财务人员管理制度(票据管理制度)
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是指企业为了管理和控制财务票据的使用和流转，确保财务信息的准确性和完整性所制定的一系列规章制度和流程。
一、票据的定义和范围：1. 票据的定义：指以书面形式记录经济交易的文件，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。
2. 票据的范围：所有与企业经济活动相关的票据，不论纸质还是电子形式，无论金额大小，均纳入范围。
二、票据的开具和登记：1. 开票权限和程序：明确开票权限，规定开票程序和流程，开票人员必须按规定开具票据。
2. 票据登记和备查：对于每张票据，必须进行登记，并妥善保管备查。
三、票据的使用和流转：1. 票据的流转程序：规定票据的使用和流转程序，明确票据交接的责任和义务。
2. 票据的限制和管理：对于重要的票据，可以设置限制，例如设置票据使用审批制度，确保票据的安全和正确使用。
四、票据的归档和保存：1. 票据的归档程序：规定票据的归档程序，确保归档的及时性和准确性。
2. 票据的保存期限：根据法律法规和企业要求，对票据的保存期限进行规定，确保票据的合规性和可追溯性。
五、票据的核对和审计：1. 票据的核对：企业应定期对票据进行核对，确保票据和账务的一致性。
2. 票据的审计：定期进行票据的内部审计，确保票据的合规性和真实性。
六、违规处理和责任追究：1. 违规处理措施：对于违反财务票据管理制度的行为，将进行相应的处理措施，例如警告、罚款等。
2. 责任追究：对于造成严重后果或涉及损失的违规行为，将追究相应的法律和经济责任。
以上是一般企业常用的财务票据管理制度的主要要点，根据企业的具体情况和需求，还可以根据实际情况进行相应的调整和补充。
财务-财务管理制度及票据管理制度
财务-财务管理制度及票据管理制度一、制度的目的本制度制定的目的在于规范企业财务管理和票据管理的行为，严格控制经济业务的流程，提高经济效益和管理效率，保证财务资料的真实性、合法性和完整性，保持企业的正常运转和稳定发展；同时遵守国家相关法律法规，维护企业社会责任，保护员工的合法权益。
二、范围和制度制定程序本制度适用于公司内所有与财务和票据相关的业务活动，经营管理者、财务人员等参与其中。
制度的制定程序如下：1.确定编制制度的组织、职责和权限；2.收集、整理相关法律法规及公司内部政策规定；3.制定财务管理制度及票据管理制度的名称、范围、目的、内容、责任主体、执行程序、责任追究等方面的内容；4.公示、征求意见；5.完成审查、修改，最终通过领导审核并生效；6.定期进行评估和更新。
三、财务管理制度1.财务备案制度（1）目的：规范财务业务的备案手续。
（2）范围：包括收款、付款、报销、退款、借款等所有财务业务。
（3）责任主体：财务人员。
（4）执行程序：财务人员应在财务业务流程完成后立即归档备案，并在备案表上填写相关信息。
（5）责任追究：财务业务未归档备案的，应当由财务人员承担相应的违规责任。
2.财务审批制度（1）目的：规范企业内部的财务审批流程，减少不必要的经济损失。
（2）范围：包括收款、付款、报销、退款、借款等所有财务业务。
（3）责任主体：部门负责人、财务人员、公司领导等。
（4）执行程序：财务业务由相关人员按照公司内部审批流程依次审批，按相关规定取得领导审批或会计签字后方可付款或退款。
（5）责任追究：对于未经过审批私自开支的经费，由财务人员承担相关责任。
3.财务核算制度（1）目的：建立健全的财务核算体系，规范财务核算流程。
（2）范围：包括各项收入、支出、固定资产等财务核算。
（3）责任主体：财务人员。
（4）执行程序：按照公司内部财务核算要求，财务人员应及时且准确地登记所有经济业务，并进行核算。
（5）责任追究：对于核算错误或者违反公司内部要求的，由财务人员承担相应责任。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是企业财务管理中非常重要的一部分，其规定了企业对财务票据的管理要求、流程和责任分工，旨在保证财务数据的真实性、完整性和准确性，确保企业财务管理的合规性和有效性。
本文将从财务票据管理的定义、目的、内容、流程和责任等方面进行详细介绍，希望可以对财务票据管理制度有更深入的了解。
一、财务票据管理制度的定义财务票据管理制度是企业为规范和管理财务票据而制定的一系列规章制度，用于明确财务票据的处理程序、记录规范和责任分工，保障企业财务数据的准确性和合规性。
二、财务票据管理制度的目的1. 保证财务数据的真实性和准确性，防止财务造假；2. 规范财务票据的记录和管理流程，确保财务数据的完整性；3. 防范财务风险，降低企业经营风险；4. 符合法律法规和会计准则的要求，保证企业财务管理的合规性；5. 为财务检查、审计和查询提供依据和支持。
三、财务票据管理制度的内容1. 财务票据的种类和范围：包括纸质票据和电子票据的范围和规定；2. 财务票据的获取和填制：明确各类票据的获取渠道和规范填制要求；3. 财务票据的存储和保管：对票据的存档、保管和备份进行规范；4. 财务票据的使用和传递：明确使用和传递的权限和流程；5. 财务票据的销毁和报废：确定各种票据的销毁和报废程序和标准；6. 财务票据管理责任的明确：明确各级财务人员的管理职责和权限。
