wto项下的例外规定

世界贸易组织的例外规定

世贸组织协定和协议中的例外规定包括四大类：基本原则的例外、一般例外、安全例外和其他具体规则的例外。人们又把“例外规定”称为世贸组织的灵活适用原则。

（一）基本原则的例外

1．最惠国待遇原则的例外

(1)区域经济安排

区域经济安排可分为两个层次：双边和区域的。在双边层次，如美国和以色列之间签订的自由贸易协定，澳大利亚和新西兰之间签订的更紧密经济关系协定等；在区域层次，如欧盟、北美自由贸易区、东南亚联盟等。世界贸易组织成员方可参加此类区域经济一体化安排，对相互间的货物贸易或服务贸易实质上取消所有限制，而区域外的世界贸易组织成员方则不能享受这些成果。当然，区域内部的成员方不能提高它在参加一体化安排之前对区域外成员方所设立的贸易限制。

(2)发展中国家的特殊和差别待遇

第二次世界大战后，更多的发展中国家参加了关税与贸易总协定。这些国家在发展本国经济的过程中，面对着十分不利的国际贸易环境。“贸易与发展”成了重大国际课题，同时也对最惠国待遇原则提出了挑战。虽然最惠国待遇原则在处理经济实力相平等国家之间的贸易关系时是平等和有效的，但却不适合于经济实力不相等国家之间的贸易，即最惠国待遇只能达到形式上的平等，而实际上意味着歧视弱国。为解决这个问题，1979年东京回合通过了“关于有差别与更优惠待遇、对等与发展中国家充分参与的决定”(通称“授权条款”)。据此，在关税方面，允许发达国家通过制定“普遍优惠制方案”(简称“普惠制方案”)对发展中国家出口的制成品和半制成品以及某些初级产品提供普遍的和非互惠的比最惠国关税还要优惠的关税优惠。发展中国家之间也可以订立区域性或全球性贸易安排，相互给予关税优惠。在履行有关非关税措施的规则方面，发展中国家

可享受差别和更为优惠的待遇，因此，东京回合达成的非关税措施守则对参加这些守则的发展中国家如何履行其义务作了特殊规定。

发展中国家享有的特殊和差别待遇在乌拉圭回合各个协议中都得到了不同程度的体现，如在知识产权领域，发展中国家可享有更长的过渡期；发展中国家可以根据本国服务业的发展情况确定在多大范围和多大程度上开放其服务市场，如可通过谈判不开放某些服务部门或对某种服务交付方式(如跨境交付)不作承诺。

(3)边境贸易

边境贸易一般是指两国边境地区居民和企业在距边境线15公里以内地带从事的贸易活动，世界贸易组织允许其成员方为便利此种贸易而只对毗邻国家给予优惠，包括关税优惠。其目的是便利边境线两边的人民互通有无。但由于现实情况不一(例如，边境线15公里以内无人居住)，因此，边境贸易的范围并不严格局限于上述15公里。

(4)知识产权领域的例外

在知识产权领域，一成员方可对下述权利不适用最惠国待遇原则：

1）该成员方在一般司法协助国际协定中享有的权利；

2）对TRIPS协定下未作规定的有关表演者、录音制品制作者和广播组织的权利；3）在世界贸易组织正式运行前已生效的国际知识产权保护公约(包括《伯尔尼公约》和《巴黎公约》)中享有的权利。

2．国民待遇原则的例外

(1)政府采购的例外

《1994年关贸总协定》第3条第8款a项规定，国民待遇规定不适用于有关政府采购的管理法令、条例或规定，但此处的“政府采购”指的是政府日常费用的商品采购，而不是为了商业性的再出售，也不能用于商业性再出售商品的生产。

(2)祖父条款的例外

美国国内法有关保护已获得的既得权利的立法内容，使之不受其后立法影响的法律规定，被称作“祖父条款”或“祖父权利”。关贸总协定为使更多的国家参加该协定，也借鉴了“祖父条款”，并作为其他一些条款执行的前提。“祖父条款”的

