尽职调查报告提纲
尽调报告_ 全面尽职调查写作提纲(2020年最新修订版)
列式三张财务报表（注意：年度顺序从左至右变大）
资产负债表
利润表
现金流量表（注意：建议拿到直接法，而非间接法的现金流量表）
5.2.2资产状况分析
重要资产科目科目检查
现金
应收账款
预付款
库存
固定资产
商誉/无形资产
5.2.3负债状况分析
重要负债科目科目检查
计息负债/借款
应付账款
应付税金
关联方款项等（如适用）
生产/采购模式：自己生产或委外加工，如何管理供应商（合同管理、订单管理、品控管理、账期等）、对供应商或原料的依赖程度。
市场模式：如何通过传播来建立品牌心智？需要具体案例和线索，说的和实际结果是否有一定吻合度？历年的市场预算费用和构成，是否有效果？流量来自免费流量（品牌为主）还是付费流量（渠道为主）居多？
同时，要与创始人访谈结合到一起来评价“企业增长路径”。要追到增长路径背后的根本性动因，而非肤浅的财务预测和话术。这是由创始人和管理层的价值观和人生追求所决定的。
销售模式：直接卖给渠道，还是委托第三方公司（可能涉及仓储、资金、促销等服务）管理？转化率来自需求驱动（品牌为主），还是价格驱动（营销渠道）？
其他运营模式：仓储、设计、研发、推广、信息系统、会计、法律服务等。
4.2.4SWOT分析
分析优势、劣势、机会、挑战
4.2.5波士顿矩阵（如适用）
销售增长问题产品（导入期） 明星（成长）
尽职调查报告写作提纲
2020年最新修订版
提纲
具体要求
封面
项目名称、编写部门、编写日期。
尽调情况说明
尽调背景、尽调范围、尽调时间、现场工作时间。
报告涉及的简称、名词和术语。
尽调报告提纲
根据我方拟与项目公司合作的不同方式，将尽职调查分为两种情况：一是我方与项目公司的合作属于债权性的、短期性的合作，合作程度较浅，尽职调查侧重于项目公司的资产负债情况，短期偿债能力，近期的现金流情况以及还款来源；二是我方对项目公司进行股权投资，看重的是企业长期发展增值，则要求尽职调查更加全面、深入，侧重于公司管理层、行业、市场、产品以及技术（包括核心技术人员）。
依据上述两种情况，尽调报告提纲内容分为以下两种：尽调报告提纲一：一、拟投资企业情况1.企业基本情况包括企业名称、注册地址、工商注册号、法定代表人、成立日期、注册资本、经营范围2.企业股本结构及股东情况3.企业组织架构4.企业实际控制人、高管情况5.企业业务及行业地位6.企业历史沿革7.企业荣誉及资质8.关联公司情况二、行业分析1.行业政策2.行业生命周期3.行业发展前景三、财务分析1.资产负债情况2.现金流情况3.盈利情况4.偿债能力分析四、项目情况1.项目简介2.项目合法性（项目证照及相关批文）3.项目现状及建设进度计划4.项目投资估算和资金来源5.企业之前已完成的其他项目情况五、还款来源还款来源的可靠性六、风险控制资金用途监管、财务监管、担保方式等七、结论尽调报告提纲二一、拟投资企业情况1.企业基本情况包括企业名称、注册地址、工商注册号、法定代表人、成立日期、注册资本、经营范围2.企业股本结构及股东情况3.企业组织架构4.企业业务及行业地位5.企业历史沿革及发展规划6.企业荣誉及资质7.关联公司情况二、企业核心团队实际控制人、管理层、核心技术人员情况三、行业分析1.行业政策2.行业生命周期3.行业发展前景四、市场分析1.市场供求分析2.竞争分析主要竞争对手，竞争优势、劣势，核心竞争力3.主要竞争策略五、产品和技术分析1.产品特点2.技术手段和技术水平3.产品的优势和劣势4.市场定位与目标客户5.品牌和客户认知度六、财务分析1.资产负债情况2.现金流情况3.盈利情况4.成长能力分析资产增长率、主营业务收入增长率、净利润增长率、七、风险分析1.政策与法律风险2.市场风险3.技术风险4.财务风险八、结论。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲尽职调查报告提纲第1章公司基本情况1、公司简介2、历史沿革（名称变化、股权变化、业务变化等。
审查三证、历史文件特别是国有改制企业。
可工商查询）3、股权结构（有无员工持股）4、主要股东情况（背景、股东、实际控制人、主营业务等）5、章程和合资合同（注意章程中的特殊条款如控制权改变和毒丸计划等）6、组织架构（组成和职能）7、公司董事介绍（国籍、简历、学位、职称、经营业绩、兼职情况、犯罪记录），成员间有无亲属和婚姻关系8、公司监事介绍（）9、公司高管和核心技术人员介绍（）10、公司员工结构介绍（管理、技术、生产、销售等不同岗位员工的比例、学历、性别、年龄、籍贯等情况）、员工薪酬、员工保险缴纳情况11、重大对外投资（分公司、参控股项目和公司，包括合营）12、公司涉及的担保和诉讼的情况（注明关联人是否为股东），是否已进行账务处理；公司股东以及董监高自身涉及的担保和诉讼情况。
其他重大或有事项。
如有，关注财务处理情况13、股权转让的原因第2章所属行业国内外发展状况1、行业的发源和历史2、国外发展历史和现状3、国内发展历史和现状4、业内知名企业（特别关注相关上市公司）：背景、商业模式、管理、人才、产品种类、价位、市场占有率、技术水平、成本、销售模式、营销策略5、行业地位（品牌、规模、技术水平、市场份额、排名、荣誉）6、替代品以及行业的发展第3章所属行业产业政策1、国家产业政策2、地区产业政策3、政策趋势第4章公司产品1、概念和分类（产品与服务的清晰定义、分类与系列、工艺、功能、上下游说明、是否节能环保）2、公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩3、目前公司产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源4、目前拥有的无形资产（商标、专利（包括已授权和已受理的）、批文、技术，何时到期，所有人）5、新产品和技术储备6、与高校、科研机构等合作项目、承担国家研发课题第5章企业经营分析1、公司采购模式和制度2、公司主要供应商（前10大，以及独门供应商，占比，列明所供产品），是否存在重大依赖3、公司的生产管理4、公司营销策略、销售模式、销售网络、定价依据5、公司分产品、分区域销售情况6、公司团队建设、销售团队激励政策7、公司主要客户（前10大。
尽职调查提纲
尽职调查提纲一、背景调查1.公司背景：包括公司的历史、地位、规模、组织结构等。
2.行业分析：分析公司所处的行业的市场情况、竞争对手、发展趋势等。
二、管理层调查1.管理层背景：了解公司的核心管理团队成员，他们的背景、经验和领导能力。
2.经理层的计划和目标：了解他们的战略和计划，以及他们的目标实现情况。
3.公司内部沟通和决策机制：了解公司内部的沟通渠道、决策流程和团队合作能力。
4.风险管理和公司治理：了解公司的风险管理政策和公司的治理结构。
5.管理层的任职历史：了解公司管理层的任职历史，包括他们在过去的公司的表现和离职原因。
三、经济状况调查1.公司财务状况：包括公司的收入、利润、资产负债表等财务指标。
2.销售和市场份额：了解公司的销售业绩和市场份额。
3.供应链和分销渠道：了解公司的供应链和分销渠道的稳定性和效率。
四、法律调查1.公司的法律纠纷：了解公司目前是否有未决的法律纠纷，以及过去的法律纠纷处理情况。
2.知识产权的保护情况：了解公司的知识产权保护政策和过去的知识产权纠纷情况。
五、风险调查1.宏观经济风险：了解目前的宏观经济环境对公司的影响，包括通货膨胀、利率变动等。