四、财务票据管理制度的流程1. 财务票据的获取：明确财务票据的来源和获取渠道；2. 财务票据的填制：规范各类票据的填制规范和要求；3. 财务票据的存储：将填制完毕的票据按规定存档；4. 财务票据的使用：按规定使用票据，并记录使用情况；5. 财务票据的传递：对需要传递的票据进行规范处理和记录；6. 财务票据的销毁和报废：按照规定的流程将票据进行销毁或报废。
五、财务票据管理制度的责任1. 财务部门负责人：对整个财务票据管理工作负总责；2. 财务人员：按照规章制度执行各项票据管理工作；3. 部门经理：对本部门内的票据管理负责；4. 公司管理层：对整个票据管理执行情况进行监督和检查。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是企业财务管理工作中的重要组成部分，它直接关系到企业的财务核算准确性、财务数据的真实性和完整性，对企业的财务风险和经营管理起着至关重要的作用。
为了规范财务票据管理行为，保障企业财务管理的规范性和合法性，制定和落实一套科学的财务票据管理制度显得非常必要。
下面将就财务票据管理制度进行详细阐述。
一、财务票据管理制度的目的和意义1. 目的：财务票据管理制度的制定旨在规范企业财务票据的获取、使用、保管、传递及销毁过程，确保财务票据的真实、准确和完整，保障企业财务核算的合规性和精确性。
2. 意义：财务票据管理制度的实施有利于提高企业财务数据的可信度，减少财务风险的发生，保护企业的财务利益，规范财务管理行为，提升企业形象和信誉。
二、财务票据管理制度的内容和要求1. 财务票据的获取和使用：规定必须由授权人员进行申领和使用，使用时必须填写完整、真实、准确的内容，并确保票据的合规性和规范性。
2. 财务票据的保管：规定票据必须由专人负责保管，通过锁柜或者其他安全措施加以保护，防止遗失、损毁或被盗用。
3. 财务票据的传递：规定对外传递票据必须经过审核、备案，确保传递过程的安全性和合法性。
4. 财务票据的销毁：规定票据的销毁必须按照规定程序进行，确保销毁过程的真实、准确和完整。
5. 财务票据管理的监督检查：规定由专门的财务人员对票据管理进行定期监督检查，发现问题及时整改和报告。
三、财务票据管理制度的实施措施1. 制度宣传教育：由人力资源部门向全体员工宣传财务票据管理制度的相关要求和意义，确保全体员工了解和支持该制度。
2. 制度的落实：由企业领导层明确分工，强化制度执行和落实的责任，建立健全相应的责任追究制度。
3. 信息化支撑：通过财务软件系统的应用，对票据的领用、使用、销毁等全过程进行信息记录和管理，提高财务数据的可追溯性和可信度。
4. 培训措施：为财务人员和相关岗位员工提供相关的财务票据管理制度的培训，提高员工的管理意识和管理能力。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、前言财务票据管理制度是企业内部财务管理的一个紧要构成部分，建立和完善良好的财务票据管理制度能够保障企业财务数据的真实性、合法性和完整性，提高财务管理工作的效率和精准性，对于企业长远的进展至关紧要。
二、管理制度1.票据开具（1）财务人员应当依照相关规定，严格掌控票据开具权限，严格依照公司业务标准和相关会计准则进行票据开具。
（2）票据开具前，财务人员应当核实收据或销售单据等业务凭证和结算金额，确保开具的发票、收据或其他财务凭证相关数据精准无误，并注意标准化开票。
2.票据领用（1）公司应当依据业务需要，订立领用制度，明确票据领用人员、领用数量及领用理由。
（2）票据领用人员应当认真填写领用登记表，经过财务审批后方可领取相应数量的票据。
3.票据保管（1）财务人员应当认真负责地保管票据，确保全部的票据统一存放在专门的票据仓库中，避开任意移动或遗失。
（2）票据保管人员应当定期检查票据的数量和品种，保证各类票据齐全，避开显现丢失或滞留。
4.票据销毁（1）票据过期后应当立刻进行销毁，在销毁前，应当严格进行审批申请，同时在销毁过程中进行监督和记录，确保销毁时票据精准无误，并严格依照规定进行销毁。
（2）对于因故难以销毁的票据，应当严格加以保管，并在财务报表中明确标记，以避开给企业带来潜在的财务风险。
5.票据查验（1）企业应当将相关员工进行财务学问和票据查验方面的培训，确保相关人员能够娴熟把握财务管理学问和票据查验方法。
（2）公司应当建立健全票据查验流程和相关制度、规范，加强票据查验的管理，并对票据查验进行归档。
三、实施原则1.规范性原则公司应当始终坚持规范化管理，建立和完善公司的财务票据管理制度，并加强财务人员和票据使用人员的教育和培训，确保财务人员和票据使用人员都能够娴熟把握公司的财务票据管理制度。
2.审慎性原则公司应当严格掌控票据的开具、领用、保管、销毁等环节，确保每一次操作都严格依照公司的规定和程序进行，切实发挥完整、真实、精准、合法的作用，以避开账务显现误差或其他风险。
财务票据的管理制度范本
财务票据的管理制度范本一、总则1、为了加强财务票据的管理，规范财务票据的使用和流转，确保财务信息的真实性、准确性和完整性，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于本单位内部各种财务票据的领用、开具、保管、核销等管理活动。
3、财务票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。
