应酬费管理制度

1目的

为节约、控制应酬费开支，明确应酬费审批权限，规范应酬费开支标准，特制定本制度。

2适用范围

公司总部、各分公司以及各联络处的应酬费管理和控制。

3权责

3.1 招待费申请、报销由经办人完成。

3.2 招待费申请人根据批准的招待级别和标准自行选择就餐地点，优先选择协议餐厅或酒店。

3.3 财务部负责招待费的审核与支付，严格执行招待费管理制度。对不符合报销手续及不合

法、不合理的发票及单据有权予以退回，不予以报销。

4定义

4.1应酬费是指公司为业务、经营管理、团队建设、会议和交际而予以招待就餐、烟酒、住宿、

娱乐、礼品、等活动所需支付的各种交际应酬费。

5内容

5.1招待标准

5.1.1总监及以上招待客人时，其招待费限额150元/人（含酒水）。

5.1.2经理级招待客人时，其招待费限额为100元/人（含酒水）。

5.1.3未经批准而超出标准的招待费，由招待申报人自理。

5.1.4重要大客户等特殊情况，招待标准由总经理（含）以上级别领导酌定。

5.1.5 应酬费一次总金额超过3000元以上，需要执行总裁审批；5000元以上需要董事长审

批。

5.1.6如遇需安排住宿的，应事先申请。由行政部根据接待级别安排入住协议酒店或自行

安排到快捷酒店普通标准间。

5.2招待费申请、审批、报销流程

5.2.1.1经办人招待前应填写《应酬费申请表》，写明经办人、经办部门、陪同人员、招待

对象、招待人员、对方职务、业务目的或内容、时间、地点、方式。业务目的必须

填写具体、清楚，禁止用类似“业务”“访问”等模糊概念。特殊情况无法事先申

请的，必须先口头报备经核准后方可实施招待，招待结束后补办申请手续。

5.2.2审批

5.2.2.1负责应酬的经办人持本部门负责人确认签字后的《应酬费申请表》报部门总监、

总经理批准后方可进行应酬。特殊情况无法事先申请的，必须先口头报备经核

准后方可实施招待，招待结束后补办申请手续。

5.2.2.2各部门因公请客的礼品费、旅游费等由部门负责人审核，总经理批准，在《应酬

费申请表》注明。

5.2.2.3 未经审批或未提前报备同意的应酬费用由个人自理。

5.2.2.4 凡由自身主持招待的，为保持独立性，最终批准不得由本人进行。

5.2.3 报销流程

5.2.3.1 应酬费报销由经办人在报销凭证上粘贴相关发票，并附上用餐清单、应酬费申

请表，由部门负责人审核后，再报财务部对口人员审核，最后报总经理审批。

5.3 招待原则

5.3.1 应酬费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。一般员工原则

上没有招待的权利，确遇特殊情况的，须报经批准。

5.3.2 应酬费用必须同业务有直接关系

5.3.3 应酬费的使用严禁超支（超出审批金额或预算总额），超支部分招待人自理。

5.3.4 应酬费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。

5.3.5 陪餐人数不能超过客人，客人1-3人，陪同人员1名；客人4-6人，陪同人员不得超过2

人，7人以上陪同人员不得超出3名。陪餐人员应为接洽工作的部门负责人及具体办事

人员，必要时由上一级负责人出面，原则上安排对等接待。特殊情况另行申请。

5.3.6 严禁私客公待，对弄虚作假、虚报冒领者，一经核实，按公司规定予以处理。