中国银行保函业务培训.精讲
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银行保函业务培训共60页共62页
26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
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27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
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28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
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29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
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30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
6见其损，日 有所亏 。 62、奇文共欣赞，疑义相与析。
63、暧暧远人村，依依墟里烟，狗吠 深巷中 ，鸡鸣 桑树颠 。 64、一生复能几，倏如流电惊。 65、少无适俗韵，性本爱丘山。
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中国银行保函业务介绍
招标人为避免投标人在评标过程中改标、撤标，或中标后拒 签合同而给自身造成损失，通常都要求投标人缴纳投标保证金 ，以制约对方行为。投标保函是现金保证金的替代形式。
保函金额：投标报价的1%-5%
保函效期：报价效期+15或30天
投标保函
带来的便利 ---对投标人
减少缴纳现金保证金引起的资金占压； 与缴纳现金保证金相比，可使有限的资金得到优化配置； 办理手续简便，满足时效性强的要求。 ---对招标人 合理制约供货方履行合同义务，良好维护自身利益； 避免收取、退回保证金程序的烦琐，提高工作效率。
Demand Guarantees ICC Publication No.758，即URDG758。
保函业务的相关资料
保函/备用证申请书或合同；
基础交易资料：据情况提供招标书、中标通知、形式 发票、合同、联合投标协议、代理协议、企业隶属关 系证明文件等；
保函格式（如有）；
进出口许可证、自动登记证、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ术引进批文、外债登 记证等政府部门批文（如需）；
✓ 保证人不但对受益人（即债权人）享有专属的抗辩权，而且还享有凡是申请人（即 债务人）能够享有的任何抗辩权，这实际上就削弱了从属保函的担保功能。
✓ 在瑞士、捷克等国法律中得到确认。
新型的独立性担保：
✓ 与基础交易的执行情况相脱离，虽然根据基础交易的需要而出具，但一旦开立后， 其自身效力却不依附于基础交易合约，其付款责任仅以其自身的条款为准。
中国银行保函业务介绍
中国银行股份有限公司衡阳分行国际结算部
内容提要
➢ 保函业务的基本概念 ➢ 中国银行的主要保函产品 ➢ 部分国家对于保函开立的要求 ➢ 保函撤销 ➢“走出去”企业保函所面临的风险及防范措施 ➢ 保函风险索赔案例
保函金额：投标报价的1%-5%
保函效期：报价效期+15或30天
投标保函
带来的便利 ---对投标人
减少缴纳现金保证金引起的资金占压； 与缴纳现金保证金相比，可使有限的资金得到优化配置； 办理手续简便，满足时效性强的要求。 ---对招标人 合理制约供货方履行合同义务，良好维护自身利益； 避免收取、退回保证金程序的烦琐，提高工作效率。
Demand Guarantees ICC Publication No.758，即URDG758。
保函业务的相关资料
保函/备用证申请书或合同；
基础交易资料：据情况提供招标书、中标通知、形式 发票、合同、联合投标协议、代理协议、企业隶属关 系证明文件等；
保函格式（如有）；