二、财务票据的种类及用途1、发票增值税专用发票：适用于一般纳税人销售货物、提供应税劳务或服务等。
增值税普通发票：适用于小规模纳税人销售货物、提供应税劳务或服务，以及一般纳税人发生增值税应税行为但不适用开具增值税专用发票的情形。
普通发票：如通用机打发票、定额发票等，适用于某些特定行业或业务。
2、收据内部收据：用于单位内部资金往来、非经营性收款等。
外部收据：由财政部门监制的用于行政事业性收费等。
3、支票现金支票：用于支取现金。
转账支票：用于转账结算。
4、汇票银行汇票：由银行签发，见票即付。
商业汇票：包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，用于企业之间的商业交易结算。
5、本票银行本票：由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。
三、财务票据的领用1、设立票据登记簿财务部门应设立专门的票据登记簿，对各类票据的领用、库存、核销等情况进行详细记录。
2、领用申请使用部门或人员需填写“票据领用申请表”，注明领用票据的种类、数量、用途等，经部门负责人审核签字后，交财务部门审批。
3、领用登记财务人员在发放票据时，应在票据登记簿上登记领用部门、领用人、领用日期、票据号码、领用数量等信息，并由领用人签字确认。
四、财务票据的开具1、开具权限只有经过授权的财务人员或相关业务人员才能开具财务票据。
2、开具要求票据内容应真实、准确、完整，不得涂改、挖补。
填写项目应齐全，包括日期、付款人名称、收款人名称、金额、用途等。
发票应按照税务机关的规定开具，加盖发票专用章；收据应加盖财务专用章或收款专用章。
票据金额大小写应一致，数字书写应规范。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据对于一个单位或者企业来说，那可太重要啦！就好像是掌管着经济活动的“密码”，稍有不慎，就可能带来大麻烦。
所以呢，一套严谨又实用的财务票据管理制度那是必不可少的。
先来说说啥是财务票据吧。
简单来说，财务票据就是在经济活动中产生的各种凭证，比如发票、收据、支票等等。
这些票据可不是一张张普通的纸，它们上面的每一个数字、每一个签名，都代表着资金的流动和交易的真实情况。
就拿我之前工作的那家小公司来说吧，有一次，负责采购的小李在购买办公用品的时候，随手把商家给的发票塞进了包里，结果回来后怎么也找不到了。
这可把财务的小王急坏了，因为没有这张发票，这笔费用就没法正常报销入账。
大家一起帮着小李翻箱倒柜地找，最后在他车座下面的缝隙里找到了。
从那以后，公司就加强了对财务票据保管的管理。
咱们接着说管理制度。
首先，票据的领用要有严格的登记制度。
谁领了，领了多少，啥时候领的，都得记得清清楚楚。
不能说随便谁都能领，领了也不知道干啥用。
而且，领用人要对票据的安全和正确使用负责。
票据的开具也得规范。
比如说，发票上的信息要准确无误，商品名称、数量、单价、金额，一个都不能错。
我就见过有的商家开发票，把客户的名字都写错了，结果客户没法报销，回来找商家理论，闹得很不愉快。
还有啊，票据的审核也不能马虎。
财务人员要瞪大双眼，仔细检查每一张票据的真实性和合法性。
不能让那些假票、错票蒙混过关。
有一回，我们公司收到一张发票，上面的发票号码和发票代码对不上，幸好财务审核的时候发现了，不然要是入账了，后期税务查起来可就麻烦了。
再说说票据的保管吧。
要专门找个安全的地方存放票据，防火、防潮、防虫咬。
不能随便乱丢乱放，要不然丢了或者损坏了，那损失可就大了。
而且，保管票据要有定期的盘点，看看有没有丢失或者损坏的情况。
最后，票据的销毁也要按照规定来。
不能说觉得没用了就自己撕了或者烧了。
得经过相关的审批流程，确保这些票据确实没有用了，才能进行销毁处理。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。
三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。
2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。
3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。
四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。
2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。
3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。
4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。
五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。
2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。
3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。
4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。