2.经营风险：了解公司的经营风险，包括市场风险、技术风险、竞争风险等。
3.法律和合规风险：了解公司的法律风险和合规风险，包括违反法律和监管规定等。
六、市场调查1.客户调查：了解公司的客户群体、客户关系以及客户满意度情况。
2.产品调查：了解公司的产品质量、创新能力和市场竞争力。
3.竞争对手调查：了解公司的竞争对手，包括他们的产品、定价策略和市场份额。
4.市场调查：了解公司所在市场的发展趋势、需求情况、市场份额等。
七、财务调查1.财务报表分析：对公司的财务报表进行详细分析，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
2.财务指标分析：分析公司的财务指标，如盈利能力、偿债能力、资本结构等。
3.净现值和内部回报率分析：根据公司的财务数据计算净现值和内部回报率。
教育机构尽职调查提纲
教育机构尽职调查提纲
1. 简介
介绍教育机构尽职调查的目的和重要性。
2. 调查目标
明确教育机构尽职调查的具体目标，例如寻找安全隐患、评估
教育质量等。
3. 调查方法
列举常用的教育机构尽职调查方法，例如文件审查、实地考察、访谈等，以及如何进行调查记录和数据收集。
4. 要点及指标
列出需要关注的要点和指标，例如教师资质、课程设置、学生
评价等。
5. 调查步骤
分步骤说明教育机构尽职调查的流程，包括准备工作、调查实施、数据分析和报告撰写等。
6. 信息来源
介绍获取信息的渠道和方法，例如学校官网、行业报告、学生
家长反馈等。
7. 数据分析
说明对调查数据进行分析和评估的方法，确保准确性和客观性。
8. 结论和建议
根据调查结果提出结论和建议，包括改进措施、风险预防等方
面的建议。
9. 报告撰写
给出撰写教育机构尽职调查报告的要求和格式，确保报告条理
清晰、内容完整。
10. 参考资料
提供相关的参考资料，包括相关法规、行业标准、调查模板等。
以上是教育机构尽职调查提纲的主要内容，根据具体情况可适当调整和补充。
尽职调查提纲范文
尽职调查提纲范文
引言：
-提出尽职调查的概念和目的
-强调尽职调查对于决策的重要性
一、目标企业的概况：
-公司名称、注册资本、成立时间等基本信息
-企业的组织结构和经营范围
-公司的发展历程和经营状况
二、市场分析：
-行业市场容量、增长率和竞争格局
-公司在市场中的定位和市场份额
-公司的竞争优势和不足
三、财务分析：
-公司的财务报表分析，包括利润表、资产负债表和现金流量表-项目的盈利能力、流动性和偿债能力分析
-公司的财务稳定性和可持续发展能力
四、法律和合规风险：
-公司是否存在违法行为和合规风险
-公司是否存在诉讼和知识产权问题
-公司合同是否合法有效
五、人力资源和组织文化：
-公司的组织架构和人员配置
-公司员工的素质和竞争力
-公司的管理体系和企业文化
六、供应链和产品质量：
-公司的供应链管理和供应商合作情况
-公司的产品质量及相关认证和合规要求
-公司的退货和客户维权情况
七、市场前景和增长潜力：
-行业发展趋势和市场前景
-公司的产品创新和市场拓展计划
-公司的竞争优势和可持续发展能力
八、风险和不确定因素：
-公司面临的行业竞争风险和市场变化风险
-公司内部管理风险和人员变动风险
-公司的经营策略和执行风险
九、结论和建议：
-对目标企业的综合评价
-针对目标企业的风险和不确定因素的建议
-对投资或决策的总体建议
结尾：
-总结尽职调查的重要性和价值
-强调将尽职调查结果与决策相结合的重要性-提出进一步研究的方向和建议
-引用参考的数据、报告和研究。
5-2 尽调报告_ 全面尽职调查写作提纲
♦询问和分析增长路径逻辑的合理性，可行性，而非科幻的
财务预测本身。
♦很难预测未来收入，更别提现金流。但要询问和分析每月
花钱的速度，融资可以支撑多久？
♦多听对方说，中短长期的增长目标是什么？具体如何实
现？实现可行性多大？需要做哪些行动？准备什么时候
做？需要什么资源来支撑，例如资金投入、人才招聘、合
♦现金
♦应收账款
♦预付款
♦库存
♦固定资产
♦商誉/无形资产
5.2.3负债状况
分析
玲重要负债科目科目检查
♦计息负债/借款
♦应付账款
♦应付税金
♦关联方款项等（如适用）
5.2.4盈利能力
分析
-＞营业收入
♦营业总收入、营业收入构成（区分线上线下、国家区域、
各种渠道、品类、产品）等
♦TOP5-10客户收入和构成
♦同上
个主要竞品的详细比较（列举最直接的「3个便可。）
♦品牌名称、隶属集团、创办时间、品牌主张、客单价、SKU
等、全球/中国销售业绩等。
2.2.4竞品收购情
况
少收购过程、收购估值情况、业绩表现等（如有）。
3.企业概况
3.1企业基本情况
今说明公司名称+公司编号+所属行业+成立日期+注册
资本+注册地址+主营业务+员工人数+实际控制人
适用）
9.投后管理
9.1投后事项
好法律条款上的投后事项
9.2公司未来发展计
划
玲 未来职业经理人团队，再融资计划、未来沟通机制等
10.风险控制矩阵
今 罗列报告中各领域的风险点，并根据重要性等级排序。
尽职调查提纲
尽职调查提纲1、企业基本情况、发展历史及股权结构1、注册登记情况2、股权结构3、下属公司4、重大收购及出售资产事件2、人力资源情况1、管理架构（部门及人员）2、董事及高级管理人员简历3、薪酬及奖励安排4、员工工资及整体薪酬结构5、员工招聘及培训情况6、退休金安排 3、市场营销及客房资源1、产品及服务2、重要商业合同3、市场结构4、销售渠道5、销售条款6、销售流程7、定价策略8、信用（额度）管理9、市场推广及销售策略10、促销活动11、售后服务12、客房构成及忠诚度4、企业资源及生产流程管理1、加工厂2、生产设备及使用效率3、研发4、采购策略5、采购渠道6、供应商7、重大商业合同5、经营业绩1、会计政策2、历年审计意见3、三年经营业绩、营业额及毛利详尽分析4、三年经营及管理费用分析5、各分支机构对整体业务的贡献水平分析6、公司主营业务的行业分析1、行业现状及发展前景2、中国特殊的经营环境和经营风险分析3、公司在该行业中的地位和影响7、公司财务情况1、三年资产负债表分析2、资产投 情况分析3、外向资产及负债4、历年财务报表的审计师及审计意见5、 最近三年的财务预算及执行情况6、固定资产7、或有项目（资产、负债、收入或损失等）8、无形资产（专利、商标、其他知识产权）8、利润预测1、未来两年的利润预测2、预测的假设和前提3、预测的数据基础4、历年预算的执行情况9、现金流量预测1、信贷额度2、贷款需要3、贷款条款10、公司债权和债务（1）债权1、债权基本情况明细2、债权有无担保及担保情况3、债权期限4、债权是否提起诉讼（2）债务1、债务基本情况明细2、债务有无担保及担保情况3、债务抵押、质押情况4、债务期限 5、债务是否提起诉讼十一、公司的不动产、重要动产及无形资产1、土地权属2、房产权属3、车辆清单4、专利权及专有技术5、以上资产担保及质押情况十二、公司诉讼情况1、原告事项2、被告事项十三、其他有关附注1、公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况2、公司有无重大违法经营情况3、上级部门对公司重大影响事宜十四、企业经营面临的主要问题1、困难或积极因素2、应对措施3、提问者对于本次收购的评价。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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尽职调查提纲1