进出口许可证、自动登记证、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ术引进批文、外债登 记证等政府部门批文（如需）；
✓ 保证人不但对受益人（即债权人）享有专属的抗辩权，而且还享有凡是申请人（即 债务人）能够享有的任何抗辩权，这实际上就削弱了从属保函的担保功能。
✓ 在瑞士、捷克等国法律中得到确认。
新型的独立性担保：
✓ 与基础交易的执行情况相脱离，虽然根据基础交易的需要而出具，但一旦开立后， 其自身效力却不依附于基础交易合约，其付款责任仅以其自身的条款为准。
中国银行保函业务介绍
中国银行股份有限公司衡阳分行国际结算部
内容提要
➢ 保函业务的基本概念 ➢ 中国银行的主要保函产品 ➢ 部分国家对于保函开立的要求 ➢ 保函撤销 ➢“走出去”企业保函所面临的风险及防范措施 ➢ 保函风险索赔案例
《银行保理业务培训》PPT课件幻灯片PPT
内部资料 注意保密
10
2.2 保理业务风险控制
明确卖方的履约责任
卖方履行商务合同的标准
- 发货清单
- 到货证明
- 初验合格证书
- 终验合格证书
卖方必须充分履行其在商务合同项下的义务，并及时取得
有关证明文件，否那么将构成债权转让合同项下的违约
责任，银行可追索。
内部资料 注意保密
11
2.2 保理业务风险控制
21
目录
第一部分 保理业务基础 1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制
第二部分 保理业务市场概要及业务重点领域 1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域
内部资料 注意保密
22
2.4 我行保理业务相关规定
➢ 保理业务的管理文件
✓ ?中信银行保理业务管理方法〔1.0版 2021〕? ✓ ?中信银行保理业务操作规程? ✓ ?中信银行保理业务协议簇? ✓ 国内保理业务合同 ✓ 出口保理业务合同 ✓ 进口保理业务合同 ✓ 再保理业务合同
内部资料 注意保密
19
1.2 保理市场前景
➢ 用以上两种方法对国内保理业务量进展预测，显示国内保理业务量在2021年至 2021年大约到达8000亿美元到9000亿美元， ➢ 用国内社会消费品零售总额数值与国内保理业务量回归预测，当国内社会消费 品零售总额到达45000亿美元时〔2021年国内社会消费品零售额是32871.15亿美 元〕，国内保理业务量预测到达8000-9000亿美元。
4,897
2.04%
1,982 93.18%
6,879 18.09%
15,840 223.46%
3,036 53.18%
18,876 174.40%
24,309 53.47%
银行保函业务介绍PPT课件
预付款保函主要是担保申请人在收到受益人的预付款后按照合 同的规定按期发货。
.
12
预付款保函简介
三、预付款保函的金额？
预付款保函的金额一般为合同总金额的10％－25％； 四、预付款保函的期限？
预付款保函一般从受益人支付预付款时生 效，申请人发货后失效，具体情况要根据 合同的规定而定。
.
13
履约保函简介
.
8
我司常用的国内保函
1、投标保函 2、履约保函 3、预付款保函 4、初/终验款保函 5、质量保函/维修保函 6、关税保付保函 7、ATA单证册保函
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9
投标保函简介
一、什么是投标保函？
投标保函是招标时保证投 标人履行招标文件所规定 的义务的保证文件。
二、投标保函的担保责任？
1、投标人中途撤标； 2、投标人中标后未在规定的时间内与招标人签订合同； 3、投标人中标后未在规定的时间内递交履约保证金；等等。 投标人违反上述任何一条，都将遭到招标人的索赔！
.
10
投标保函简介
三、投标保函的金额？
投标保函的金额一般为投标报价的1％-5％； 四、投标保函的期限？
投标保函的期限一般为投标有效期后30天， 通常是3-6个月。
.
11
预付款保函简介
一、什么是预付款保函？
预付款保函是买方在向卖方支付 定金时要求卖方提供的保证按期 发货的银行担保。
二、预付款保函的担保责任？
一、什么是履约保函？
履约保函是银行应申请人的要求， 向受益人开立的保证申请人履行 某项合同项下义务的书面保证文 件。
二、履约保函的担保责任？
履约保函主要是担保申请人履行合同项下义务。
.