六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。
2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。
3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。
4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。
七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。
2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。
3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。
4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。
八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。
财务票据管理制度
财务票据管理制度在咱们的日常生活和工作中，财务票据就像是一个个小小的“信使”，它们传递着重要的财务信息。
可别小瞧这些票据，要是管理不好，那可会惹出大麻烦！今天，咱们就来好好聊聊财务票据管理制度这回事儿。
先来说说啥是财务票据。
财务票据啊，简单来讲，就是那些能够证明经济业务发生的各种凭证，比如发票、收据、支票等等。
这些票据就像是财务世界的“身份证”，每一张都有着独特的作用和价值。
我记得有一次，我们单位的一个新同事，在处理财务票据的时候，不小心把一张重要的发票给弄丢了。
这可把他急坏了，到处找，桌子底下、文件堆里，甚至垃圾桶都翻了个遍，可就是找不到。
最后，不得不重新去跟客户沟通，补开了一张发票，费了好大的劲，还耽误了不少时间。
从那以后，我们单位对财务票据的管理就更加严格了。
那么，怎样才能管理好这些财务票据呢？首先，得有专门的存放地方。
就像给宝贝找一个安全的家一样，要保证票据不会受潮、不会被老鼠咬、不会被弄丢。
可以准备一些专门的文件夹或者文件柜，按照不同的类别和时间顺序把票据整理好。
其次，在收发财务票据的时候，一定要认真登记。
谁给的，什么时候给的，票据的号码是多少，金额是多少，都得记得清清楚楚。
这就像是给每一个“信使”做个详细的记录，方便以后查找和追踪。
还有啊，财务票据的使用也要规范。
不能随便乱涂乱画，更不能私自篡改。
就像我们写作业不能随便乱改答案一样，要保持票据的原始性和真实性。
另外，定期对财务票据进行盘点和审核也是必不可少的。
这就好比我们定期整理书包，看看有没有少东西，有没有东西放错地方了。
发现问题及时解决，才能保证财务工作的顺利进行。
对于过期或者已经作废的财务票据，也不能随手一扔。
得按照规定的程序进行销毁，以免被别有用心的人利用。
最后，要加强对财务人员的培训和教育，让他们都清楚地知道财务票据管理的重要性和方法。
只有大家都重视起来，都认真去做，才能真正把财务票据管理好。
总之，财务票据管理可不是一件小事，它关系到单位的财务安全和正常运转。
单位票据管理制度
第一章总则第一条为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、保管等行为，确保单位财务收支的真实性、合法性，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的各类票据，包括但不限于销售发票、收款收据、增值税专用发票、普通发票等。
第三条本单位票据管理工作应遵循以下原则：（一）依法管理：严格按照国家法律法规和财务管理制度进行票据管理。
（二）规范操作：确保票据购买、使用、保管等环节的规范化、标准化。
（三）责任明确：明确票据管理人员职责，确保票据管理工作落到实处。
第二章票据购买第四条单位购买票据，应按照以下程序进行：（一）编制票据购买计划，经单位负责人审批后，报财政部门备案。
（二）到指定地点购买票据，并索取正规发票。
（三）购买票据时，应核对票据名称、规格、数量、金额等信息，确保无误。
（四）购买票据后，应及时办理领用手续，并填写《票据领用登记簿》。
第三章票据使用第五条票据使用应遵循以下规定：（一）票据开具时，应确保内容真实、完整，不得擅自涂改、撕毁。
（二）票据开具应按照规定的顺序填写，不得跳号、错号。
（三）票据开具后，应及时交付收款人，并做好记录。
（四）票据使用过程中，如遇特殊情况需作废，应按照规定程序办理。
（五）票据开具人、收款人应签名或盖章，确保责任到人。
第四章票据保管第六条票据保管应遵循以下规定：（一）票据应存放在安全、通风、干燥的地方，防止受潮、霉变、损毁。
（二）票据管理人员应定期对票据进行清点、核对，确保票据数量、金额与实际情况相符。
（三）票据管理人员离岗或离职时，应将票据移交接替人员，并办理交接手续。
（四）单位内部不得私自复制、转让、借用、出售票据。
第五章票据销毁第七条票据销毁应遵循以下规定：（一）票据销毁前，应进行严格审核，确保票据真实、合法。
（二）票据销毁时，应由单位负责人或授权人员监督，并做好记录。
（三）票据销毁后，应将销毁记录存档备查。
第六章责任追究第八条对违反本制度的行为，单位将视情节轻重，给予通报批评、经济处罚、行政处分等处理。
