内部控制制度调查表
被审计单位内部控制制度审计(调查)表1
项目
会 计 报 表 货 币 资 金 存 货 固 定 资 产 经 费
内 1、有无专人负责编制会计报表
容
是
否
备
注
2、是否按期结账 3、是否按会计制度规定的格式和要求编制 4、是否按规定编写财务情况说明书 1、银行存款、现金日记账是否做到日清月结 2、银行存款日记账与银行对账单是否及时进行核对 3、库存现金是否定期进行清点 1、存货是否定期盘点 2、是否对存货计划执行情况进行检查 3、是否建立存货入库的验收制度 1、固定资产总账、明细账是否存在复核程序 2、固定资产是否定期盘点 3、固定资产账实是否相符 1、会计是否根据经过审核的经费原始凭证填 制记账凭证登记账簿 2、单位是否制定经费支出计划 1、是否按《行政事业单位会计制度》进行会计核算 2、所属单位的经费和专项资金是否及时拨付 3、专项资金是否专款专用 4、行政性收费和罚没收入是否执行了国家有关规定 注：“是”表示内部控制的健全，打“√”，“否”表示内部控制的缺陷，打“×”不能判断的在“备注”栏注明。
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明问卷：企业内部控制规范实施情况调查问卷尊敬的员工，本问卷旨在了解公司内部控制规范的实施情况，请您认真回答以下问题，感谢您的配合！1. 您是否了解公司的内部控制制度？（是/否）2. 您是否接受过公司内部控制制度培训？（是/否）3. 您觉得公司内部控制制度是否能够有效地防范和控制风险？（非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价）4. 您是否知晓公司内部控制制度中规定的举报渠道？（是/否）5. 您在工作中是否遵守公司内部控制制度？（始终如一/有时不太严格/不太遵守/完全不遵守）6. 您是否曾经发现公司内部控制制度中存在问题？（是/否）7. 您是否曾经向公司上级或专门机构反映内部控制制度存在的问题？（是/否）填写说明：1.本问卷调查的对象为公司所有员工，样本具有代表性，员工需如实回答问题，结果仅用于调查分析。
2.第1、2、4、5题的回答为是/否，员工需选择一个答案。
3.第3题回答为非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价，员工需选择一个答案。
4.第6、7题的回答为是/否，如果是，请简单描述问题情况，否则可不回答。
5.问卷填写时间为10分钟左右，请员工认真思考后回答，保证回答内容的真实性。
企业内部控制是企业的重要管理手段，可以帮助企业有效掌握并管理内部的经营和管理风险，确保企业的持续稳健发展。
然而，在实际落实中，企业内部控制常常存在不符合规范要求的情况，这些不规范的现象可能会对企业带来财务、管理等多方面的影响。
因此，本文旨在通过调查问卷来对企业内部控制规范的实施情况进行分析和评估，为企业实现健康持续发展提供有益建议。
问卷调查的结果显示，大部分员工知道企业的内部控制制度，但是少部分员工没有得到相应培训，这表明企业内部控制制度的传达还需要更进一步的改进。
针对这种情况，企业应当提高对员工内部控制制度的传达和培训，增加工作人员对内部控制制度和规定的了解。
同时，企业还应该开展针对性的内部控制制度培训，使员工对于内部控制制度有更深入的理解和认识。
企业内部控制调查表
审计人员： 年 月 日
以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷， 打“χ ” ； 不能判断的在“备注”栏注明。 被测试人： 年 月 日
（十三）成本与费用内部控制调查
索引号 编号
E01-1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
结果:
企业是否制定成本与费用支出计划？ 成本费用计划是否向相关执行部门分解下达？ 企业是否建立成本、费用管理制度？ 是否建立生产产品的物料、工时及费用消耗定额？ 各项原始记录的填制、审批、传递、汇集方法和程序是否建 立？ 各种物料的计量、收发、领退、盘点，手续是否完备？ 企业是否对成本、费用进行总分类核算和明细分类核算？ 会计部门是否根据经过审核的成本费用支出原始凭证填制记 帐凭证并入帐？ 是否严格执行成本费用开支范围和标准？ 是否按照规定对成本费用进行正确地分类、归集与分配？ 是否正确划分本期成本与下期成本、完工产品成本与在产品 成本的界限？ 10. 是否正确划分生产成本与期间费用、生产成本与资本性 支出的界限？ 是否建立成本费用的预测、分析制度？ 是否建立业务招待费预决算制度？
内部控制调查表完整
二、发展战略
1