尽职调查1——公司背景（1）公司的名称、地址，各主要加工、销售及其他部门的分布。
（2）公司何时创立，公司的性质。
（3）所有权结构（发行在外证券的类型，主要股东和持股比例，公众公司还是私人公司）。
（4）公司董事的有关情况。
（5）外部顾问人员的有关情况（包括律师、审计师、银行家、经纪人等）。
（6）公司概况（包括所有的主要业务部门、组织结构、公司开发的产品或服务）。
（7）公司发展简史（所有权和主要经营业务的变化）。
（8）出售公司的目的及相关信息：（9）管理人员：（10）公司及其所在产业的最新发展和变化趋势。
（11）公司将来的计划，取得公司过去几年的会议记录、经营计划、预测报告和预算报告。
（12）对公司经营产生重大影响的“关系户”业务。
（13）主要的诉讼，未决的或潜在的。
（14）政府的限制和管制。
（15）对公司产生影响的周期性因素。
（16）信贷和证券的信用等级。
（17）影响公司发展的主要外部力量。
（18）其他说明。
尽职调查2——行业分析（1）行业结构：（2）行业增长：（3）竞争：（4）行业中的主要客户和供应商：（5）劳动力：（6）政府管制程度。
（7）专利、商标、版权等――对该行业内的公司来说是重要的。
（8）其他信息尽职调查3——财务和会计资料（1）财务报表（2）资产（3）负债（4）潜在的未列账债务（5）或有债务（6）股东权益――资本净值（7）会计政策（8）通货膨胀对公司经营和财务状况的影响（9）财务报表比率分析尽职调查4——财务报告制度和会计程序与控制（1）取得主要管理人员报告的副本。
（2）对管理人员报告的说明（由谁准备的、报告日期、报告的原因）。
（3）是否为所有的主要会计责任领域准备了绩效报告。
（4）财务和管理人员报告系统是如何运行的，子公司、分部、部门与公司总部在其中的相互关系。
（5）内部控制。
（6）计算机的使用情况。
（7）保险，取得与有效的保险单有关的信息。
（8）公司的长期预算计划（程序和目标）。
企业尽职调查提纲
企业尽职调查提纲在进行企业尽职调查时，以下是提纲的主要内容，供您参考：企业概况这部分主要介绍企业的基本情况，包括企业的名称、所在地、历史沿革、注册资本、组织架构以及经营范围等。
业务与市场该部分主要分析企业的业务范围、所属行业、市场规模、竞争对手以及企业在市场中的定位等。
财务状况这部分对企业近几年的财务数据进行详细的了解，如收入、利润、资产和负债状况，资金流动性以及财务管理能力等。
法律风险在这个部分，我们需要了解企业是否遵守了所有适用的法律和法规，包括但不限于税务、劳动法、环境保护法等，以及是否存在任何法律纠纷或潜在的法律风险。
技术与研发此部分主要关注企业的核心技术、研发能力、专利申请情况等，以评估企业的技术实力和创新能力。
管理团队这部分对企业管理团队的核心成员进行深入的了解，包括其教育背景、工作经历、专业能力和对企业的重要贡献等。
行业趋势这部分主要分析企业所属行业的未来发展趋势，包括行业政策、法规变动、技术进步等可能对企业产生影响的因素。
社会责任这里主要评估企业的社会责任履行情况，如环保投入、公益活动参与度、员工福利和安全生产措施等。
竞争态势这部分分析企业所处的市场竞争环境，包括市场规模、主要竞争对手的概况和竞争优势等。
风险评估风险评估部分对企业可能面临的各种风险进行全面识别和评估，例如市场风险、财务风险、法律风险等，并考察企业抵御这些风险的能力。
投资方案最后，根据尽职调查的结果，为投资者提供一份详细的投资方案，包括企业对资金的需求量、投资计划（如投资方向和投资进度）、投资方式和预期的回馈机制（如分红政策）等。
在进行尽职调查时，请务必保证调查的全面性和客观性，以便为决策提供准确可靠的信息。
尽职调查调查提纲、底稿、报告模板
关于北京浩利鸿房地产开发有限公司之尽职调查报告委托方：汕头电力发展股份有限公司目标公司：北京浩利鸿房地产开发有限公司出具日：二零零八年十二月九日中国·深圳广东信达律师事务所目录第一部分引言 (2)第二部分定义 (3)第三部分正文 (5)一、目标公司的股权架构 (5)二、目标公司的概况、设立及历史沿革 (5)三、目标公司的股东 (12)四、目标公司的公司治理及董事、监事、高级管理人员 (13)五、目标公司员工及各项保险的办理 (15)六、目标公司拥有的主要财产 (16)七、目标公司的重大债权债务 (18)八、目标公司的对外投资情况 (22)九、目标公司的主要关联方及重大关联交易 (22)十、目标公司适用的税种、税率及纳税情况 (22)十一、诉讼、仲裁及行政处罚 (23)第四部分信达核查意见 (23)公司尽职调查提纲公司尽职调查提纲壹、公司基本资料一、公司注册登记文件²公司章程（投资协议、意向书、备忘录）²营业执照、行业批件（含资质证书）²股东名册及持股比例²公司历史沿革资料²控股参股公司及持股比例一览表²分支机构分布一览表²出资证明及验资报告²董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格二、公司概况²公司组织结构图²近年合并年度会计报表及审计报告²本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告²当年或下一年度的财务预算报告²二年内媒体公开披露信息²了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程，初步评价内部控制²主要关联方概况²企业文化²企业的公众形象²企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系²企业主要领导的能力²公司自动化、信息化建设程度²公司国际化情况贰、业务调查一、市场与销售²营销策略²业务的季节性和周期性²销售网络、销售渠道和销售优势区域²外销（出口）的渠道、主要市场和趋势²对各级经销商提供的各类优惠条件，常用促销手段等²广告方案²品牌和商标及其重要性²企业的主营业务收入，配套和售后市场比例及变化趋势²各细分市场占有率，销售收入构成比例，竞争对手状况²主要客户名单及概况，与企业的紧密程度；主要客户收入占总收入的比例²内外销的数量和比例，内外销的价格差异²销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测²未完成或未执行的订单²销售管理模式（包括应收帐款管理、销售费用和售后服务等）²销售目标的考核制度二、生产及质量管理²主要生产单元组成、每生产单元所承担的任务、生产物流的流程方式²主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度²未来的主要技术改造和设备投资规划²生产计划的制定、协调²质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术素质及关键检测设备的数量、先进程度²生产组织对环境保护的满足程度²产品因质量问题退回及折让的历史与现状三、供应配套体系²原材料、主要零部件采购配套模式²主要服务（如运输等）采购的方式²主要供应商情况及供货数量、金额、占总采购金额的比例，付款方式²内部采购政策，以及有关外购或自产的决策是否恰当²采购职能考察：集权还是分权、竞争性采购措施、多种供货渠道的使用、农业