这类企业可以在税收洼地成立医药咨询类型的个人独资企业，开具的是医药市场推广费，或者企业管理咨询，会展会务这块的发票。
可以享受核定征收纳税，综合税率为1.08%-3%的税率（开票额10万-500万）可以开具专用发票二，如果药厂是和个人发生的业务，个人还可以去税务dai开发票，个人如果在自己当地dai开发票的话，会划入到劳务报酬所得税里面缴纳20%的劳务报酬税。
如果企业在小编当地代开，当地税务局是可以把他划入到个人经营所得税里面，只是需要缴纳0.5%的个人经营所得税，1%增值税，和附加税0.04%就可以了。
这样这个个人应该缴纳的税金也都是缴纳了的不存在违规的情况。
三，如果是医疗器械类型的，一台设备利润高了以后可以选择成立一般纳税人医疗器械类型的个人独资企业，二类，三类需要厂房需要办理许可证的，我们园区都可以提供，当然也是不需要企业实体办公，注册地址在当地就可以了。
办理许可证的时候需要法人和质量负责人过来。
这点是毋庸置疑的。
企业办理以后可以享受的核定征收个人经营所得税3.5%，增值税部分还可以享受到税收奖励为纳税额的10% 上述的个人办理流程都是比较快的，享受税收扶持政策。
也是比较稳定，上班下来以后就可以出核定表，核定是一年一核定。
而且企业办理下来以后就是核定征收，税收奖励也不需要提供材料，次月直接奖励到企业的对公账户里面去。
两票制下医药行业个人独资企业筹划解决方案,通通只要3个点!
两票制下医药行业个人独资企业筹划解决方案，通通只要3个点！两票制（药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票）制度的实施，省去了很多中间商赚差价的环节，一定程度上降低了药价，降低了普通老百姓看病的成本。
但是给医药销售的企业和医药销售代表带来了税负难题，造成了医药企业所得税和医药代表个税压力巨大。
于是,如何协调医药企业和医药代表之间的利益分配,成为了各个药企和药代表需要首要解决的问题。
例如：王先生为某药企的采购经理，该药企某新药效果非常不错，现需要包先生来为公司的新药推广。
推广之后根据市场销量给予包先生相应的报酬500万，王先生则应当承担的税费是多少？如果按照个人所得税正常纳税王先生得缴纳200万左右个税。
但是如果王先生采用个人独资核定征收模式：包先生选择自己成立个人独资企业在咱们税收洼地的园区，然后使用自己的个独企业与药企签署服务协议（比如市场推广服务、咨询服务），企业将500万服务费以市场推广服务/咨询服务费用的形式打到包先生的个人独资企业上，税率仅3%左右。
年收入500万的个独企业税负：1、增值税：500万÷（1+1%）×1%=5万（奖励：0.36万）2、附加税：5万×6%=0.3万（小规模纳税人减半按增值税6%征收）3、个税：500万÷（1+1%）×10%×35%-6.55万=11万4、合计：16.3万5、综合税率为：16.3万/500万=3.26%备注：现在小规模个人独资企业专票也能自开了，2020年12月31日之前，增值税按照1%征收。
个人独资核定征收可解决企业缺成本票所得税高，高管个税高等问题。
建筑业/医疗行业/房地产行业/科技行业/佣金回扣/软件业/网络游戏业均可采用该方式，用于增值税/企业所得税/个人所得税整体的筹划方案。
看到这里聪明的老板们已经开始行动了，如需了解咱们园区具体详情请留言或评论，请关注《节税精灵》为您的企业排忧解难。
核定征收政策有效解决缺乏成本票导致的所得税居高问题
核定征收政策有效解决缺乏成本票导致的所得税居高问题企业盈利是好，但令人烦恼的是企业缺乏成本票，税负压力必定会加重。
成本缺乏严重，重点体现在企业所得税与分红个税的压力变大，这就为难了一大波兢兢业业的企业家。
25%+20%的税率可不是说着玩着，板上钉钉的税率不想交也得交。
现如今，税务普遍是按照查账征收的方式来征收企业所得税的。