发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位
1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
是
2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。
是
否
2.是否针对评估结果，巩固和发扬文化建设成果；进而研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进。
否
六、风险评估
1
目标设定
1.企业层面：是否有明确的目标、目标是否具有广泛的认识基础、企业目标是否与企业战略相匹配。
是
2.业务层面：各业务层面目标是否与企业目标一致，各业务层面目标是否衔接一致，各业务层面目标是否具有操作指导性。
是
3
发展战略科学调整
是否及时监控发展战略实施情况，并根据环境变化及风险评估等情况及时对发展战略科学做出调整。
是
三、人力资源
1
人力资源结构合理、能够满足企业需要
1.人力资源政策是否有利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。
是
2.是否明确各岗位职责权限、任职条件和工作要求，选拔是否公开、公平、公正，是否因事设岗、以岗选人。
内部控制调查表（控制环境）
序号
项目
调查内容
备注
一、组织构及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。
是
2
董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行
1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。
是
2.是否落实安全生产责任，对安全生产的投入，包括人力、物力等，是否能保证及时发现、排除生产安全隐患。
内部控制调查问卷表
3.是否经授权的人士才能接近工薪与人事系统？
二.员工聘用与离职
4.员工名册是否根据新增和离职进行实时更新？
5.在实际发生时是否实施了预算控制？
6.拟用人员审批表是否得到适当审批？
7.系统内是否已建立该员工档案，工资明细表中是否有该员工姓名
8.解除、终止劳动合同审批表是否得到适当审批
内部控制调查问卷表
表1－1索引号：
采购与验收
被审计单位：审计期间：
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差
一．岗位分工与授权批准
1.以下不兼容岗位是否分离？
请购与审批
询价与确定供货商
采购合同的订立与审核
采购与验收
采购、验收与相关会计记录
采购与运输
2.是否建立了对采购与付款业务的授权批准制度？（包括职责范围和工作要求）
1.入库记录是否随意修改？
2.如修改，是否经过有效授权？
3.存货的日常保管是否定期检查，以发现损毁和变质为检查目的？
五.领用和发出控制
1.是否建立领用发出制度？
2.会计和仓储部门是否定期进行帐实核对工作？
六.盘点和处置控制
1.盘点表是否保存，有否作差异分析？
2.因变质过时等原因造成的存货价值变化，是否及时调整记录
被审计单位：审计期间：
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差
一．岗位分工与授权批准
1.以下不兼容岗位是否分离？
现金与支票支付的审批与执行；
现金与支票的保管与盘点清查；
现金与支票的会计记录与审计监督
2.出纳人员是否兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作？
内控执行情况调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。
本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。
请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。
内控管理制度调查问卷模板