14
履约保函简介
银行保函和备用信用证业务培训
二、备用信用证的法律性质
（三）单据性（Documentary）
备用信用证亦有单据要求，并且开证人付款义务的履 行与否取决于受益人提交的单据是否符合备用信用证 的要求。
（四）强制性（Enforceable）
不论备用信用证的开立是否由申请人授权，开证人是 否收取了费用，受益人是否收到该备用信用证，只要 其一经开立，即对开证人具有强制性的约束力。
❖ 保兑行付款后可以凭借担保函及担保行要求 其加具保兑的书面指示向担保行进行索赔
❖ 保兑行通常为受益人所在地的大银行。
（六）反担保人（Counter Guarantor）
反担保人是指应委托人的要求，通过反担保的 形式指示银行向受益人开立保函的人。
❖ 反担保人通常不与受益人直接发生关系，也 不受理受益人所提出的任何索赔要求。
（四）租赁保函（Leasing Guarantee）
租赁保函是指在租赁业务中，为了能保证租金的按期偿还， 承租人通常根据租赁协议的规定，请求银行向出租人开立 一种旨在于保证承租人按期向出租人支付租金的付款保证 承诺。
第三节 备用信用证
一、备用信用证概述 二、备用信用证的法律性质 三、备用信用证业务流程 四、备用信用证的种类 五、银行保函、备用信用证和跟单信用证的比较
•备用信用证是独立性的担保 。 •备用信用证具有单据化的特点。 •备用信用证既可作为货款或预付金的支付，也可用 作其他事件的支付 。
一、备用信用证概述
（三）备用信用证的内容
➢ ①开证行名称。 ➢ ②开证日期。 ➢ ③开证申请人名称和地址。 ➢ ④受益人名称和地址。 ➢ ⑤不可撤销的性质。 ➢ ⑥备用信用证的金额和币种。 ➢ ⑦单据的要求。 ➢ ⑧备用信用证的有效期或到期日。 ➢ ⑨开证行的保证条款。 ➢ ⑩表明适用的国际惯例。
银行保函业务介绍课件PPT
1 2
、 直 开 银 行 委 托 其 海 外 代 理 行 或 联 行 通 知 保 函 （ 受 益
保 函 （ 受 益 人 收 到 的 保 函 是 以 转 开 行 的 名 义 开 立 的 ）
、 转 开 银 行 委 托 其 海 外 代 理 行 或 联 行 根 据 反 担 保 条 款
银
行
以
纸
件
开
立
，
由 申 请
二、预付款保函的担保责任？ 尽量避免受益人通过转开行要求延期！ 公司坚决不允许开立无限期保函，也不允许开立应受益人要求即可自动延期的保函，保函必须有明确的到期日！ 保函的基本当事人 转开 3、预付款保函（Advance/Down Payment Guarantee） 二、预付款保函的担保责任？
投标保函的期限一般为投标有效期后30天，
介
简
函
保
标
投
；
？
三、投标保函的金额？
2、背景资料：请提供标书中有关招标编号、开标日期、截标日期、投标有效期、对银行保函的要求等信息页； 这样可以将我司和银行的担保责任锁定在美元，由于美元相对来讲比较稳定，可以规避汇率风险。 海外转开行的收费都很高，通常是0. 公司坚决不允许开立无限期保函，也不允许开立应受益人要求即可自动延期的保函，保函必须有明确的到期日！
性 质
条益式特 任责用
件人；性 和任，
付只 ： 义和由
款要
务义银
。
，
银 行 保 函 的 当 事 人
申请人 受益人 担保行 转开行 通知行
第注人 开 电信
二转收 立 开开
、 担 保 人 不 同 。
开 和 直 开 的 主 要 区 别 第 一 、 费 用 不 同 ， 转 开 的 费 用 很 高
保函业务基本知识及实务介绍-中国银行
动荡易造成弃标），报价有效期一般为90、120、 150天，工程大的甚至长达一年。
10
常见保函品种介绍
履约保函Performance Guarantee /Performance Bond
✓广义：所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务 人在合同项下义务的履行，否则由担保人代为履行或 承担付款责任。
质量/维修保函Quality/Maintenance Guarantee
✓作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方 所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符 合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内 发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况， 而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业 主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款 项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。
8
目录
保函基本概念 常见保函品种介绍 保函风险防范及案例介绍 适用法律和国际惯例介绍
对外担保外管法规
9
常见保函品种介绍
投标保函Tender Guarantee/Bid Bond
✓作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改 标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约 保函。
✓金额：一般为投标报价的1-5% ✓效期：一般为开标日+报价有效期+30天（价格或汇率
✓ 作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同 规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方 已得到之预付款及在此期间发生的利息。