查账征收的企业在无法获取足额成本票的情况下，所得税税前扣除少，账面利润高，企业所得税税负增高。
然后提取公积金等事项后进行分红，税率20%，试问企业能拿到手的净利润究竟有多少呢？这也可以看出为什么缺乏成本票的企业到了年底都格外忧愁，到处找票，不惜买票。
那么对于缺乏成本票的企业，怎么筹划才可以合理的降低税负呢？上面说了普遍按照查账征收征税，但是税务机关也可以根据企业的实际情况，采用核定征收方式征税。
这种纳税方式主要适用于会计账簿不健全，资料残缺难以查账，或者其他原因难以准确确定纳税人应纳税额的企业，税务可采用核定征收方式向企业征收税款。
企业一旦能够申请到核定征收的纳税方式，缺乏成本票的企业就不用再烦恼啦。
这也是现目前解决企业成本票缺失以及高个税员工税负问题的合法途径。
‘核定征收’税法规定原则上是不根据企业成本计税，所以核定征收计算企业税款时不看企业成本票的数量。
并且，现在在部分地区是能够成立个人独资企业申请核定征收的，不看成本票，个人经营所得税直接用营业收入*应税所得率（税局核定的税率）*五级累进（经营所得）-速算扣除数计算。
比如服务行业核定应税所得率10%，计算得出个税税率就在0.5%-2.19%之间了（小规模纳税人个人独资企业）。
就拿涵税税公司对接的园区来说，个人独资企业就可以申请核定征收，优势就是比较稳定，相关部门都比较配合，事情的处理也比较及时。
当地园区也是核定应税所得率10%，然后再根据五级累进制表计算个人经营所得税税率在开票额的0.5%-2.19%之间（开票金额越高，个税税率越高）。
通过个人独资企业的核定征收怎么为企业减轻税负压力
通过个人独资企业的核定征收怎么为企业减轻税负压力又到了下半年，上半年虽然受到了疫情影响，很多企业的盈利都有所降低，但是实际上真的到了下半年企业还是面临着成本进项不足，开始了找成本票的漫漫旅途。
这是很多服务行业企业都会遇到的问题，我们都了解企业所得税为25%，分红税20%，个税还有3%~45%，层层纳税后，企业股东真正能够放到荷包里的资金起码缩水一半，这也是为什么很多企业会四处寻找税收洼地的原因，毕竟只有通过合理合法的方式节税才能够真正减轻企业的负担，不用担心企业的风险。
现在很多服务类型的企业会选择用个人独资企业来为企业节税，这里解释一下相关的原因：在园区成立的个人独资企业能够享受核定征收，目前综合税率在3%左右，同样的个人独资企业将账户中的资金提取到法人卡上的时候不需要额外缴纳个税以及分红税。
假如某企业利润500万，股东分红时只剩375万，如果是在利润虚高500万的情况下，那企业的压力就大了。
或者某个高收入人员年薪300万，在不考虑各项扣除的情况下，那么它需要缴纳个人所得税38.5万。
所以，无论是企业还是个人，都可能面临着高税负压力。
这种时候，企业个人可以试试个人独资企业核定征收。
因为500万核定征收后，只需要缴纳16万的税，300万核定征收后，只需要缴纳8万的税。
那么个人独资企业的核定征收怎么来的呢？要知道我们国家区域间的经济发展是不平衡的，也因此很多区域为了能够吸引企业到当地来纳税，带动当地的经济发展，推出了这些税收优惠政策，像个人独资企业可以解决企业的所得税压力大的难题，而有的企业增值税税收压力大，也有相应的财政奖励政策，企业在当地成立有限公司正常进行业务所产生的的税收就能够享受当地的财政奖励。
能够奖励给企业地方留存部分的30%~80%，地方留存部分增值税为50%，所得税为40%。
并且奖励的税金能够直接由当地财政打到惬意账户中，无需二次纳税。
核定征收后的税率个人独资企业的核定是核定企业的营业额，也就是对企业的成本是没有要求的，核定了企业的营业额，也就是本来企业年营业额500万，但是核定后，应纳税所得额就变为了50万（核定税率10%），然后这50万再根据五级累进制计算出应交的个税。