一、基本信息1. 您所在部门：- 请选择部门- 人力资源部- 财务部- 生产部- 销售部- 研发部- 采购部- 市场部- 其他（请注明）：_______ 2. 您的职务：- 请选择职务- 高级管理人员- 中级管理人员- 一般管理人员- 基层员工- 其他（请注明）：_______ 3. 您在本公司的服务年限：- 请选择年限- 1年以下- 1-3年- 3-5年- 5-10年- 10年以上二、内部控制认知1. 您是否了解公司内部控制的基本概念？- 是- 否- 不太清楚2. 您认为内部控制对公司的重要性如何？- 非常重要- 重要- 一般- 不太重要- 不重要3. 您对公司内部控制制度了解程度如何？- 非常了解- 了解- 一般了解- 不太了解- 完全不了解三、内部控制环境1. 您认为公司是否建立了良好的内部控制环境？ - 是- 否- 不确定2. 公司领导层是否重视内部控制？ - 是- 否- 不确定3. 公司内部沟通机制是否顺畅？- 是- 否- 不确定4. 公司员工是否了解内部控制制度？ - 是- 否- 不确定四、会计系统控制1. 公司的会计政策是否清晰、明确？ - 是- 否- 不确定2. 会计记录是否完整、准确？- 是- 否- 不确定3. 会计报告是否及时、真实？- 是- 否- 不确定4. 公司是否定期进行财务审计？- 是- 否- 不确定五、业务流程控制1. 公司的业务流程是否合理、高效？ - 是- 否- 不确定2. 业务流程中的审批流程是否规范？ - 是- 否- 不确定3. 业务流程中的授权机制是否完善？ - 是- 否- 不确定4. 公司是否定期对业务流程进行优化？ - 是- 否- 不确定六、其他意见和建议1. 您认为公司在内部控制方面存在哪些不足？- （请简要描述）2. 您对公司内部控制制度的改进有何建议？- （请简要描述）3. 您认为公司如何提高内部控制的有效性？- （请简要描述）感谢您参与本次调查问卷，您的意见和建议将对公司内部控制制度的完善起到积极作用。
内控调查表
1.负责验收的职员是否与采购员、保管员、会计人员的职责分离；
2.请购单是否经过有关主管或其他经授权的人审批；
3.验收单是否预先连续编号，并妥善保管；
4.大额采购是否通过招标的方式选择供应商；
5.负责验收的职员是否根据货物编制验收报告。
……
五、成本费用
1.存货的领用、发放、记录和审批的职务是否互相分离；
……
三、销售和收款
1．应收账款与收入账的登记是否分开；负责的专人是否经常清理应收账款并进行账龄分析；
2.销售作业与商品保管是否分开；
3.销售折扣或折让是否经销售主管或经授权的人审批后方可给予；
4.是否经授权的人批准后才给予赊销；
5.应签定合同的销售业务是否都签定合同；销售合同是否经过适当级别领导审批后才执行；
6．举办的各种培训、办班等非学历教育及其他创收项目是否经本部门负责人审批，并报学校有关部门批准；
7.收取的各项费用是否使用符合国家规定的合法票据；
8.各项收费是否严格执行国家物价部门批准的范围和标准；
9.退费时本部门负责人的审批、复核手续是否完备，是否将原收据收回；
10.创收收入是否全部纳入预算管理；
8.是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;
9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不一致时及时查找原因;
10.现金日记账是否做到日清月结。
……
二、存货、固定资产
1．采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开；
2.采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批；
3.验收报告是否预先连续编号，并妥善保管；
不适用
1．是否制定本部门经费预算管理及创收管理制度；
2．预算收入的编制是否综合考虑学校下拨日常行政经费、科研经费和创收收入；
关于内控的调查问卷
关于内控的调查问卷
为了了解公司内部控制现状并不断改进和完善内部控制，我们制定了以下问题，请您帮忙填写，我们保证您所填写的信息仅供内部参考，谢谢！
一、公司背景信息
1.公司名称：
2.公司规模：
3.公司性质：
4.公司所在行业：
5.公司注册地：
6.公司成立时间：
二、内控体系现状
1.公司内部控制的制定、实施和监督情况是否比较完善？
2.公司内部控制规章制度是否完整并落实到位？
3.公司内部控制工作中是否存在系统性的问题？
4.公司内部控制存在哪些影响营运的重大问题？
5.公司内部控制主要创新点是什么？
三、内控问题解决方案
1.公司内部控制工作存在的主要问题是什么？
2.公司内部控制完善计划和推进进度如何？
3.公司如何保证内部控制规章制度的贯彻执行?
4.公司内部控制工作未来两年最重要的方向?
5.公司内部控制改进工作中，最需要什么支持、帮助或建
议？
四、内部控制实施效果评估
1.公司内部控制的实施效果如何?
2.公司内部控制的各项指标是否逐年把控得更严？
3.公司内部控制不尽如人意的方面是什么？
五、内部控制文化建设
1.公司内部控制文化建设的现状如何?
2.公司内部控制文化建设的意义和价值?
3.公司内部控制文化建设如何落实和践行?
4.公司内部控制文化建设方案中如何支持教育及员工参与?