产品收购合同的类型、特定规则等²采购合同的审核批准制度四、技术及研发²技术研发人员的数量及专业素质²近3年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重²企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较²研发的技术设备配备情况²研发资金的投入金额²研发的方式（技术合作、技术交流、自主研发）²专有技术与专利技术²当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益五、人力资源²主要管理人员详细资料（年龄、工作年限、教育程度、技术职称）²企业人员结构（按学历、职称、年龄、部门划分）²与战略相对应的人力资源规划²人员招聘（聘用对象、聘用人员要求、岗位编制原则、招聘流程）²人员培训（目标、方式、效果、培训频率、范围，培训费用）²目标管理（目标表、评估表）²激励奖惩制度叁、财务调查一、财务组织²财务组织结构图，评价财务团队关键人物的性格和能力，以及财务团队整体工作能力²年度经营计划、预算的编制、考核²财务分析的体系、报告流程²财务管理模式²会计电算化二、会计核算及报告²会计报告体系（合并范围、程序、原则、方法）²采用的会计政策²公司薪酬、税费及会计政策²内部交易或关联交易种类、流程、交易价格、结算原则，以及与之相关的税收政策三、财务明细资料²货币资金ü分析过去三年存款平均余额，判断目前余额水平是否正常ü了解可用资金余额，分析冻结资金的现象²应收票据ü获得明细表，确认票据种类、期限ü对于商业承兑汇票，分析其出票人的信用程度ü票据是否贴现²应收账款ü今年应收账款趋势分析，周转指标分析ü获得期末应收账款明细表/帐龄分析表，进行分析ü关注逾期账款及坏账，分析应收帐款的可收回性及可能发生的损失ü关注前10大客户的年度销售额以及回款情况ü了解应收账款的核算方式，关注应收内部单位款，判断应收帐款被高估或低估的可能性²其他应收款ü获得期末其他应收款明细表，进行帐龄分析及坏账分析ü是否存在对外投资、委托理财和大额对外借款的情况ü核对大额款项的合同、协议ü费用性质的借款及暂付款²预付账款ü获得预付账款明细表，了解预付款性质ü帐龄分析，分析预付帐款长期挂帐的原因，判断其是否正常ü了解预付之后潜在的大额负债（合同），判断风险²存货ü研究存货、周转率变化趋势及主要原因ü获取过去三年按主要产品系列、大类或其他方法划分的存货汇总表ü取得最近的存货盘点记录，判断其真实性ü关注发出商品、分期付款发出商品的情况ü了解周转缓慢或过时的产成品存货，判断其实现销售的可能性ü判断存货被高估或低估的可能性ü比较最近的成本价与净售价，以判断在存货出售时是否可以实现合理的毛利率ü低值易耗品、工装模具的核算及现状²投资ü获取或编制投资明细表ü获取投资协议、企业章程、债券契约、经纪人通知书等重要资料ü投资的背景及控制能力ü检查长期投资业务是否符合国家的限制性规定ü检查本期发生的重大股权变动，判断其正常性ü控股企业验证其投资比例及应占有的权益（与控股企业尽职调查结合）²固定资产ü获得固定资产及累计折旧分类汇总表ü对重要的固定资产，检查相关合同、采购发票、产权证明等资料，确认其所有权ü实地观察固定资产，了解目前使用状况，确定使用期限和残值是否合理ü调查未使用和不需用的固定资产ü设计生产能力与实际生产能力比较，以及原因分析ü检查有无与关联方之间的固定资产的购售活动ü了解有无更新昂贵的生产设备的要求²在建工程ü获得在建工程明细项目清单（含工程预算）ü对于大型项目，获取工程项目的立项批文、预算总额和建设批准文件、施工承包合同、进度报告等资料ü是否存在已投入使用，未办理工程结算的在建工程，并分析借款费用资本化的合理性ü是否存在停工工程，了解原因²无形资产ü获得无形资产明细表ü了解无形资产的取得方式、入账价值、有效期限ü判断无形资产价值的合理性²其他ü被抵押或置押的资产价值，以及对应的债务，分析其差额ü递延资产及待摊费用分析ü未入账的资产²借款ü借款明细表（债权人、种类、期限、金额、利率、保证方式等）ü借款利息是否按期支付，是否存在停息挂账的借款ü是否存在已转到资产管理公司处置的银行贷款，分析债务重组可能性ü了解金融机构对目标企业的授信及信用评级情况、抵押和担保情况，评价其信誉和融资能力²应付账款ü对今年应收账款趋势分析ü获取应付帐款明细表，以及账龄分析ü分析长期挂帐的应付帐款，是否合理的原因，判断企业是否缺乏偿债能力或利用应付帐款隐瞒利润ü业务趋势与应付账款的趋势比较，了解是否具有足够的买方信用ü了解预估材料款是否适当，是否存在未入帐的应付帐款ü前10大供应商，及其供应品种、年度采购总额²其他应付款ü获得期末其他应收款明细表，进行帐龄分析ü核对大额款项的合同、协议ü分析长期挂帐的其他应付款，是否合理原因，判断企业是否隐瞒利润²预收账款ü获得明细表，了解预收原因ü了解销售预收制度²应交税金、其他应交款ü获取应交税金明细表ü查阅纳税鉴定及征、免、减税的批准文件，了解适用的税种、计税基础、税率、范围，分析并购后税费政策的变化情况ü确定有关减免税的项目是否真实，理由是否充分，手续是否完备ü取得税务部门汇算清缴或其他确认文件ü关联交易的税收计算缴纳²预提费用ü了解预提项目、原因、计提依据ü判断预提是否正确²其他负债ü应付工资及福利费明细ü应付股利、长期应付款等²或有负债ü担保ü诉讼ü贴现ü未执行完毕的合同ü合作意向²股本（实收资本）ü股东名称、投资金额、股权比例ü历年资本的变动情况²资本公积ü资本公积明细表ü历年资本公积增减变动的内容及其依据²销售收入ü销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势ü产品销售结构变化趋势ü企业大客户的变化及销售收入集中度ü关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响ü运用分析性复核，查明异常现象和重大波动的原因²销售成本ü成本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响作分析ü成本计算的合理性²期间费用ü费用总额、费用水平趋势变化ü主要费用项目变化趋势ü分析收入与各项主要费用的相关程度²现金流量ü特别关注经营净现金流ü经营净现金流是否能满足融资活动的利息支出净额ü结合资产负债表及利润表，寻找除销售收入以外是否还存在主要的经营资金来源，对经营净现金流的贡献如何ü四、财务分析²财务结构、趋势、比率分析²未来损益（销售收入、销售成本、期间费用、税收）关键影响因素的研究²未来现金流量是否能满足经营与投资的需要，关注目标企业的注资需求往往被低估²提高资产质量以及损益的分析肆、法律调查一、投资/融资²重大对外投资合同（联营、并购、承包经营、投资协议，含境外投资）²限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限、表决权受限、回购安排、委托投资、股权托管协议、股权质押协议）²全部借贷文件（借贷合同、担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款、公司拆借等）文件；²重要子公司的上述文件²全部融资租赁文件（如有）²股票、债券发行（增发）文件（自查、询问）²诉讼（对方提供）²未决诉讼、仲裁或行政调查处罚案件²潜在诉讼、仲裁或行政调查处罚案件（有现实