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
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常见保函品种介绍
履约保函Performance Guarantee /Performance Bond
✓广义：所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务 人在合同项下义务的履行，否则由担保人代为履行或 承担付款责任。
质量/维修保函Quality/Maintenance Guarantee
✓作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方 所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符 合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内 发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况， 而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业 主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款 项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。
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目录
保函基本概念 常见保函品种介绍 保函风险防范及案例介绍 适用法律和国际惯例介绍
对外担保外管法规
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常见保函品种介绍
投标保函Tender Guarantee/Bid Bond
✓作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改 标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约 保函。
✓金额：一般为投标报价的1-5% ✓效期：一般为开标日+报价有效期+30天（价格或汇率
✓ 作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同 规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方 已得到之预付款及在此期间发生的利息。
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
银行从业考试《法规与综合能力》知识点银行保函业务精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版银行从业考试《法规与综合能力》知识点：银行保函业务担保业务我国银行的担保业务分为银行保函业务和备用信用证业务。
银行保函业务银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。
银行保函的分类及释义2.备用信用证业务备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。
备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。
而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。
备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类。
可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。
这种信用证旨在保护开证行的利益，开证行是根据申请人的请求和指示开证的，如果没有申请人的指示，开证行是不会随意撤销信用证的。
不可撤销的备用信用证是指开证行不可以单方面撤销或修改信用证。
对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保证。
典型例题，多选题备用信用证（）。
A.是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证B.是保函业务的替代品C.主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证D.是银行对放款人的一种担保行为E.备用信用证下开证行通常是第二付款人【答案】BCE【解析】备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证。
《银行保函介绍》课件
防范措施
加强申请人、受益人资信调查， 严格审核合同、发票等文件真实 性，加强内部操作管理，遵守法
律法规等。
PART 05
银行保函的国际惯例与法 律规范
REPORTING
国际商会《见索即付保函统一规则》
01 02
概述
国际商会《见索即付保函统一规则》是关于见索即付保函的国际性规则 ，旨在规范见索即付保函的开立、通知、修改、转让、效力和争议解决 等事项。
国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷指南
