工程项目管理建设项目投资控制

设计阶段控制投资的意义
对项目经济性影响的程度
设计准备
100%
初步设计
95%
技术设计
75%
设计 招标、发包 设计要求改变
施工图设计1
35%
施工图设计2
施工
25%
部分尚余的
设计、发包
10%
1/4
1/2
3/4
竣工
2-8定律
第四章 建设项目投资控制
• “二八定律”也叫帕累托定律，是由意大 利经济学家帕累托(1848－1923)提出来的。
第四章 建设项目投资控制
工程项目管理
投资控制
第四章 建设项目投资控制
第四章 建设项目投资控制
1 投资控制的含义和目的 2 设计阶段投资控制的意义和 技术方法 3 建设项目投资规划
第四章 建设项目投资控制
• 学习目标： • 掌握投资控制的含义、目的和项目前期和设计阶段投资控
制的意义。 • 掌握投资控制的任务和方法和项目实施阶段投资控制的任
各阶段投资计划值与实际值的比较
设计阶段
设计准备阶段 方案设计 扩初设计 施工图设计
施工招标与发包
施工阶段
编制粗框算
编制修正框算
修改修正框算(作为投资目标)
1 编制概算 2 编制修正概算 3 编制预算
修改标底
编制标底 5 分析投标价
6
7
确定合同价
工程结算 编制竣工决算
按合同
8
按子项目
9
按时间
10
按财务帐户 11
项目总投资的控制
第四章 建设项目投资控制
• 项目总投资包括建筑安装工程费用、设 备和工器具购置费用、其它费用。
• 投资控制不仅仅控制土建工程费用，不仅 仅控制施工费用。
• 应在计划投资的范围内，通过控制的手段， 以实现项目功能、建筑造型和材料质量的 优化。
第四章 建设项目投资控制
建设项目投资控制的任务(从项目过程看）
投资费用 •
第四章 建设项目投资控制
影响投资的因素
• 时间 • 地点 •招•标招方式标方式 • 发包方式 • 项目规模
第四章 建设项目投资控制
投资控制概述
第四章 建设项目投资控制
• 项目实际投资不超过项目计划投资
• 应十分重视项目前期（设计开始前） 和设计阶段的投资控制工作
• 以动态控制原理为指导进行投资计 划值与实际值的比较
务与措施。 • 了解项目投资目标论证及分析和项目投资规划的编制。 • 重点难点： • 1、建设项目投资控制的原理 • 2、建设项目投资控制的重点 • 3、设计阶段投资控制的技术方法 • 4、建设项目投资规划编制的方法
第四章 建设项目投资控制
建设项目投资控制的含义和目的 –投资费用
• 建设投资，是指进行一个工程项目的建造 所需要花费的全部费用，即从建设项目确 定建设意向直至建成竣工验收为止的整个 建设期间所支出的总费用，这是保证工程 项目建设活动正常进行的必要资金，是建 设项目投资中的最主要部分。
编制竣工决算书
汇总竣工文件
进度控制 按合同分项工程 统计实际完成实 物量占发包实物 量的百分比
KAV第E 四B6章
合同文件中每 分项工程的合 价（计划值）
建设项•每目月投、H资每U控年EL制已C付4款 总
计（全部付出款） •每一次付款对象及实 际付款数据（针对哪个
合同分项工程）
施工阶段付款控制
•根据基建财务资金科
7 ⑦审核招投标文件和合同文件中有关投资的条款； 8 ⑧审核各类工程付款单； 9 ⑨计算、审核各项索赔金额。
设计阶段投资控制的意义
第四章 建设项目投资控制
• 由于建设项目具有一次性、独特性、先交 易、先定价与后生产等基本特点，每一个 工程的建设都是按照项目业主的特定要求 而进行的一种定制生产活动，因此就投资 控制而言，建设项目的前期和在工程的设 计阶段的投资控制具有特别重要的意义
4 ④审核工程概算、预算、标底和决算；
第四章 建设项目投资控制
投资控制的主要工作内容
5 ⑤在项目实施过程中，每月进行投资计划值与实际值的比 较，并每月、季、年提交各种投资控制报表和报告；
6 ⑥对设计、施工、工艺、材料和设备等多个方面作必要的 技术经济比较论证，以挖掘节约投资、提高项目经济效益 的潜力；
• 可采取组织、技术、经济、合同措施
• 有必要进行计算机辅助投资控制
建设项目投资控制的含义
第四章 建设项目投资控制
• 建设项目投资控制是指以建设项目为对象， 为在投资计划值内实现项目而对工程建设 活动中的投资所进行的规划、控制和管理。