威胁者）²合格律师对上述事项的法律意见或评估报告²限制公司某项未来活动的合同或判决裁定（如有）²重要子公司的上述文件二、重大合同（未履行完毕者）（对方提供）²重大采购合同、建筑工程承包合同、房地产销售合同²包销协议（如有）、进出口合同（格式文本）²保险合同及未决理赔事项²限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议）²与政府达成的合同/协议（如重组上市、政府采购、就业、治安、完税等协议性安排）²公司证券（股权、股票、债券）买卖协议（如有）²专利、商标、专有技术等权利证书及许可合同²公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议（如有）²公司与子公司之间的商务合同/协议（如有）²租赁合同²公用事业许可使用协议²加工承揽协议²对外担保合同²其它重大合同（50万元以上者），如广告、咨询、代理等三、土地房屋及设备设施（自查/对方提供）²土地使用证及土地出让/转让合同（并且列清单）²房产证及转让合同（并且列清单）²房屋租赁合同（并且列清单）²重大设备设施产权证明（合同/发票/进口报关单和固定资产清单、在建工程清单）四、环保（询问/对方提供）²环保专家提供的环保调查评估报告²环保工程设施投资额及设施清单²政府环保要求²环保备付准备金（如有）五、劳动人事（对方提供）²高管人员聘用协议²现有管理团队、在职职工、临时工、离退休人员名单²管理层现有福利待遇安排²员工现有福利待遇安排²未决劳动人事争议及潜在争议²企业社保状态六、税务（对方提供）²三年内完税凭证²公司税收待遇证明文件（含优惠待遇和差别待遇）²税务登记证七、其他²公司自动化、信息化建设情况（观察、询问）²公司法制化建设（观察、询问）²公司国际化情况（观察、询问）²公司营销组织结构模式（提供）²公司设备老化情况（观察、询问）²公司卫生、安全状况（观察、询问）备注：以上调查提纲并不能包括所有情况，使用时请依据项目情况及经验判断重点领域。
尽职调查提纲(通用版)
尽职调查提纲（适用于非银行类工业企业）（一）行业发展状况一．本行业的基本情况1、请简要介绍我国该行业的管理体制（包括有无特许权等）以及以后变化趋势。
2、请介绍该行业世界及国内竞争状况及以后变化趋势（如主要厂商及各自优势或特点、竞争特征等）。
3、请客观预计该行业未来5－10年的国际及国内市场容量，并提供相关依据。
4、请按照重要性原则列示本行业发展的有利因素和不利因素（至少列示3项，如产业政策、产品特性、消费趋向、购买力、国际市场冲突、技术替代、消费替代等）。
5、请按照重要性原则列示进入本行业的主要障碍（至少3项，如技术、人才、特许经营等）。
6、请简要说明本行业发展可能出现的趋势（如集团化、收购兼并、市场分布转移等）。
7、请说明限制或严重影响本行业长远发展的关键因素（如原料紧缺、劳动力成本提高、市场容量有限、环保政策变化、健康卫生等）。
8、请简要分析WTO背景下对我国该行业的正面和负面影响并提供相关依据。
9、请说明该行业主要产品或服务的用途、意义。
10、请列示1－5家本行业内影响较大、权威性高的行业性统计刊物、杂志、报纸或网站名称，并简要说明其特点。
二、我国该行业的国际地位1、近几年来我国和全球本行业产品的年产量和销售量的比较。
2、我国现行产业政策中有关本行业的内容，请提供相关文件。
3、我国政府对该行业采取的扶持政策有哪些（如出口补贴、出口信贷、出口退税、减免所得税、营业税等）？该种政策过去的变化情况和未来变更的可能性？变更对公司正常经营的负面影响如何？三、企业在本行业中的地位1、企业目前按照资产规模、生产能力、销售收入、利润额、技术水平等指标在本行业的排名以及市场份额情况（若有，请提供国际和国内）2、企业主要销售或服务市场为：3、企业主要消费客户群体为（按地区、层次（如高收入）、行业等分别说明）4、企业目前和未来3－5年内面临的主要竞争威胁5、列示至少2项企业目前和未来3－5年的竞争优势和劣势（二）企业基本情况一、企业历史沿革1、请提供公司与所有股东营业执照2、请提供公司设立的批文、创立大会决议、验资报告、改制法律意见书等文件3、请提供特许经营证书（若有请提供）4、请提供公司章程5、请提供股份公司设立方案和资产重组方案（若有请提供）6、请说明股东持股情况7、请说明股东之间的关联关系和股东单位的实际控制人（终极持股人）二、企业基本情况1、公司管理和科研人员情况：年龄、学历2、公司产品技术方面所获得的主要评定或获奖情况3、公司在研项目、已开发项目和技术成果列表4、公司和控股股东组织结构、对外投资关系图5、公司与控股股东的主要产品生产场所（列表）6、股份公司和土地使用权、商标、房产情况列表并提供产权证书三、同业竞争和关联交易1、公司与控股股东之间的业务重合情况2、列表说明股份公司与控股股东的主要产品3、股东单位所持有股份公司股份的质押情况（若有请提供）1.请提供定向募集成立的全套申报文件；2.公司设立的审批部门为：3.公司股票发行范围为：，有无超过规定发行范围，如存在，是否已按照《国家体改委关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知》进行清理，并获得省级政府对清理完毕的确认文件。
尽职调查提纲
尽职调查提纲第一篇：尽职调查提纲尽职调查提纲1、企业基本信息成立日期注册地点注册资本经营范围股权结构下属公司大的收购及出售资产事件公司章程（公司章程中有反收购条款的，需事先查明）目标公司主体资格（公司的设立是否符合法规要求、今后是否还能够合法延续；特殊行业是否有资质证明）本次投资的批准和授权（公司制企业只要公司董事会或股东大会批准即可完成交易；对于非公司制企业需上级主管部门批准或股东大会批准；如果是国有企业，考虑当地政府、发改委、国资委、商务部的审批）2、人力资源组织结构（明确到部门科室，表明主管负责人的姓名、简介）董事长及高级管理人员的简历（年龄、学历、薪资、分管业务、工作经历等）核心员工简历（年龄、学历、薪资、职责、工作经历等）员工情况（分为管理人员、销售人员、生产人员、文员和其他人员，每一类员工的数量、平均工资水平、员工福利、学历、招聘和培训情况及各阶层员工是否有能力升迁）雇佣合同3、市场营销主要产品及服务（包括产品名称、规格系列、品牌、每种产品近三年的销售额、销售毛利；产品生命周期及盈亏平衡点分析说明）市场结构（各产品的市场定位、消费群体、销售区域、行业竞争格局、产品市场占有率）主要竞争对手（对手产品的概况，优缺点、对手名称、地址及联系方式；替代品生产商的相关情况）主要客户（销售渠道和销售流程、销售合同样本、主要销售合同，主要销售商的名称、地址、联系方式以及应收账款情况）4、企业资源及生产流程管理生产管理（厂区面积，已使用场地的百分比；厂区面积能否扩大，经营场地是租用的还是已购买的，如果是租用的，租用到期时间，是否可以续租，租金未来会不会提升；主要产品品种，生产工艺及设计生产能力；上一年度实际生产情况；水电煤气等基础设施配套情况）研究开发（）第二篇：尽职调查提纲尽职调查一、客户基本情况1、基本情况：名称、行业、注册资金、成立时间、规模（销售、资产等）、法定代表人、实际控制人等。
2、历史沿革：企业成立以来主要股权、法定代表人（实际控制人）、注册资本、经营范围及主营（核心）业务的发展演变过程等情况。
法律尽职调查报告提纲