该指南提供了关于国际金融合作和贷款协议的指导原则，包括保函的开立和管理。
我国银行保函的法律规范与监管要求
概述
我国银行保函的法律规范与监管要求主要依据《中华人民 共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规 ，以及中国银监会的监管要求。
主要内容
规定了我国银行保函的开立、有效性、履行和争议解决等 事项，以及银行在开立保函时应遵守的监管要求。
《银行保函介绍》 ppt课件
REPORTING
• 银行保函的定义与作用 • 银行保函的种类 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险与防范 • 银行保函的国际惯例与法律规范
目录
PART 01
银行保函的定义与作用
REPORTING
银行保函的定义
银行保函是指由银行出具的、承诺在特定条件下承担经济责任的书面保证文件。
履约保函
总结词
履约保函是一种担保形式，用于保证被担保人履行合同义务，确保合同顺利执行 。
详细描述
履约保函通常用于各类商务合同，如采购、销售、工程承包等，担保被担保人按 照合同约定履行义务，如未履行，银行将按照保函条款承担相应的经济责任。
质量保函
总结词
保函业务基本知识及实务介绍中国银行
✓广义：所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务 人在合同项下义务的履行，否则由担保人代为履行或 承担付款责任。
✓狭义：则是指商务活动中担保承包商或卖方按合同规 定诚信、善意、及时、完整地履行合约义务。
✓金额：一般为合同总价的5％－10%
✓效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天。 （注意不要与质保期/维修期重叠、禁止转让）
•转递保函
•担保人
保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
转开保函
•Counter LG （多重转开）
•Counter LG（多重转开）
•Counter guarantor
•Counter guarantor
•Counter LG（一次转开）
LG
Issued
Requests
LG issuance
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
✓ 减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随 工程进度将预付款逐步扣回，保函条款应规定保函金额根据每批 发货等比例自动减少。
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保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
q 保函的常见开立方式
✓保函直开：直交、转递
✓保函转开：一次转开、多重转开、 转开＋转递
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保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
•转递保函
•直交保函
•申请 人
申 请
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•通知人
✓ 失效条款：一是某年某月某日到期，二是以某次发完货后多少天 失效，三是所付预付款全部扣回之后失效。预付款保函的效期通 常要比履约保函的效期短。
✓狭义：则是指商务活动中担保承包商或卖方按合同规 定诚信、善意、及时、完整地履行合约义务。
✓金额：一般为合同总价的5％－10%
✓效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天。 （注意不要与质保期/维修期重叠、禁止转让）
•转递保函
•担保人
保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
转开保函
•Counter LG （多重转开）
•Counter LG（多重转开）
•Counter guarantor
•Counter guarantor
•Counter LG（一次转开）
LG
Issued
Requests
LG issuance
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
✓ 减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随 工程进度将预付款逐步扣回，保函条款应规定保函金额根据每批 发货等比例自动减少。
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保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
q 保函的常见开立方式
✓保函直开：直交、转递
✓保函转开：一次转开、多重转开、 转开＋转递
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保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
•转递保函
•直交保函
•申请 人
申 请
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•通知人
✓ 失效条款：一是某年某月某日到期，二是以某次发完货后多少天 失效，三是所付预付款全部扣回之后失效。预付款保函的效期通 常要比履约保函的效期短。