公司票据管理制度
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财务管理制度_票据管理
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范票据管理，确保公司资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等环节。
第三条票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行票据管理。
2. 安全可靠：确保票据安全，防止票据遗失、被盗、伪造、变造等风险。
3. 规范高效：简化票据流程，提高票据处理效率。
4. 责任明确：明确票据管理各环节的责任，确保责任落实到位。
第二章票据种类第四条公司票据主要包括以下几种：1. 支票：包括现金支票、转账支票。
2. 银行汇票：包括国内汇票、国际汇票。
3. 银行承兑汇票。
4. 汇兑凭证。
5. 其他经公司财务部门认可的票据。
第三章票据管理职责第五条公司财务部门负责票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等工作。
第六条各部门负责人对本部门票据管理负直接责任，确保本部门票据使用规范、安全。
第七条会计人员负责票据的审核、登记、报销等工作，确保票据的真实性、合法性。
第四章票据收付管理第八条票据收付应遵循以下程序：1. 票据接收：接收票据时，应仔细核对票据的种类、金额、出票人、收款人等信息，确保无误。
2. 票据审核：会计人员对票据进行审核，确认票据的真实性、合法性，并签字确认。
3. 票据登记：将票据信息登记在票据登记簿上，包括票据种类、金额、出票日期、收款人等。
4. 票据保管：将审核后的票据妥善保管，确保票据安全。
第五章票据报销管理第九条票据报销应遵循以下程序：1. 报销申请：报销人填写报销申请单，附上相关票据。
2. 票据审核：会计人员对报销申请单和票据进行审核，确认报销金额、用途等。
3. 报销审批：报销申请经部门负责人审批后，交由财务部门审核。
4. 报销支付：财务部门确认报销无误后，及时办理支付手续。
第六章票据销毁管理第十条票据销毁应遵循以下程序：1. 票据清理：财务部门定期对已报销的票据进行清理。
财务票据管理制度
财务票据管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司的财务票据，确保财务记录的准确性和完整性。
财务票据是公司财务活动的重要凭证，对于保证财务数据的真实性和可靠性具有重要意义。
财务票据管理制度对于加强公司内部控制、防止财务风险具有重要意义。
2. 财务票据的定义财务票据是指反映公司财务交易事项的书面记录，包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证等。
财务票据应当包含必要的信息，如交易时间、金额、交易对象等。
3. 财务票据的保存原则3.1. 保存期限根据国家相关法规要求以及公司内部制度规定，财务票据应当按照原则进行保存：•发票、收据等财务票据的保管期限为3年，自票据发生之日起计算。
•结算凭证、付款凭证等财务票据的保管期限为5年，自票据发生之日起计算。
3.2. 保存方式财务票据可以以纸质形式或电子形式保存，但需要保证保存的完整性、真实性和可读性，并且要配备相应的检索与查阅系统。
电子形式保存的财务票据应当符合国家相关法规要求，如电子签名、时间戳等。
4. 财务票据的编号和归档4.1. 编号原则财务票据应当统一编号，以方便管理和查找。
编号原则如下：•发票、收据等财务票据的编号应当按照时间顺序进行，且每一类票据独立编号。
•结算凭证、付款凭证等财务票据的编号应当按照对应的结算或付款事项进行，且每一类票据独立编号。
4.2. 归档方式财务票据应当按照一定的组织方式进行归档，以方便管理和检索。
常见的归档方式包括按照时间顺序、按照业务性质等进行归类。
5. 财务票据的审核和核对财务票据在录入系统之前，应当经过相关财务人员的审核和核对，以确保财务数据的准确性和可靠性。
审核和核对的具体步骤如下：1.对财务票据的真实性进行验证，核对票据信息与实际交易情况是否一致。
2.验证财务票据的完整性，确保票据的内容齐全且无缺失。
3.核对财务票据的编号和归档是否正确，确保符合相关规定。
6. 财务票据的销毁财务票据的销毁应当根据相关法规和公司内部规定进行，严格遵守销毁程序，防止财务票据遗失和被滥用。
财务制度有关票据管理规定
财务制度有关票据管理规定
第一条为加强公司票据管理，规范票据的使用和保管，保证公司财务安全和正常运转，制定本规定。
第二条公司票据包括但不限于支票、汇票、银行存款凭证、收据等各种与财务往来有关的凭证。
公司内部所有涉及财务往来的凭证均应属于公司票据范围。
第三条公司票据必须统一印制，加盖公司公章，确保票据真实有效。
任何单位和个人不得私自制作或篡改公司票据。
第四条公司票据应当按照财务制度和相关法律法规规定进行用印和登记，包括票据用途、金额、日期、签字等信息记录清楚完整。
第五条公司票据应当有专门负责人进行管理，定期对票据进行清点核对，并建立相应的台账进行登记。
发现异常情况要及时报告财务部门进行处理。
第六条公司票据使用应当遵循审批程序，严格限制权限，确保票据使用符合公司财务制度和控制要求。