5.公司将如何继续推进内部控制文化建设？
谢谢您的支持和配合，我们将根据问卷调查结果及时改进内部控制并不断提升公司的整体经营水平。
内部控制制度问题式调查表(银行账户)
内部控制制度问题式调查表调查部门：__________________________ 调查人员：______________ 调查内容：保险箱和财务印章的内部控制调查日期：______________调查问题回答结果备注是否不适用1、保险箱内外门是否配备正副钥匙各一副？2、保险箱内门正钥匙是否由出纳员负责管理使用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭保险箱？3、保险箱内外门副钥匙是否由经理会同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管？4、因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时，经理是否会同会计科长及主办出纳员启封？用后是否重新封存？5、凡与业务有关的有价证券等贵重物品，需寄存出纳专用的金库时，是否由经办人员成扎或整箱密封，并由主管人员签章后，连同保管条(写明交存的件数)交出纳员？6、出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发还保管物时，是否收回保管条注销后装订保管备查？7、企业各类财务印章是否由各级和各岗位专人依职权领取并保管？8、财务印章是否由各保管人妥善保管，不得转借他人？9、企业是否建立印章管理卡，将专人领取和归还印章情况在卡上予以记录？10、企业是否将印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章地，须办理归还印章手续后方可办理离职手续？11、企业各级人员需使用印章时是否按要求填写印章使用单，将其与所需印的文件一并逐级上报，经公司有关人员审核？12、印章保管人是否对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方盖章？13、在逐级审核过程中被否决的，该文件是否予以退回？14、企业总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权？调查问题回答结果备注是否不适用15、财务印章原则上是否不许带出公司？16、确因工作需要将印章带出使用的，是否事先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用？关于企业保险箱和财务印章的内部控制，除了上面的问题所包括的之外，您是否认为还有被遗漏的地方？您是否认为某些方面仅仅用“是”或“否”难以回答某些问题？若有，请在下面简练地分项阐述。
内控调查表
索引号：内控调查问卷被审计单位名称：执行人：编制时间：项目负责人：复核时间：部门主任：核准时间：目录一、了解被审计单位及其环境（一）被审计单位概况（二）行业状况（三）被审计单位所有者及管理层概况（四）被审计单位所有者及管理层的诚信度（五）被审计单位报酬安排（六）被审计单位财务报表的使用情况（七）审计范围的限制（八）被审计单位经营活动（九）被审计单位内部控制二、项目组讨论纪要——风险评估三、评估的重大错报风险（一）评估的财务报表层次的重大错报风险（二）评估的认定层次的重大错报风险一、了解被审计单位及其环境（一）被审计单位概况1、被审计单位名称：2、所有制性质：3、治理结构董事会（）监事会（）其他（）如有“√” 无“×”。
5、是否已获取营业执照、章程以及重要的合同、协议等法律文件：是“√” 否“×”（）；索引：（二）行业状况1、所在行业2、所在行业适用的特定法律、法规和规章3、所在行业适用的会计准则、会计制度或特定惯例4、可能影响当期审计的新颁布的会计准则或审计准则5、可能影响被审计单位经营的经济环境、行业竞争状况及其他最新情况6、所在行业的特殊监管或报告要求（三）被审计单位所有者及管理层概况1、被审计单位的所有者、所占资本份额及变更情况2、被审计单位所有者及管理层的主要成员（四）被审计单位所有者及管理层的诚信度1、根据以前年度为被审计单位提供专业服务的经验，以及从其他渠道获取的信息，考虑被审计单位所有者及管理层的诚信度（1）被审计单位所有者及管理层是否作出过重大的错误陈述是“√” 否“×”（）说明如下：（2）被审计单位所有者及管理层是否已采纳其前期接受的审计调整意见是“√” 否“×”（）说明如下：（3）以往审计中向被审计单位所有者及管理层获取信息是否存在困难是“√” 否“×”（）说明如下：（4）从前任注册会计师、供应商、客户、律师、监管部门等获取的信息2、被审计单位所有者及管理层的工作方法是否激进是“√” 否“×”（）说明如下：3、被审计单位所有者及管理层是否充分了解被审计单位的经营活动和财务状况是“√” 否“×”（）说明如下：4、被审计单位所有者及管理层是否充分了解其对财务报表真实性、完整性应当承担的责任。