第七章银行保函130页PPT
URDG的保函索赔简单，通常只需要受益人 提交汇票以及说明基础合同主债务方违约 的申明文件即可获得赔付，不需要为了获 得司法文件或仲裁决议而陷入旷日持久的 等待甚或法律纠纷之中。
五.银行保函的基本特点。
根据传统担保的法律属性，保函具有如下特 点：
1.就保函性质而言，保函从属于基础性合约， 基础合同的存在是保函成立的前提条件， 保函随基础合同的失效而失效。保函与信 用证一样，是以银行信用补充商业信用， 解决合同双方互不信任，便利达成交易的 一种手段。
在国际经济交易中，银行担保普遍以保函的形式出现， 保函得到了大量的应用。
二.银行保函的定义. 银行保函是指银行以自身的信用,应其客户(委托人)的要
求或应其他人(指示方)的指示而开立的保证文件,它就委
托人关于某一基础合同的债务或责任向第三方当事人(债
权人或受益人)作出保证,如委托人未能履行合同规定的
2. Principal
The principal is the persoห้องสมุดไป่ตู้ at whose request the guarantee is issued. The principal will be claimed if he is in breach of his obligation.
独立性保函是一种虽根据基础交易的需要而出具，但 一经开立其本身的效力又不依附于基础交易合同， 其付款责任仅以其自身的条款为准的担保种类。在 这种保函项下，保函与基础合同之间不再具有类似 于从属性担保那样的法律关系，担保行的支付行为 不再受制于基础合同的实际执行情况，仅受保函本 身条件规定的约束。
四.银行保函的国际规则。
商业银行是跨国担保业务的积极参与者,一方 面,交易当事人需要和依赖银行信用介入交 易,从而为合同的履行,价款的支付等提供较 为可靠的第三者担保;另一方面,提供担保的 商业银行虽然对合同的一方当事人承担责 任,但是仅仅承担了一种支付的可能——在 付款类担保项下，银行承担对合同价款的
银行保函精选PPT演示文稿
3
10.1.1 银行保函的含义
1. 银行保函的定义 2. 银行保函的特点
4
10.1.2 银行保函的主要内容 (3) 保函的编号和开立保函的日期 (4) 保函的种类 (5) 保函的金额 (6) 保函的有效期 (7) 当事人的权利、义务 (8) 索偿条件 (9) 保函的转让 (10) (10) 反担保条款 (11) (11) 其他条款
5
10.1.3 银行保函与信用证的关系
(1) 开立的目的不同 (2) 文件的性质不同 (3) 银行付款责任不同 (4) 银行付款的依据不同 (5) 适用范围不同 (6) 遵循的规则不同
6
10.1.4 银行保函当事人责任
(1) 申请人 (2) 受益人 (3) 担保人 (4) 通知行 (5) 转开行和指示行 (6) 反担保行 (7) 保兑行
17
13
10.2.6 保函的管理
1. 保函的档案管理 2. 担保项目的管理
14
10.2.7 保函的索偿与赔付
当申请人违约，受益人提示符合保函要求的 全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有 效，立即予以赔付，而不得以任何理由拖延。在划 款之前，担保人还应要求受益人或由受益人通过其 往来银行确认，在收到赔付款项之后，担保人在保 函项下的责任将随着赔付而减少，直至全部款项清 偿完毕而自动解除，并要求受益人在收到全部赔款 后，将失效保函退回担保人注销。
担保措施。
9
10.2.2 担保银行审查
1. 对申请人资格的审查 2. 对申请手续的审查 3. 对担保范围的审查 4. 对交易项目的审查 5. 审查反担保及抵押情况
10
10.2.3 开立保函
1. 编号登记 2. 缮打开函 3. 审查保函
11
10.1.1 银行保函的含义
1. 银行保函的定义 2. 银行保函的特点
4
10.1.2 银行保函的主要内容 (3) 保函的编号和开立保函的日期 (4) 保函的种类 (5) 保函的金额 (6) 保函的有效期 (7) 当事人的权利、义务 (8) 索偿条件 (9) 保函的转让 (10) (10) 反担保条款 (11) (11) 其他条款
5
10.1.3 银行保函与信用证的关系
(1) 开立的目的不同 (2) 文件的性质不同 (3) 银行付款责任不同 (4) 银行付款的依据不同 (5) 适用范围不同 (6) 遵循的规则不同
6
10.1.4 银行保函当事人责任
(1) 申请人 (2) 受益人 (3) 担保人 (4) 通知行 (5) 转开行和指示行 (6) 反担保行 (7) 保兑行
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10.2.6 保函的管理
1. 保函的档案管理 2. 担保项目的管理
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10.2.7 保函的索偿与赔付
当申请人违约，受益人提示符合保函要求的 全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有 效，立即予以赔付，而不得以任何理由拖延。在划 款之前，担保人还应要求受益人或由受益人通过其 往来银行确认，在收到赔付款项之后，担保人在保 函项下的责任将随着赔付而减少，直至全部款项清 偿完毕而自动解除，并要求受益人在收到全部赔款 后，将失效保函退回担保人注销。
担保措施。
9
10.2.2 担保银行审查
1. 对申请人资格的审查 2. 对申请手续的审查 3. 对担保范围的审查 4. 对交易项目的审查 5. 审查反担保及抵押情况