• 投资控制的目的，就是在建设项目的实施 阶段，通过投资规划与动态控制，将实际 发生的投资额控制在投资的计划值以内， 以使建设项目的投资目标尽可能地实现。
工 程 决 算
建设项目投资控制的原理
第四章 建设项目投资控制
• （3）注重积极能动的主动控制
• 将投资控制立足于事先主动地采取控制措 施，以尽可能地减少以至避免投资目标值 与实际值的偏离。
• 主动地、能动地时常分析投资发生的可能 性，采取积极和主动的措施，防止或避免 投资发生偏差，主动地控制建设项目投资， 将可能的损失降到最小。
第四章 建设项目投资控制
投资控制的主要工作内容（从项目经济分 析看）
1 ①项目总投资目标的分析、论证（在可行性研究的基础上， 再作详细的分析、论证）；
2 ②编制项目总投资切块、分解规划，并在项目实施过程中 控制其执行。在项目实施过程中，若有必要，及时提出调 整总投资切块、分解规划的建议；
3 ③编制项目实施各阶段、各年、季、月度资金使用计划， 并控制其执行，必要时，对上述计划提出调整建议；
KONTO C1 针对每一个合同乙方 •该乙方所有合同的合 同数据 •该乙方付款通知单和 付款数据（每次发生， 并累计） •针对该乙方已付款累 计额占应付款的比例 （针对每一合同，并总 计） •由进度统计数据得占 分项工程实际完成百分 比，避免多付款
VERKO C2 针对每一个合同分项工程 •每一个合同分项有关的合同数 据 •每一个合同已付款总计，每一 个合同分项工程已付款总计 •用于待签合同及合同追加数的 资金
建设项目投资控制的原理
第四章 建设项目投资控制
• （4）采取多种有效控制措施：
• 从组织、技术、经济、合同与信息管理等 多个方面采取措施，尤其是将技术措施与 经济措施相结合，是控制建设项目投资最 有效的手段。
建设项目投资控制的原理
第四章 建设项目投资控制
• （5）立足全寿命周期的控制
• 投资控制，不仅仅是对工程项目建设直接 投资的控制，只考虑一次投资的节约，还 需要从项目建成以后使用和运行过程中可 能发生的相关费用考虑，进行项目全寿命 的经济分析，使建设项目在整个寿命周期 内的总费用最小。
时间
项目 正式 动用
保修期
竣工决算
动用前 准备阶段
施工阶段
阶段
思）项目决策 设计准备 设计阶段
立项
项目
投资控制的含义
结算
施工
施工招标、投标
施工图设计 扩初设计 方案设计
合同价 投标价 标底
施工图预算
概算 (修正概算)
编制设计任务书 投资规划
项目评估
编制可行性研究报告 投资估算 编制项目建议书 投资框算
阶段
（构
意图
建设
有
工程项目投资估算
有 建设 意图
项目 立项
项目决策 设计准备 设计阶段
阶段
阶段
施工阶段
项目 正式 动用
动用前 准备阶段
保修期
时间
竣工决算
结算 合同价 投标价 标底 施工图预算 概算 (修正概算)
投资规划
投资估算 投资框算
30% 25%
-25% -30%
15%
10% 5% -15% -10% -5%
施工图——建筑 第四章 建设项目投资控制
施工图设计阶段的投资控制
设施招标图
主体结构详细设计
装饰工程 详细设计
编预算准备
确定发
包分项
是
详细设计修改
KOSTAN B5 编制预算
费用太高吗？ 否
KAVE B6 编制标底
结构施工图——模板图
钢筋图 钢筋表
编制招标文件 ——设备部分
编制招标文件 ——装饰部分
第四章 建设项目投资控制
建设项目投资控制的原理
• （1）遵循动态控制原理 • 1）对计划的投资目标值的分析和论证 • 2）投资发生的实际数据的收集 • 3）投资目标值与实际值的比较（见下图） • 4）各类投资控制报告和报表的制定 • 5）投资偏差的分析 • 6）投资偏差纠正措施的采取
第四章 建设项目投资控制
•每一个合同分项工程实际支付额
•计划值与实际值的偏差（针对每
一个合同分项工程）
资金使用计划
每月度、季度、
年度计划
建设项目投资控制的任务
第四章Байду номын сангаас建设项目投资控制
• （4）竣工验收及保修阶段的主要任务
• 在建设项目的竣工验收及保修阶段，投资 控制的任务和工作包括按有关规定编制项 目竣工决算，计算确定整个建设项目从筹 建到全部建成竣工为止的实际总投资，即 归纳计算实际发生的建设项目投资