第七条公司票据使用过程中应当保持完整，不得涂改、撕毁或遗失。
如有破损或遗失应当及时报告财务部门协助进行处理。
第八条公司票据的保管应当妥善，定期进行保全检查，确保票据和票据相关台账的完整性和一致性。
第九条公司票据的报销和结算应当按照公司财务规定进行，报销单据必须真实有效，附有相关票据原件。
第十条公司票据的销毁应当经过审批程序，并由有关负责人确认签字，按规定程序进行销毁并妥善处理。
第十一条公司票据相关信息必须严格保密，避免泄露给未经授权的人员，确保公司财务信息安全。
第十二条公司票据管理违反规定的行为，将受到公司相应的处罚，情节严重者将追究法律责任。
第十三条本规定由公司财务部门负责解释，并在全公司范围内执行。
第十四条本规定自颁布之日起生效。
财务制度管理票据管理规定
财务制度管理票据管理规定第一章总则第一条为了规范公司票据管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门和岗位的票据管理工作。
第三条公司票据管理应遵循合法、规范、真实、准确的原则，确保票据的完整性和可追溯性。
第二章票据种类及管理第四条公司的票据种类包括但不限于发票、收据、支票、汇票等。
第五条票据管理工作由财务部门负责，各部门配合完成。
第六条票据收发应当有专人负责，每一张票据都要进行登记和盖章确认。
第七条票据应按照种类、编号和金额等分类管理，确保信息及时准确。
第三章票据存放及使用第八条票据应妥善保管，存放在保险柜或专用文件柜中，避免遗失或损坏。
第九条票据使用应按规定流程，经过审批并留存相关联的文件，确保使用合法有效。
第十条票据应当按期归档，确保有序、方便查询和审计。
第四章票据领用和退还第十一条票据领用应当有有效文件支持，领用人要在票据上签字确认。
第十二条票据领用应当按需领取，不得盲目领用。
第十三条票据退还应当及时，确保票据的完整性和继续追踪性。
第五章票据核对和稽核第十四条票据核对应当由专人进行，对账要求严格。
第十五条票据稽核应当定期进行，确保票据使用的合规性和准确性。
第十六条发现票据异常情况应当及时上报，责任人要配合整改。
第六章票据管理的责任和义务第十七条票据管理人员要具备良好职业道德和责任心，对票据管理工作负责。
第十八条各部门负责人要加强对票据管理工作的监督和检查，确保票据使用情况的正常。
第十九条违反本规定的，要依据公司规定进行处理。
第七章附则第二十条本规定由财务部门负责解释，自发布之日起生效。
以上便是公司票据管理规定的内容，希望所有员工能够严格遵守，做到规范管理，确保公司财务的安全和稳定发展。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、财政收费票据管理：1、财务科每年拟定门诊和住院收费处的财政收费票据计划，将计划交财政局票据管理股(财政局综合股)审批。
2、财政收费票据在用完前30天，票据管理人员应向科室负责人书面提出购买票据的数量，并到县财政局办理相关购买财政收费票据的手续。
3、在购买财政收费票据时要仔细验收，做好详细的记载，并妥善保管。
4、票据管理人员对各种财政收费票据要严格按医院规定的限量进行发放，并以回收票据为依据进行再次发放，同时做好发放记录。
二、各种使用后的财政票据按以下制度回收：1、收费员使用的财政手工收费票据：必须经复核人复核签字和出纳员盖章后方可回收；2、出纳员使用的财政手工统一票据：必须经财务科相关会计签章后方可回收。
3、收费员使用的财政机打收费票据：收费员每天所用票据是与银行收款单相符和作废处理的票据是否份数齐全。
4、所有票据回收一定要当面清点票据的页(张)数，票据是否连号，有无缺号，作废票据是否完整。
5、在检查回收票据中做好收费员少交或多交款的记录，催促收费员尽快更正。
发现问题及时向科室负责人反映。
6、回收的票据要及时清理，妥善保存。
三、住院病人预收医疗款、过账收据管理：1、在票据即将用完之前30天向科长汇报，拟定新印制计划，准备样稿，经审定后交相关部门印制。
2、专人负责票据的入库、验收、保管、发放和登记工作。
3、检查回收票据是否连号，检查作废票据是否完整。
4、发现问题及时向科室负责人汇报。
5、回收的票据要及时清理，妥善保存。
四、所有票据的归档和销毁管理：1、将一定时期内检查并回收的各种票据分类成批包装，编制移交清单，向科长汇报。
2、按照档案局要求，对已超过期限的票据做好销毁上报工作，经同意后在有关人员的监督下按规定进行销毁，并做好记录。
公司财务资金票据管理制度
公司财务资金票据管理制度一、总则为加强公司财务资金管理，规范票据操作流程，根据国家有关财经法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务资金收付、票据处理的部门及个人。
三、基本原则1. 真实性原则：所有财务资金流动必须有真实的交易背景，严禁虚构或篡改票据信息。
2. 合法性原则：所有财务操作必须遵守国家法律法规，不得从事非法金融活动。
3. 完整性原则：确保票据信息的完整，不遗漏任何重要的财务数据。
4. 及时性原则：票据的开具、审核、报销等环节应当及时进行，确保资金的实时监控。
四、票据管理1. 发票管理：所有对外开具的发票必须经过财务部门的审核，严格按照国家税务总局的规定执行。
2. 收据管理：对于收到的款项，应及时开具收据，并确保收据的真实性和合法性。