内部控制制度测试表
内部控制测试表第一部分控制环境控制环境调查表（一）公司治理调查记录1公司治理结构2、董事会及高层管理当局对控制所持的基本态度和立场3.组织结构和权利、职责的划分方法3.管理控制的基本框架(2、会计机构和会计人员岗位责任制3、会计核算和管理:4、计算机系统在会计核算中的应用:（三）内部审计调查提纲1内部审计部门的设立2、内部审计部门的具体职责3、内部审计部门工作内容内控弱点：改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响：结论：1.经内控问卷后，认为控制环境的初步评估为：强（）、一般（）、弱（）2. 是否需要进一步符合性测试：是（）否（）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员: 日期:第二部分销售和收款销售和收款循环内控制度调查表A.业务状况B.管理与独立性控制C.处理控制D.职责分离E会计系统的文档记录用文字或图表（如流程图）简要记录下你所了解到的上述会计系统的基本情况（不够可另附页）内控弱点：改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响结论：1. 经内控问卷后,认为销售循环的可信赖程度为: 高（）、中（）、低（）2. 是否需要进一步符合性测试: 是（）否（）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第二部分米购和付款采购和付款循环内控制度调查表A.业务状况B.管理和独立控制C.处理控制D.职责分离E.会计系统的文档记录以文字叙述或图表（如流程图）方式，将你对客户会计系统所取得的了解简要记录于下（不够时可另附页）内控弱点：改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响：结论：1.经内控问卷后，认为购置与付款循环的可信赖程度为：高（）、中（）、低（）2. 是否需要进一步符合性测试：是（）否（）调查人员: 日期: 复核人员: 日期:被调查人员：日期：第四部分固定资产固定资产内控制度调查表A.业务状况B.管理与独立控制C.资产安全控制D.职责分离内控弱点：改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响：结论：1.经内控问卷后，认为固定资产控制循环的可信赖程度为：高（八中（八低（）2. 是否需要进一步符合性测试：是（）否（）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第五部分存货和生产成本存货和生产成本内控制度调查表A.业务状况B.管理与独立控制C.处理控制D.资产安全控制E.职责分离F.会计系统的文档记录以下部分以叙述或图表（如流程图）的形式简要说明你对上述会计系统的理解：（不够时可增加附页）内控弱点: 改进方法:评价内控弱点对实质性测试的影响:结论：1.经内控问卷后,认为存货和生产成本的可信赖程度为:高（）、中（）、低（）2. 是否需要进一步符合性测试: 是（）否（）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人日期：员：第六部分人工和工资人工和工资内控制度调查表A.业务状况B.管理和独立控制C.处理控制E.以文字叙述或图表方式（如流程图）简要描述你所了解到的关于上述会计系统的情况（不够可另附页）。
内部控制制度问题式调查表(工资薪金)
否
不适用
22、记账前，是否有财务部门主管以及独立稽核人员对与工薪业务有关的原始凭证进行审查？
23、是否依据经审批的原始凭证编制连续编号的记账凭证？
24、是否按照会计制度的规定及时、正确地处理工薪业务？
25、应付工资、应付福利费总账与明细账的登记职责是否分离？是否定期核对？
关于工资薪金内部控制，除了上面的问题所包括的之外，您是否认为还有被遗漏的地方？您是否认为某些方面仅仅用“是”或“否”难以回答某些问题？若有，请在下面简练地分项阐述。
内部控制制度问题式调查表