初步设计阶段的投资控制
初步设计——第建四筑章 建设项目投资控制
设计考虑、计算
承建结构初步计算
承建结构（结构方格、跨度构造高度 等）和设施（如是否必须空调）优化、
协调
设施方案具体化
建筑初步设计具体化
KOSCH B3 编制概算
投资太高吗？ 是 修改几何尺寸、空间规划、
功能、承定结构方案、设
施
否 技术设计
编制招标文件 ——主体结构
招标与发包阶段的投资控制
工程量清单 ——主体结
构
工程量清单第四章 ——设备安
装
建设工项程目量投清资单控制 ——装饰工程及水、
电、暖等工程
AKOVA 1 分析工程量清单的工程量及其内
容
KAVE
B6 编制标底
修改工程量清 单
发出招标文件
从技术角度审 查投标文件
投标文件
AKOVA 2 分析各公司的投标
AKOS C3 投资计划值与已付实际数之间的 比较 •根据合同文件（KAVE)每一个
目汇总已付款
MIKON C5 •根据资金使用计划每 月度、季度、年度计划 支出资金 •由HUEL得每月度、季 度、年度实际支出资金 总计 •计划每月度、季度、 年度支出与实际支出的 比较偏差 •本年度尚余资金
合同分项工程合同价（计划值）
空间规划，功能规划，使用面积
GIRA B1 编制粗框算
投资—使用—分析
解决基地问题
确定资金需求框数与条件
或：修改空间规划、功能规划
IKOS 1 B2 编制修正框算
确定设计任务书
或
或
委托方案设计 组织设计方案竞赛
建设项目投资控制的任务
第四章 建设项目投资控制
• （2）设计阶段的主要任务
• 在建设项目的设计阶段，投资控制的主要 任务和工作是按批准的项目规模、内容、 功能、标准和投资规划等指导和控制设计 工作的开展，组织设计方案竞赛，进行方 案比选和优化，编制及审查设计概算和施 工图预算，采用各种技术方法控制各个设 计阶段所形成的拟建项目的投资费用。
该定律认为，在任何一组东西中，最重要 的只占其中一小部分，约为20%；其余 80%尽管是多数，却是次要的
设计阶段控制投资的意义
二八定律
投资决定曲线
100%
第四章 建设项目投资控制
80%
20% 项目规划阶段 设计阶段 施工阶段
实际投资变化曲线
各种因素影响投资变化的能力曲线
运营阶段
时间
工程项目全寿命周期各阶段对投资的影响
• 不同阶段投资控制的工作内容与侧重点各 不相同。
• （1）设计准备阶段的主要任务 • 在建设项目的设计准备阶段，投资控制主
要任务是按项目的构思和要求编制投资规 划，深化投资估算，进行投资目标的分析、 论证和分解，以作为建设项目实施阶段投 资控制的重要依据。
设计准备阶段的投资控制
建筑基地
第确四定章建筑建需设项求目投资控制
价
合同谈 判
签订合同
施
KAVE B6
修改标底
KAVE B6 合同价文
件
建设项目投资控制的任务
第四章 建设项目投资控制
• （3）施工阶段的主要任务
• 在建设项目的施工阶段，投资控制的任务 和工作主要是以施工图预算或工程承包合 同价格作为投资控制目标，控制工程实际 费用的支出。
签订合同 施工
第四章 建设项目投K资A控V制E B6
KOWA
合同价文件
公司数据库
施工阶段的投资控制
验方 付款通知单
付款通知单复核
KOWA-KONTOC1 分项工程合同额及付款比较
付款控制（按进 度）
进度 控制
付款
KOWA •按合同分项工程计 划值与实际值比较 •按基建财务帐户计 划值与实际值比较 •按资金使用时间计 划值与实际值比较
修改决算数据 KAVE B6
12
编制(月、季、年度)资金使用计划 4 编制资金切块计划(按财务帐户)
建设项目投资控制的原理
第四章 建设项目投资控制
• （2）分阶段设置控制目标
项目建议书 可行性研究
控制
投资 规划/估算
初步
技术
施工图
工程
工程
设计
设计
设计
招标
施工
控制
控制
设
修
计
正
概
概
算
算
控制
控制
工
施
程
工
工
合
程
图
同
结
预
算
价
算
格
竣工 验收 初步 设计
建设项目投资控制的重点
第四章 建设项目投资控制
• 项目前期和设计阶段对建设项目投资有着重要的 影响，其决定了建设项目投资费用的支出。因此， 建设项目投资控制就存在控制的重点，这就是建 设项目的前期和工程的设计阶段。