法律尽职调查报告提纲一、引言1、目的和背景介绍（1）交易背景（2）调查目的和理由（3）调查范围和时间安排2、调查方法和技术（1）数据收集和分析方法（2）访谈和面谈对象及时间安排（3）法律和技术尽职调查团队成员及专业背景介绍二、公司基本情况1、公司概况（1）成立时间、注册地、注册资本、股权结构等基本信息（2）历史沿革、重大资产重组情况等2、公司业务范围与经营情况（1）业务范围、主要产品或服务类型等（2）经营情况分析，包括收入、利润、市场份额等财务指标以及行业地位、竞争对手情况等3、公司组织架构与治理结构（1）组织架构图及各部门职责介绍（2）治理结构，包括董事会、监事会、高级管理人员的构成及职责等三、法律尽职调查重点事项1、主体资格与合规性事项（1）公司是否具备合法主体资格，包括营业执照、税务登记证等证照是否齐全有效等（2）公司及其实际控制人是否存在违法违规行为等不良记录等2、资产权属与合规性事项（1）土地使用权、房产等主要资产权属是否清晰、完整，是否存在抵押、查封等权利限制情形等（2）知识产权权属是否清晰、完整，是否存在纠纷或潜在纠纷等（3）公司是否存在对外投资参股、控股或被控股等情形，相关股权结构是否清晰、完整等3、生产经营与合规性事项（1）公司生产经营是否符合国家产业政策和相关法律法规要求等（2）公司是否存在重大违法违规行为或被行政处罚等情形等（3）公司产品质量、安全生产等方面是否存在问题或潜在风险等4、人员与劳动用工合规性事项（1）公司员工数量、结构及薪酬福利等情况分析，是否存在大量裁员或欠薪等情形等（2）公司与员工签订劳动合同、缴纳社会保险等情况分析，是否存在劳动纠纷或潜在纠纷等风险等。
房地产项目法律尽职调查报告一、引言随着经济的发展和社会的进步，房地产行业在国民经济中的地位日益重要。
然而，房地产项目的复杂性和高风险性也要求我们在进行投资决策之前，进行全面的法律尽职调查。
本报告旨在通过对房地产项目的法律环境、权利状况、合同关系、法律风险等进行深入调查和分析，为投资者提供决策依据。
尽职调查提纲
尽职调查提纲一、公司基本情况1. 公司营业执照等各项证书复印件2. 可行性研究报告及政府批文、公司章程、公司设立批准文件和验资报告3. 公司董事会、监事会和高级管理人员组成和人员简历4. 公司组织结构图5. 公司分支机构及相关证照6. 公司对外投资，控股、参股公司、合作、联营等7. 公司沿革和历次变更情况8. 公司重大的资产重组行为9. 公司股东情况及实际控制人情况二、行业情况1. 行业增长：前3-5年增长率、预计未来的年增长率、影响增长的因素、市场需求2. 竞争格局：同行业的竞争者、其他行业的竞争者、影响成功的关键因素、行业进入的壁垒3. 行业中的主要客户和供应商：前5名客户、前5名供应商、预计有较大增长的新客户和供应商4. 行业政策：法律、法规和地方政府的管制5. 核心技术和知识产权：核心技术、专利、商业秘密等6. 公司在行业中的地位、市场份额、竞争中的优势和劣势三、产品/服务1. 公司产品介绍（包括产品的分类、各类产品的功能、产品的后续服务等）2. 产品/服务的销售情况：前3年产品/服务分类销售收入、前3年按区域、客户领域的销售数量和收入、季节性及周期性变化3. 产品与同类产品的差别度和竞争优势4. 现有和正在申请的知识产权：专利、商标、版权等（提供专利证书、专利申请文件、著作权证书等）5. 产品和服务销售许可的各项资质证书6. 产品的技术标准7. 公司未来3年业务发展战略和目标、经营目标四、生产和采购1. 产品制作和生产流程2. 生产成本：主要构成、数额、比例、成本控制3. 公司外购产品内容4. 公司外购产品的主要供应商（前五大供应商）5. 与供应商合作的主要条款6. 产品质量保证制度7. 生产过程中的环保问题评估五、市场推广及销售1. 目标市场：定位、规模、比例2. 产品定价策略3. 营销战略和销售组织结构4. 销售模式和网络：直销、代销5. 销售渠道介绍（渠道构成、规模、数量）6. 营销人员：报酬、考核指标和激励机制、培训计划7. 销售计划：计划的形成方法、区域分布、使用销售报告和外部信息的情况8. 推广费用：推广形式、年广告投放额度、主要媒体、对销售的影响9. 公共关系：负责人、公共关系方案10. 售后服务（内容、售后服务定价、客户满意度等）11. 新的销售策略和计划12. 未来三年的市场开发和营销网络建设计划六、关联交易及同业竞争1、关联交易披露：关联方、内容、数量、单价、总金额、占同类业务比例、定价政策及决策依据2、减少关联交易的措施3、同业竞争情况说明及应对措施七、研究和开发1. 主要研发项目：过去3年完成的研发项目及费用和收益、目前正在进行的项目及费用和收益、计划将来的项目2. 竞争对手最近开发或正在开发的重要产品3. 研发团队构成和核心研发人员介绍4. 公司保证核心研发人员稳定的策略（包括但不限于收入和其他激励政策等）5. 研发预算：数额、使用计划、占销售额的百分比、与竞争对手或行业的研发费用的比较6. 新产品的上市时间、计划和预计效益、将适用的优惠政策八、国际业务1. 国际业务的主要客户：国家、产品、比例2. 国际业务占公司业务的比例3. 国际市场：规模、公司的竞争地位和优势4. 国际市场对产品的标准和质量控制5. 国际市场销售模式和渠道6. 国际业务的主要合伙伙伴7. 国际市场的进入壁垒8. 外汇管制、人民币升值和通货膨胀对国际业务的影响9. 是否有对外直接投资计划九、组织和管理1. 各部门设置和职能分工2. 历次股东会和董事会会议纪要和决议；股东会和董事会的特别授权3. 高级管理人员的持股情况4. 主要规章制度5. 管理层和员工持股计划6. 关键人员和重要信息掌握人员的竞业禁止协议和制度7. 新的人员扩充计划十、财务会计信息1. 公司近三年的财务报表和审计报告及附注2. 公司近三年的成本结构3. 股东出资及股本变化的验资情况，所进行的历次资产评估情况；4. 公司采取的主要会计政策和财务核算制度；5. 公司成立以来如有股本结构变化和重大资产重组行为，这些变化及行为对公司经营业绩的影响；6. 收入和利润构成（主要产品或业务的销售收入、比例）；7. 对负债和融资情况的详细说明；8. 外汇使用情况如何；9. 部分项目的明细账（以下各明细账请分类分项）：（1）应收账款、其他应收款明细（按帐龄分）；（2）固定资产明细账；（3）长期投资明细账；（4）存货明细账；（5）递延资产明细账；（6）长短期负债明细账（7）费用明细账；（8）经营活动的现金流量明细；（9）在建工程明细账。
尽调报告_写作提纲、分工、命名规范
5.产品/服务介绍
6.产品/服务的发展历程
7.驱动行业的因素
8.商业模式
9.行业规模
10.竞争格局（非常重要）
第三部分企业概况
1.企业概况（公司名称+所属行业+成立日期+注册资本+注册地址+主营业 务+员工总数+实际控制人+股东结构图）
2.组织构架图
3.发展历程
第四部分业务尽职调查
第一章业务尽职调查总结
6.创新与执行力
7.企业增长路径（非常重要）
8.业务风险提示
第五部分财务尽职调查
第一章财务尽职调查总结
第二章财务尽职调查正文
1.财务报表分析（分析资产负债表+损益表+现金流里表，重要栏目加备
注，分析模板见附件）
2.重要科目分析（应收账款、应付账款、库存、固定资产、付息债务等）
3.业绩分析（分析历史三年各产品线收入的趋势，业绩贡献比例，毛利 率波动）
[4.前十大供应商分析（名字+累计订单金额+集中度等）
5.前十大客户商分析（名字+累计订单金额+毛利率+集中度等）