调查部门：____________调查人员：______________
调查内容：工资薪金____调查日期：______________
调查问题
回答结果
备注
是
否
不适用
1、有人事聘用、终止聘用合同是否经过授权或批准？
2、所有人事方面的调动是否立即通知人事部门？
3、人事部门是否及时将人员变动情况通知财务部门？பைடு நூலகம்
4、人员调配单是否经过人事部门主管审批？
5、管理者是否定期检查员工出勤情况？
6、考勤记录送交前，是否经过工资发生部门主管的审批？
7、工资部门工资员是否在编制工资单前核对人员调配单与考勤记录？
8、工资单、工资结算汇总表以及工资率是否经工资部门主管审批？
9、编制工资单、核定工时、发放工资以及人事部门是否相互独立？
10、始凭证的编制与审批指责是否相互独立？
11、所有工资、福利是否均纳入工资总额核算？
12、工资的发放是否未突破工资基金总额？
13、对应付工资、工资调整或扣减、补发的计算是否有复核程序？
14、工资提取支票是否经主管人员审批并登记在支票领用簿中？
内控管理制度调查问卷模板
内控管理制度调查问卷模板尊敬的受访者，您好！为了全面了解我国企业内控管理制度的建立与实施情况，提高企业内部控制水平，我们特制定此份调查问卷。
本问卷旨在收集企业内控管理制度方面的相关信息，以便我们进行分析研究，为政策制定和企业发展提供参考。
请您根据贵企业的实际情况，如实填写。
我们承诺，您的个人信息和回答内容仅用于本次研究，并将严格保密。
感谢您的参与！一、企业基本信息1. 企业名称：____________________2. 企业类型：（如：国有企业、民营企业、外资企业等）____________________3. 所属行业：（如：制造业、金融业、服务业等）____________________4. 企业规模：（如：小型、中型、大型）____________________5. 是否上市公司：（是/否）____________________6. 是否已建立内控管理制度：（是/否）____________________二、内控管理制度总体情况7. 请简述贵企业内控管理制度的总体情况，包括制度框架、组织架构、内控目标等。
三、内控管理制度的建立与实施8. 请描述贵企业内控管理制度的建立过程，包括制定、审批、发布等环节。
9. 贵企业内控管理制度的实施情况如何？请从以下几个方面进行评价：（1）内控组织架构的设立与运行；（2）内控制度的宣传与培训；（3）内控制度的执行与监督；（4）内控制度的评价与改进。
四、内控管理制度的有效性10. 请评估贵企业内控管理制度在以下方面的有效性：（1）风险评估；（2）控制活动；（3）信息与沟通；（4）内部监督。
五、内控管理制度的完善与发展11. 贵企业是否定期对内控管理制度进行评价与改进？请简述改进措施。
12. 贵企业在内控管理制度方面是否存在不足？请提出改进建议。
六、内控管理与其他方面的关系13. 贵企业内控管理制度与公司治理、企业文化建设、人力资源管理等其他方面的关系如何？请进行阐述。
内控检查表
调查内容
（二）财产物质管理制度
不
是
否
适
用
√
╳
○
一、财产物质管理制度
1、是否编制材料（商品）采购计划 2、大额的材料（商品）采购是否签 订购货合同并执行审批手续 3、是否对进货价格与合同价格进行 核对 4、存货的入库是否严格履行验收手 续并及时入账 5、材料储备是否实行定额管理
6、存货的采购、验收、保管、运输 、付款等职责是否严格分离
7、是否根据订单下达生产指令、限 额发料 8、存货的发出手续是否按规定办 理9、，是是否否建及立时定登期记盘仓点库制账度并并与得会到计遵记 循10、存货盘赢、盘亏、毁损、报废是 否及时按规定审批处理
二、固定资产、在建工程管理
1、新增固定资产和在建工程项目有 无预算，是否经授权批准 2、已完工在建工程是否及时转入固 定资产，并办理竣工验收、竣工决算 和移交使用手续 3、固定资产的折旧方法和折旧率是 否符合规定，前后期是否一致
8、成本费用是否均按权责发生制和配比 原则核算
三、资金管理 1、是否编制财务收支计划并严格执行 2、是否由专人对应收账款定期进行账龄 分析并及时催收
调查结论：
3、往来账户是否定期清理核对
4、对分支机构资金使用是否进行统筹管 理
5、是否建立对外投资内部控制制度，并 得到有效运转
内部控制制度调查问卷
编号
_______
日期
_______
日期
_______
不
是
否
适用√Fra bibliotek╳○
（四）劳动工资管理制度