关于医疗器械行业可享受的税收优惠政策
关于医疗器械行业可享受的税收优惠政策更多税收优惠政策关注《不负青春不负税》近年来随着市场经济相适应的基层医疗卫生机构和服务体系的建立，医疗设备更新换代速度的加快，市场需求急剧增长，形成了一定的行业规模和收入水平，客观上推动了我国医疗器械行业的发展。
此外，我国政府出台了各种税收优惠政策，着力支持企业自主创新，为医疗器械行业税务筹划提供了较大的空间。
2020年的疫情影响，国家加大了基层医疗设施的资金投入，医疗器械行业更是迎来了一个爆发期，当前形势下，医疗器械企业需要合理避税。
一、医疗器械企业可采取的合理避税的方式主要有：经营策略：加大研发力度，不断调整产品结构，使功能多样化，增强企业的市场竞争力。
税收政策：企业可以选择将总部结算中心设立在有税收扶持政策的开发区，享受开发区的税收扶持政策。
或将业务进行分割后落地税收扶持区域。
此外，可以使用国家对研发的支持政策和出口退税政策等。
二、如何使用经济园区的税收优惠政策招商模式的优势在于企业保持原有经营模式和经营地址不变的情况下，将新设立的企业地址注册到我区，通过税收沉淀到我区来实现节税目的。
（注册式，不用实体入驻）。
对于总部经济招商而言，税收是重中之重，地方政府拿出优惠政策来大力吸引招揽企业入驻当地园区，并且不需要实体入驻，办公经营地址不用改变现有的，对于区域没有限制。
这个政策对于三类医疗器械企业其实非常契合，虽然因为医疗性质受到药监局的管控，需要场地环境的证明文件和办公用品的布置，质量管理员及质量手册等，但园区提供一系列的办公及仓储，对药监局在内的工商、税务、财政都已协调好，放宽企业入驻的条件，为企业提供优质服务，必要时可以一事一议。
园区对于三类医疗器械企业提供的注册地址和场地，企业只需要根据正常的流程和园区的要求提交申请资料即可取得资质，后续正常经营正常纳税享受财政税收扶持！企业在园区享受总部经济税收优惠政策：（原有经营地不便、只需注册、无需办公）。
增值税最高奖励可达地留存的50％-70％产业基金扶持，地方留存为45％。
个税核定征收：企业缺少成本票,所得
个税核定征收：企业缺少成本票，所得税压力大怎么办？企业盈利以后会面临一个所得税的税收压力，企业要如何去解决这块税收压力呢？从前，财务通过买卖发票来填补空缺，但是现在肯定是不敢逾越税收红线的，法制的社会，实时的监控，任何违法行为都将受到约束。
所以，企业想要减轻税收压力，可以通过税收洼地的个人独资企业“核定征收”政策，具体情况如下：入驻税收洼地的服务型个人独资企业，个人所得税核定行业利润率10%,即在主体企业缺少成本票，或者说没有成本票入账的情况下，可以将部分无票业务分流到个人独资企业，听过个独与下游企业进行业务。
在个独企业纳税，而主体企业就可以避免那部分没票导致的高税收。
比如科技类的个人独资企业开票为400万，完全没有成本票，当地根据10%的行业（I56B3迟）利润率核定后，利润为40万，40万再法定税率30%及40500的速算扣除数，计算出企业的个人经营所得税为7.6万，加上（79女士Z735）增值税3%（专票/普票），可以享受额外0.36%的奖励，附加税0.18%（小规模减半征收），算下来个人独资企业的综合税率为开票额的4.68%案例1：适用于业绩提成，奖金，佣金等结算小白为某公司的高管，月收入为5万元，年收入则为60万。
现在XX企业管理中心，将小白的收入直接转入个独企业，纳税对比：小白个人：增值税：无个人薪金所得税：【（5-0.5）*30%-0.441】*12=10.91万个独企业税收优惠政策详询公众号《涵税税》增值税：万元附加税：1.75*6%=0.11万元个人经营所得税：万元合计：2.29万元通过以上计算可知：个独企业的综合税负为：，而小白薪金税负则高达：；个独企业相对于小白个人节约税款为：10.91-2.29=8.62万元.备注：其中个独企业的增值税还有奖励。