6.留存分析（互联网企业适用，分析模板见附件）
7.合同检查（工程类企业适用，分析模板见附件）
第六部分管理团队尽职调查
第一章管理团队尽职调查总结
第二章管理团队尽职调查正文
1.管理团队简历
2.核心人员构架图
2.公司的股权结构和实际控制人
3.公司的股本演变
4.公司的业务资质
5关联方及冋业竞争
6.重要资产
7.重要合冋
劳动人事
9.税务
10.重大诉讼、仲裁及规范性
担保公司尽职调查提纲
担保公司尽职调查提纲ⅩⅩ年尽职调查提纲一、调查前的准备工作项目经理前往企业进行尽职调查时，应做好以下准备工作：认真阅读企业递交的材料，对企业主营业务、经营规模、目前经营所处阶段做出判断，对其所处行业整体发展进行初步了解，确定现场勘察或访谈的重点问题；准备访谈提纲以及空白的资料核实工作底稿，有条件的话可以将工作底稿上能够填列的数据先行填列；携带记录本、计算器，项目经理尤其应注意随身携带便携式照相机，随时记录从各种场合的会谈中所收集的信息；在现场调查时注意做好资料保密工作，记录或携带的资料避免让企业人员翻看查阅；二、尽职调查对企业的现场调查通常根据企业情况安排多次，尤其对于不熟悉的企业及行业。
首次为初步调查，第二次为详查第三次为问题补充。
初查应安排在立项之后五个工作日内实施，重点是对企业概况、财务状况、反担保措施等进行初步了解。
对于较为熟悉的企业或行业，项目经理也可以将初查及详查合并为一次。
详查的重点是核实企业尽职调查所做的陈述是否吻合，从而判断企业的经营管理状况和诚信度。
现场调查时应针对初审中涉及的关键问题及企业特点，准备一份较为详细的调研提纲，现场调查内容的分五部分：资料审查、现场勘察、企业访谈、非现场调查、反担保调查提纲。
1、资料审查第一、企业所在行业情况1）看企业项目是否符合国家的产业政策？是否为国家鼓励的项目？在政策及税收上有无优惠政策？2）看企业所在行业的前景如何？是朝阳产业还是夕阳产业？3）看企业在行业中处于什么水平？在本地竞争对手如何？企业相对行业中其他企业的优劣势如何？4）看企业在产业链中地位如何？上下游客户是否强势？第二、资料重点问题（一）基本状况查核1）看企业手续是否齐全？有无环评、备案、资质证书等相关手续？注意各种手续的期限。
2）看企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡年检书原件，是否年检？是否有超范围经营现象？注意企业是否是一个实体多套手续。
3）看企业验资报告中注册资本金是否与营业执照、组织机构代码证注册资本金一致？注册资本金是货币出资还是实物出资？注册资本是否缴足？4）看企业章程，注意章程中的股东构成、管理办法、重大事项的处理。
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广东霸王花集团收购河源实验学校项目尽职调查文件清单目录一、学校基本情况 (3)二、学校经营状况 (5)三、学校财务状况 (5)四、学校人力资源情况 (7)五、学校法律纠纷情况 (9)六、学校其他情况 (11)一、学校的基本情况1.学校的基本法律文件请提供学校成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：（1）办学许可证。
（2）举办者（天运公司）的基本情况：A、合作协议。
B、股东。
C、出资。
D、章程。
E、股东会决议。
F、其他。
（3）主要管理人员的基本情况：A、身份信息。
B、主要荣誉及称号。
（4）其他有关设立和变更的政府批准文件。
2.学校的历史沿革学校设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为？该等行为是否已经有关政府部门、学校的董事会或理事会批准，是否进行公告？如有，请提供相关董事会决议、理事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。
3.学校的治理机构（1）董事及董事会A、历次董事及董事长、董事会秘书姓名B、现任董事、董事长、董事会秘书简历及在学校及其他单位的任职证明文件、任期等。
（2）历次理事及理事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在学校和其他单位任职证明文件、任期等。
4.学校的股东结构及股东结构的变化（1）学校现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式（原始取得/受让取得），并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。
（2）自学校设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。
2.学校的关联企业（境内外）请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。
（关联企业包括：学校的母公司、子公司以及其他具有20%以上股权关系的企业，学校董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等）3.学校章程及章程的变化请提供学校历次变更的学校章程及章程变更时的董事会决议。
二、学校经营状况1、关于学校的主要业务（经营范围）（1）相关的主要业务的书面说明文件，如有发生变更则提供变更涉及的政府批准文件。
（2）学校目前拥有的有关业务方面的各种政府批文及资质证书。
2、三、学校财务状况1、主要资产形成方面的文件（1）主要资产的合同、权属证明或租赁协议。
A、主要资产有关的知识产权方面的文件，包括任何专利、商标、著作权或专有技术的权属证明、买卖合同、许可使用合同或其他相关文件。
B、主要资产是否附有任何抵押、质押、留质或其他第三方权利，如有，请提供相关文件。
2、学校财务结构分析（1）学校非经常性损益占利润总额的比例。
（2）有无为其他机构或个人提供担保而存在的或有负债。
3、学校财务资料（ 20 --2016年8月18日）(1)总账科目余额表。
(2)货币资金余额明细表；各账户银行存款对账单及余额调节表。
(3)应收、应付余额明细表。
(4)长期投资余额明细表，本期新增或变更的长期股权投资的相关协议、被投资单位的营业执照、章程、验资报告等法律文件，被投资单位20--年度会计报表及审计报告。
(5)固定、无形资产余额及折旧明细表，20--年度增加、减少的固定、无形资产明细表（标明日期、类别、固定资产原值、固定资产减值准备、累计折旧、残值率、折旧期限、增减固定资产会计凭证号）；固定、无形资产单项价值在---万元以上的，若原始价值是以评估值作为入帐依据的，对评估机构及评估方法作出说明；主要资产是否有任何未解决或潜在的诉讼、仲裁或其他纠纷，如有，请加以说明。
(6)长、短期借款余额明细表，借款借据及相关文件。
(7)主营业务收入、主营业务成本、其他业务利润明细表(按月份、品种、数量及金额列示20--年及上年同期数据)，收入确认的原则说明，大额收入入帐的依据，成本的核算方法；损益类项目变动幅度较大的原因；投资收益明细表（按被投资单位、损益调整金额列示20--年及上年同期数据）；营业外收入、营业外支出明细表（按项目和月份列示20--年及上年同期数据）。
(8)经营费用、管理费用、财务费用按月份列示20--年及上年同期数据。