1、人员聘用、解聘是否以内部通知单形 式及时通知各部门 2、工资、奖金发放是否均经授权批准 3、工资标准的制定及变动是否经授权批 准
国企内控调查问卷模板
一、基本信息1. 单位名称：2. 单位所属行业：3. 单位性质：4. 单位规模（员工人数）：5. 调查问卷填写人姓名：6. 职务：7. 联系电话：二、内部控制环境1. 单位内部控制文化建设情况：（1）单位是否制定了内部控制制度？（2）单位内部控制制度是否得到有效执行？（3）单位内部控制制度是否定期更新？（4）单位内部控制制度是否涵盖各部门、各岗位？2. 单位内部控制组织架构：（1）单位内部控制组织架构是否清晰？（2）内部控制部门是否具备独立性和权威性？（3）内部控制部门与其他部门之间是否存在沟通协作？3. 单位内部控制责任体系：（1）单位内部控制责任是否明确？（2）内部控制责任是否落实到具体岗位？（3）内部控制责任是否与员工绩效考核挂钩？三、内部控制制度1. 财务管理内部控制：（1）单位是否制定了财务管理制度？（2）财务管理制度是否得到有效执行？（3）财务报告是否真实、准确、完整？（4）资金使用是否合规、合理？2. 采购与付款内部控制：（1）单位是否制定了采购与付款管理制度？（2）采购与付款程序是否规范？（3）采购价格是否合理？（4）供应商选择是否公正、透明？3. 销售与收款内部控制：（1）单位是否制定了销售与收款管理制度？（2）销售与收款程序是否规范？（3）销售收入是否真实、准确？（4）应收账款管理是否严格？4. 人力资源管理内部控制：（1）单位是否制定了人力资源管理内部控制制度？（2）招聘、培训、考核、晋升等程序是否规范？（3）员工薪酬福利是否合理、公正？5. 项目管理内部控制：（1）单位是否制定了项目管理内部控制制度？（2）项目立项、实施、验收等环节是否规范？（3）项目成本、进度、质量是否得到有效控制？四、内部控制监督与评价1. 内部控制监督机制：（1）单位内部控制监督机制是否健全？（2）内部控制监督是否定期进行？（3）内部控制监督是否覆盖各部门、各岗位？2. 内部控制评价机制：（1）单位内部控制评价机制是否健全？（2）内部控制评价是否定期进行？（3）内部控制评价结果是否得到有效应用？五、其他问题1. 单位在内部控制方面存在哪些不足？2. 单位在内部控制方面有哪些改进措施？3. 单位在内部控制方面有哪些经验可以分享？请根据实际情况，认真填写以上问卷。
内部控制调查问卷(整体层面)
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：。
内部控制制度调查问卷
内部控制制度调查问卷一、背景信息请您提供以下背景信息，以便我们更好地了解您的内部控制制度情况。
1. 公司名称：2. 公司成立年份：3. 公司规模（员工数量）：4. 公司所属行业：5. 内部控制制度实施时间：6. 内部控制制度评估和改进频率：二、组织结构和职责划分请您简要描述公司的组织结构和各部门的职责划分，以及内部控制制度实施过程中的相关人员和部门。
三、风险评估请您对以下风险进行评估，其中1表示风险较低，5表示风险较高。
1. 资产安全风险：2. 内部欺诈风险：3. 数据安全和信息保护风险：4. 业务连续性风险：5. 供应链风险：6. 法律合规风险：7. 人力资源管理风险：8. 财务报告和内部审计风险：9. 知识产权保护风险：四、内部控制制度的设计与实施请您回答以下问题，以评估公司内部控制制度的设计和实施情况。
1. 公司是否拥有明确的内部控制政策和制度文件？2. 内部控制制度是否充分覆盖了公司的核心业务流程和重要风险点？3. 内部控制制度是否考虑了公司特定的风险和业务需求？4. 内部控制制度是否明确规定了相关人员的责任和权限？5. 公司是否定期进行内部控制制度的评估和改进？6. 内部控制制度的执行情况是否得到有效监督和反馈？五、内部控制实施的挑战和问题请您列举您在内部控制实施过程中遇到的主要挑战和问题，并简要描述解决方案或改进计划。
六、内部控制制度的效果评估请您对公司内部控制制度的效果进行评估，可以根据以下指标进行评定。
1. 内部控制制度是否有效提升了公司的风险管理能力？2. 内部控制制度是否避免了重大损失和风险事件的发生？3. 内部控制制度是否提高了财务报告的准确性和可靠性？4. 内部控制制度是否促进了公司的规范运作和良好治理？5. 内部控制制度是否增强了公司的声誉和信任度？七、改进建议请您针对现有内部控制制度，提出改进建议，以进一步完善和提升公司的内部控制能力。
八、补充意见请在此提供您对内部控制制度的任何其他意见或想法。