基本含义是，各成员在申请加入关贸总协定时，其议定书指定之日前现有正式立法并具有措辞或明文表达的普遍强制性的法律、法规若与关贸总协定的规定相冲突，前者优先适用。

《1994年关贸总协定》第3条第3款、第6款均为“祖父条款”。这两条条款的主要内容是依照“祖父条款”的有关精神，分别规定了：在一定时间前已经实行的国内税如果与关贸总协定国民待遇原则有抵触，可以推迟实施国民待遇条款（第3款)；或在某些特定日期前已经实施的国内数量限制条例，如果与国民待遇原则相违背，不应采取损害进口货物利益的办法加以修改，而应当把它们当做关税来进行谈判后取得一致意见再实行国民待遇原则（第6款）。不过，在乌拉圭回合中，各成员方已经采取一揽子方式接受了乌拉圭回合通过的协议，这表明，这些协议一旦生效后，就在各成员方具有宪法性正式法律效力。这也意味着，当各成员方国内法的规定与世界贸易组织协议规定发生冲突时，世界贸易组织协议优先适用，所以，《1994年关贸总协定》第3条第3款和第6款实际已失去其法律效用。

(3)差别运费的例外

《1994年关贸总协定》第3条第4款规定了国民待遇原则不妨碍各成员方实施差别运费。但是差别运费的使用必须纯属基于运输工具的经济使用而与所运输的产品的国别无关。

(4)特殊补贴的例外

根据《1994年关贸总协定》第3条第8款b项的规定，国民待遇义务并不禁止单独支付给国内生产者的补贴，包括从按照国民待遇原则的规定征收国内税费所得收入中以及通过政府购买国产品的办法，为国内生产者提供补贴。这种补贴不是对国内生产的产品进行直接销售或生产补贴，而是对生产者给予补贴，补贴的目的往往是让生产者改善环境，消除自然环境污染，鼓励生产者向特定地区或产业投资，属于间接性补贴，因而不能视为违背了关贸总协定中的国民待遇原则。

(5)电影片的例外

《1994年关贸总协定》第3条第8款规定，如果成员方建立或维持有关电影片的国内数量限制条例，并且，这种数量限制符合《1994年关贸总协定》第4

条内容的要求，国民待遇原则不禁止这种数量限制。

基于电影片作为商业产品的特殊性，关贸总协定允许各成员方对其他成员方的电影片实施国内数量限制，免除其国民待遇义务。根据《1994年关贸总协定》第4条的规定，各成员对进口电影片实施数量限制，应当采取符合以下要求的放映限额办法：

1）放映限额可以规定，在一定时期（通常为1年）国产电影片的商业性放映时间在所有电影片放映时间内的一定最低比例；放映限额以每年或其相当时间内每一电影院的放映时间作为计算基础。

2）确立了国产影片的放映限额后（放映时间比例的最低限额），其他的放映时间不能依照影片的不同来源进行分配。

3）任一成员方应对来自其他任一成员方的影片保留一定最低比例的放映时间。4）放映限额的限制、放宽或取消，须经过谈判确定而且要遵守最惠国待遇的规定。

3．自由贸易原则的例外

（1）实施数量限制例外。在特殊情况下，成员可以实行数量限制，但要做到“非歧视性”。

（2）《服务贸易总协定》的市场准入例外，未谈判达成协议的部门即为限制或禁止的。

此外，公平竞争原则和透明度原则也有一些例外规定，如：在进口激增并对国内相关产业造成严重损害或严重损害威胁时，可采取进口限制的保障措施；不要求成员公布那些会妨碍法令的贯彻执行、会违反公共利益或会损害某一企业的正当商业利益的机密材料。

4. 透明度原则的例外

关贸总协定第10条第l款指出：“透明度原则的规定，并不要求缔约方公开哪些会妨碍法令的贯彻执行，会违反公共利益、或会损害某一公私企业的正当商业利益的机密材料。”这就是说，关贸总协定允许各成员另对某些机密材料不予公开。