(9)股本、资本公积、盈余公积、利润分配余额明细表及相关文件。
(10)学校近三年（审计）财务报告。
(11)学校近三年及最近一期的利润表、利润分配表、资产负债表、现金流量表。
4、学校所涉及的税收文件（1）学校使用的税率（各个税种）及任何税收优惠的批文。
（2）学校使用的税收方面的法规或政策性文件。
（3）学校欠税或其他税务纠纷的说明与有关文件（如有）。
（4）税务机关是否对学校进行过稽查？如有，请说明稽查的情况。
5、学校与股东和股东控制的企业发生的关联交易和同业竞争情况学校与关联企业之间是否存在关联交易，如有，请提供主要关联交易合同，并提供有关批准文件。
学校与关联企业存在同业竞争的领域与范围（如有）。
6、学校的声明期后事项说明、或有事项说明、债务重组的说明、承诺事项的说明等。
7、会计师事务所请提供学校近三年聘用的会计师事务所营业执照、资质证书复印件。
四、学校人力资源情况1、管理层及管理层的变化请提供学校历任校长、主任、组长等高级管理人员名单、职务，并提供现任高级管理人员的简历、工资情况介绍，并提供相关聘用合同、聘用期限、在其他单位任职情况。
2、师资情况请提供教师简历，内容包括基本信息：姓名、职务、性别、年龄、学历、专业、相关奖项、职称、工作经历。
3、劳动合同情况请提供学校与其他员工签署的劳动合同书样本。
学校是否与员工签定保密协议、不竞争协议、培训协议？如有，请提供样本。
学校是否与所有员工签定劳动合同，请提供劳动合同签定明细表，内容应包括员工劳动合同起止时间、用工方式（固定、临时）。
4、岗位设置情况请提供学校岗位设置结构，学校岗位分类、岗位名称、岗位薪酬等级、任职条件等。
5、薪酬情况（1）学校最近一个月的职工工资花名册。
（2）学校是否存在拖欠员工工资和/或奖金的情况？如有，请说明。
6、福利情况（1）最近一期缴纳的有关社会保险费的凭证（包括但不限于养老保险、失业保险、医疗保险、工伤、住房公积金）（2）劳动保障行政主管部门或社会保险经办机构出具的学校已经缴清有关社会保险费的证明文件。
7、人员流动情况请提供20--至20--年内离职员工信息，内容包括：姓名、性别、年龄、部门、岗位、职务、入司离司时间、离职原因（辞职、辞退、退休）等。
学校是否存在停薪留职及退休人员，如有，请提供相关信息，并请说明其保险缴纳情况。
8、员工培训请提供学校本年度员工培训记录。
10、学校人事制度请提供员工手册，包括但不限于员工奖惩、考勤、休假、薪酬、福利、培训、绩效考核、晋升、离职等有关员工管理的规章制度。
五、学校法律纠纷情况1、学校的重大债权债务（1）请提供学校应收款和应付款的清单（包括但不限于对方当事人姓名、债权债务数额、有无担保、账期、是否追索等），并提供金额较大的应收款和应付款的合同、入账凭证等。
（2）学校是否存在与关联企业之间的应收款、应付款？如有，请详细列明并提供有关协议。
（3）学校是否存在与个人之间的应收款、应付款？如有，请详细列明并提供有关协议。
2、学校的担保（1）请详细提供学校就其自身债务及他人（包括关联企业）债务向有关债权人提供担保（保证、抵押、质押、留置）或反担保的文件（包括主债务合同、担保合同、反担保合同和担保登记文件等）。
（2）请提供学校接受他人（包括关联企业）提供的担保的相关所有文件资料。
3、学校重大经营合同请提供学校将要或正在履行的重大合同（包括银行借款合同、采购及销售合同、知识产权开发或转让合同、重大资产的租赁等）。
4、学校诉讼、仲裁及潜在的争议纠纷1、请提供近两年来与学校有关的诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件，包括起诉书、案件受理通知书、答辩状、判决书、行政处罚通知书及决定书等。
2、请提供学校因知识产权、人身权、土地、劳动等方面的原因招致（或可能招致）诉讼的有关文件或有关请求文件。
3、学校可能面临的有关诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件。
（如学校无以上情形，请出具书面说明，并分别说明学校无以上情形。
）5、学校经营活动的合法性请提供学校经营中涉及的工商、税务、劳动、质量监督等方面的合法合规情况。
6、学校主要经营性资产请提供学校所有或使用的房屋所有权证、土地使用权证、教学设备、等产权证明文件和相关协议。
如学校以非所有权方式取得有关财产的使用权的，请提供相关协议（如租赁合同、许可使用合同等）和相关的权属证明。
如上述财产存在产权纠纷，请学校提供有关产权纠纷的文件；如无纠纷请学校出具书面说明。
7、学校对外投资请提供学校对外投资的有关协议、批准文件，投资项目或投资公司的基本情况。
六、学校其他情况1、教学活动对环保的影响请说明教学过程中是否涉及环保问题（如噪音污染等），是否存在可能给环境造成污染的情况？如有，请提供学校在环境保护方面所采取的措施的有关文件或书面说明。
2、教学质量请提供学校办学来学校升学率及重点高中的相关情况说明。
3、请提供学校认为其他应提供的相关文件资料。
----项目工作组20--年--月--日一、财务管理体制及财务基本状况1、近三年及本年度截止到上月底的资产负债表、损益表、现金流量表、利润分配表,附原始财务报表；a)近3年主营业务收入情况说明；b)近3年利润构成情况；2、财务组织结构、人员构成及职能分配；3、公司财税政策及资料；（1）适用于公司及其附属公司的各种税、费、税率及其他税务安排，税收优惠政策；近三年税务部门的完税证明；特别说明所得税、增值税优惠政策的起止年限情况，公司历年来所获得的各级税务部门授予的科技进步公司所获得的优惠政策；（2）对与任何税项、税务申报有关的以下事项做出说明：A、任何非经常性项目；B、任何纠纷和潜在纠纷；C、任何异议或诉讼；D、任何未付税款；4、资产情况说明(期限为近三年及本年度截止到上月底)（生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况）；（1）短期投资说明；（2）应收账款说明；（3）存货说明；（4）长期投资说明；A、长期股权投资；—长期股票投资；—其它股权投资；B、长期债权投资；—长期债券投资；—其它债权投资；（5）固定资产说明及10万元以上固定资产及非经营性资产清单；（6）在建工程说明；（7）无形资产说明；（8）其它重要项目说明；5、债务情况说明（期限同上）；（1）企业短期借款；（2）应付账款情况；（3）应付税金；（4）应付债券；（5）长期借款；（6）其它重要项目说明,包括抵押,担保,或有负债情况说明；6、销售费用构成及变化情况；7、管理费用构成及变化情况；8、财务费用构成及变化情况；9、研究开发费用说明；10、营业外收支情况说明；11、本年度财务预算；12、企业资金需求计划及用途、融资渠道；13、未来三年盈利预测；（如有新建或拟新建项目所产生的效益，请做出专项说明）；14、近3年股利分配情况及未来股利分配政策；15、公司内部各单位核算情况；16、财务管理的内部控制制度及内审制度；17、目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量；18、公司管理层对公司经营业绩和财务状况的看法和分析；19、财务状况分析表（供投行内部使用）；--资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收账款周转率；20、注册会计师，资产评估，验资机构等中介机构的说明。