年开票400万，奖励可达1.4万。
案例2：适用于缺少成本票企业，所得税税负高某建筑设计企业预计今年无票利润为400万，如果按照25%的企业所得税缴纳，得缴100万，再加上分红税的60万，光是所得税就要缴纳160万去，所以为了降低这部分的税收压力，该企业决定成立一家个人独资企业，将这部分无票的业务分包到个人独资企业来做，个独企业纳税情况：个人经营所得税：400万/1.03*10%*30%-4.05万=7.6万增值税：400万/1.03*3%=11.65万附加税：400万/1.03*0.18%=0.7万增值税返还：11.65万*40%*30%=1.4万纳税共计：18.55万，综合税率：4.84%税负大？一定要通过合理方法解决。
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医疗器械及医药行业可个人独资企业核定征收解决无票烦恼
医药行业一直是国家重点管控对象，从药厂出来到消费者手中的时候，价格不知道高了几番，层层的流动导致很多人直呼生不起病，不敢生病，没钱生病。
这些年，国家也一直在整顿医药行业，省去中间繁杂的经销商，直接药厂对接总代理，然后销往医院，国家的想法很单间，试图通过制度改革，限制中间商的利润。
可是，之前是100个中间代理商做的事情，现在国家需要一个总代理商来做，实行起来肯定是困难重重、不可能完全达到效果。
还有就是医疗器械类型的增值税13%，然后利润回扣都是算在价格里面，需要开票的。
所以增值税所得税压力都比较大。
尤其是近段时间的新冠病毒，药品、医疗器械等消耗特别快，企业的利润也是猛涨，盈利了肯定逃不过纳税，所以笔者今天给大家介绍两种模式解决医疗器械的所得税压力：
一、成立一般（I56B3迟）纳税人有限公司在税收洼地，所得税部分通过个人独资企业与有限公司发生业务来做；
二、通过一般纳税人核定征收，然后（79女士Z735）在和目前主体公司开票。
1、个人独资企业+有限公司
举例某企业收入5000万的利润，从事二类医疗企业类的口罩贸易
通过第一种案例解决：成立10家小规模个人独资企业，成立一家一般纳税人医疗企业类型的公司在我们税收洼地2类，享受增值税地方留存50%*50%的奖励。
1、个人独资企业需要缴纳的税金，400万/1.03*0.03=11.65万（增值税），附加税11.6*12%*0.5=0.7万，个人经营所得税400/1.03*10%*30%-4.05万=7.6万。
增值税可以奖励企业企业11.65*40%*30%=1.4万综合为11.65+0.7+7.6-1.4=18.85万10家企业一起纳税为188.5万。
园区有限公司纳税为5000/1.13*13%=575万（增值税）。
575万*50%*50%=143.75万（增值税奖励），增值税可以抵扣116万。
增值税实际纳税 575-143.75-116=315万。
企业所得税建议通过其他渠道做平，如果不做平就需要缴纳1000*25%=250万企业所得税。
第一种方式在企业所得税做平的情况下需要缴纳的税金为188.5万+315万+250万=753.5万（做平了，税金就是503.5万）
2、一般纳税人核定征收，税收优惠政策公众号《涵税税》
增值税5000/1.13*13%=575万，增值税奖励575*10%（纳税额）=57.5万，个人经营所得税为5000*10%*35%-6.55万=168.48万综合为575-57.5+168.48=685.98万。
当然，医药行业税收压力大，也是可以通过个人独资企业核定征收来解决的，像会展会务、市场推广这类常用到的票，都是能够开出的。
并且个独企业税率也不高，增值税还有额外奖励，综合税率5个
点不到就能解决几百万的税收压力。
不过无论企业青睐哪种方式，都需要严格遵循政策的要求。