3. 支票管理：使用支票支付时，应遵循银行规定，由授权人员签字盖章，并做好记录。
4. 电子票据管理：电子票据的开具和使用应符合相关电子交易法律规定，保证其法律效力。
五、资金管理1. 收款管理：所有收入应及时入账，严禁私设小金库或挪用公款。
2. 付款管理：所有付款需经过审批流程，确保支付的合理性和准确性。
3. 资金调拨：内部资金调拨应通过正规渠道，并有明确的书面记录。
4. 资金监控：定期对资金状况进行检查和分析，及时发现并处理异常情况。
六、审计与监督1. 内部审计：定期进行内部审计，检查财务资金票据管理的执行情况。
2. 外部监督：接受税务、审计等外部机构的监督检查，确保财务活动的合规性。
七、责任追究违反本制度的个人或部门，将根据情节轻重，给予相应的纪律处分或法律责任追究。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家新颁布的法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
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票据管理制度根据国家颁发的现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票）1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据）1.3、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款）1.4、费用报销审批单（公司自制单据）1.5、费用支付申请单（公司统一单据）1.6、材料出入库单（公司统一单据）二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用；2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
2.2、发票、收据2.2.1、发票购回后先由会计建立发票登记簿，出纳按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。
对其需要开具税务发票的工程，要填写发票启用审批单，先经分管副总审核后报由总经理确认签字后，出纳才能使用。
2.2.2、禁止携带已盖章的空白发票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，应报分管副总和总经理批准，并办理相关手续。
2.2.3、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、直营工程类或联营工程类，这样便于统计归类。
单本票据用完后，每本封面必须经相关负责人会签完毕后交档案室。
2.2.4、填写发票收据时，一定要准确完整地填写对方单位名称、摘要，经会计确认无误后加盖公司财务专用章及发票签发用章。
2.2.5、对开启的发票应在发票使用登记薄上，按项目逐一登记。
特别是对MMC联营项目开启的发票作特别说明，注明开票时是否按合同约定缴纳税费，对已缴纳了税费的开启收据，未缴纳税费的要有书面说明，并取得总经理审批签字确认。
2.2.6、公司收据的启用与发票的启用应该一致，使用也与发票一样。
启用和核销时在封面注明公司内部、公司外部及冲账的收据。
但在启用核销时到要到公司专人处登记、领用、启用、核销；2.3、借款单、费用报销审批单、费用支付申请单、出入库单。
2.3.1、借款单因工作需要借款的，按借款单内容填写，经分管副总和总经理审批签字后方可到出纳处借款。
出纳、会计根据项目登记借款人往来账目，借款人报销时按财务制度开具冲还借支收据经总经理签字后冲销借款。
2.3.2、费用报销审批单经办人按财务要求粘贴好票据，认真填写项目名称、报销内容、大小写金额、票据张数（大写），按公司审批流程进行审批签字完成后，财务部按财务制度报销。
会计要严格按照报销程序详细审查票据金额、票据张数、相关领导审批意见，然后由出纳支付具体款项。
对于已支付的报销审批单据出纳要加盖“转账付讫”、现金付讫”或“冲账”印章。
3.3、出、入库单3.3.1、项目部库管员凭材料采购计划联签单据实点收，并开具著名为入库的【专用出入库单】，并有材料员、库管员、项目主管签字才为有效之凭证。
3.3.2、公司机关采购的设备、物资、资料等由行政部填制【公司办公用品申购单】，注明申购使用部门、数量、金额控制等，由公司材料采供部门执行。
报销时需提供行政部及使用部门签字的入库单。
3.3.3、出、入库单为公司统一印刷的内部票据，按项目由项目负责人或项目库管材料在公司档案室领用，领用时要登记项目名称、使用人姓名、领收时间以及出入库单顺序编号。
用完将存根联交至公司材料成本会计处统一核销，待核销完毕才能领用新本。
3.3.4、材料入库要由库房保管员根据供货商提供材料明细送货单进行验货，仔细核对材料名称和规格，清点材料数量、规格及损坏情况，如实按项目填写入库单，经材料员、库管员、项目负责人签字后才能为材料入账凭证，按凭证及时做好材料入库登记台帐。
3.3.5、材料出库时应遵循先进后出的原则，出库时开具出库单时，时间、项目名称、领用班组、材料品种、数量、规格、经办人等要清楚明确，并及时下账，每月末盘存一次，上报盘点清单给材料会计和公司。
4.1、需购买票据时，由会计填写票据请购单，并写明票据种类、数量以及何处购买，经分管副总和总经理签字后方可购买。
4.2、对于支票的购买，需要出纳和会计两人共同前往银行，购后及时登记。
三、票据统计、核销：3.1、若支票填写错误，将填错的支票（及支票存根联）加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认，待支票使用完毕后，一并交会计处理核销。
3.2、若发票填写有误，应按程序重新申请，对填错的发票收据应在各联加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认后，待换购时与存根联移交相关部门进行核销。
3.3、对于已使用完的发票、支票、收据、借款单存根按公司或项目编号，编制年度总册号，由会计、出纳、内审、分管总经理会签后，报总经理签字后核销存档。
并按票据种类建立登记薄（其中包括已加盖“作废”印章的作废票据）作为统一核销票据。
3.4、对于需要票据存根换购的发票及收据，应另根据登记薄记录编制清单归档。
3.5、已核销票据要按项目和公司其他财务档案编号后由会计书写移交清单移交至公司档案室，移交清单同时存档保管。
四、账册管理（含会计账本和会计报表）：4.1、按项目分别各建立一套完整账目，不能所有项目共建一套帐，共用同一账本。
财务人员登记账本时应按规定认真、清晰、准确地表述业务内容和金额。
4.2、会计要按规定对已审查合格的原始票据，真实、准确地编制会计并按分类帐、明细账、总账进行登记，在登记时出现错误，必须划双红线并加盖经办人印章进行更正，不得涂改空补。
4.3、会计报表按月装订成册，进行统一编号后，由会计按年度以书面形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
4.4、采用电子记账时，存储器的会计记录视同会计帐薄，应制成两份光盘进行备份，由会计书面移交档案室，移交清单同时存档保存。
4.5、现金日记账本、银行存款日记账本以及总账本必须是订本式的，财务人员必须要在账本首页将所要求的内容详尽填写，并在相应位置加盖各自印章，明细账可以活页式。
4.6、出纳和会计要按不同时间段，分别按公司项目把周报、月报、季报、年报的资金使用明细情况表分送至相关部门；4.7、资金使用情况表：包括项目或公司在核算时间内总收入、总支出及支付的公司行政管理费、税金、劳务费、材料及机械费、运输费的各项金额和累计金额，会计要认真、准确、详细的填写签字后报内审组签字。
出纳将经相关领导签字的资金使用情况表按年度书面移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
4.8、财务报表:是会计按照会计法及建安企业会计准则核算公司经营情况的报表，会计应按要求向不同部门在规定时间内经总经理审签后报送财务报表。
会计将财务报表按年度以书面的形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存；4.9、所有票据、账本、账册、报表移交档案室后，档案室应安排专人妥善保管，保管期限不得低于15年；五、财务稽核：5.1、每月月末，内审员、会计会同出纳进行现金库存盘点，做到账款相符，盘点时随财务报表、经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关人员。
5.2、每月月末，内审、会计要会同出纳将所使用票据进行盘点。
将已使用的空白的、作废的票据与领用人进行检查核对，盘点表随财务报表经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后再分送至公司相关人员。
5.3、每月月末，内审要会同出纳对银行存款进行盘点，并与银行对账单核对，核对无误后经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关部门。
若月末与银行对账单不符，应及时通知会计查明原因，会计要按照规定编制银行调节表附于当月的账凭登记中。
5.4、关于财务账本建立的要求：便于核算和查找，首先要建立账册目录，要求会计和出纳按照每个单位工程应建立一套完整的会计账和出纳帐目，原则上100万以上的工程建一本财务账本，100万以下的工程项目3-5个项目建立一本账，MMC联营项目可以多个项目建立一本账本；5.5、出纳应建立现金领用登记簿，领用人须在领款后签字，每月由会计、内审核对会签，报分管总经理签字后报总经理；六、印章管理：6.1、公司财务专用章、发票启用印章由会计保管，收讫、付讫、冲账印章由出纳保管；6.2、印章保管和使用人只能对已填写数据的票据上加盖相关印章，不得在空白票据上加盖印章；6.3、票据与印章必须分人保管；6.4、建立印章交接登记簿，按交接印章时间、事由、印章种类、负责人、代管人、经办人以及备注内容等填写；七、八、档案室票据管理：7.1、公司档案室应设专柜对账务档案进行公司、项目、月份、年份分类管理，按不同的时间存放；7.2、因财务人员变动，移交会签清单及财务档案移交清单应同时存放置在专用柜中保管；7.3、档案保管人员要按档案要求做好财务档案管理工作，对于因工作需要查阅财务档案的工作人员应坚持原则，必须办理借阅手续报总经理签字批准后方可借出；7.4、公司财务票据（除发票、支票外所有自制票据）由公司档案室统一管理，建立票据领用登记簿；。