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10.2.3 开立保函
1. 编号登记 2. 缮打开函 3. 审查保函
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赔一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到
补偿。此类保函的金额一般为合同总价的5-10%。
常用保函掌握要点
5.预留金保函（留滞金保函）：对合同价款中尾
款部分款项的提前支取行为所作出的归还承诺担
保。（主要是工程项目及大型机电产品、成套设
备的出口）。此类保函的金额一般为合同总价的
5-10%。效期为初验完成+质保期，要求付款的条 件与履约保函相似；
交标
3.招标方开标——资审、商务报价、技术标准
4.招标方授标
5.中标方向招标方提供履约保函、与招标方签署合同、
向
招标方提供预付款保函（如需）
企业“走出去”的项目过程
6.中标方根据合同要求履行合同，并根据合同付款 条件获得款项 7.项目验收并交付使用
8.招标方签署完工证书（taking-over/pac)
• 主债务人（申请人）：即申请开立保函的人。
一般情况下，申请人就是被担保人，并与受
益人相对应。被担保人不能是亏损企业（为 联营体及境外子公司开立保函的政策有限制） • 债权人（受益人）：即根据保函条款规定可 以向担保人提出付款请求的人。保函的受益 人最好只有一个，这样可以避免索赔时不同 受益人之间就索赔款项的分割而产生纠纷。
（七）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务；
（八）咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等； （九）其他类中间业务，例如保管箱业务等
企业选择银行的考虑因素
• 是否有全球性的金融服务分支机构 • 对金融服务是否熟练 • 是否能提供较全面而有深度的服务 • 金融产品和服务定价是否合理 • 对世界各国的金融管制及业务运作是否熟练
• 要求付款的条件：这是保函的核心内容，规定 了担保人在什么样的条件下应该履行付款义务
（应注意单据化，以免成为仲裁员）
保函的基本要素
• 保函失效日期及/或失效事件：即保函受益人向担
保人主张权利的期限。常见的有下列几种方式：
1.规定以某年某月某日作为失效日，任何索赔或 延期要求需在此日我行营业时间结束之前书面送 达我行。此日期之后，该保函将自动失效
–
– – – –
投标保函
履约保函 预付款保函 质量（维修）保函 预留金保函（留滞金 保函） 临时进口关税保函 勘探开发履约保函
–
– – – – – – –
最低工程量
备付金保函
租赁保函
即期付款保函
延期付款保函
诉讼保函
融资保函
转开保函
– –
常用保函的掌握要点
1.投标保函：保证投标人在开标后报价有效期内不 撤标、不改标，开标前或招标人延标可以撤标， 一旦中标后保证及时与招标方（或业主）签约并
内控制度
• 享誉全球的金字招牌 • 具备世界一流银行的经营水平及资产规模（2006被 《财资》杂志评为AAA级/中国最佳贸易融资银行/
银行保函的常见形式
• 保证（一般保证、连带责任保证）
• 见索即付保函
• 保兑保付 • 备用信用证
保函结构
• 三方结构（亦称直开或直接担保）
• 四方结构（亦称转开或间接担保） • 多方结构
三方结构
• 三方结构（亦称直开或直接担保） 申请人 2 担保人 1 受益人 3 3
通知行
四方结构
• 四方结构（亦称转开或间接担保）
申请人
2 反担保人
1
受益人
4 3 担保人
多方结构
• 多方结构 • A 第一申请人—第二申请人 2 3 1 5 4 担保人 受益人
第一反担保人—第二反担保人
• B
第一申请人—第二申请人
• 国内外的声誉
中国银行的优势
• 遍及全球的金融服务网络（4700多家） • 经验丰富、阵容强大的熟练的金融队伍（6600人的 国结专业队伍） • 能提供全面而有深度的服务，进行扁平化的产品专 业化管理
• 国内同业金融创新的领导者以及市场的定价者
中国银行的优势
• 熟知世界各国的金融管制及具有与国际惯例接轨的
9.质保期结束后由招标方签署合同履约证书 (performance/fac)
贯穿项目的金融产品——保函
1. 资审阶段的企业资信证明、企业银行授信额度证明、银 行项目贷款承诺函等承诺类中间业务 2. 对外劳务合作备付金保函
3. 投标保函
4. 履约保函
贯穿项目的金融产品——保函
5. 预付款保函 6. 预留金保函（留滞金保函） 7. 临时进口海关关税保函 8. 项目采购转开保函/或通知保函 9. 融资保函（50亿美元专项额度）
4.上述形式的复合形式。“本保函的有效期截止至
合同项下最终验收证书签发之日（应避免最后一 批货物发货后几个月这种事实性描述）或某年某
保函的基本要素
5.涉外担保应注意受益人依据不同国家法律在保函 项下主张权利的时效（如：印度等相关国家的情
况）
6.其他（生效条款﹑递减条款等）
常用保函的用途及掌握要 点
常用保函掌握要点
6.临时进口海关关税保函：对于一些临时进口的
行为，为了避免临时进口方的资金占押及减少退
税的麻烦，当地海关一般都接受临时进口方（如 工程的承包人 来料加工企业或举办展览会的出展 人）通过其往来银行所出具的这种海关保函，对外劳务合作备用金保函：对外劳务合作备用 金是指国内对外经济合作企业根据注册地省级商
务主管部门核准的向其交纳的专项款项，用于解
决外派劳务人员突发事件的专用款项。原交纳方
式为现金，商务部和财政部于2003年8月21日联
合颁布了《关于修改（对外劳务合作备用金暂行
办法）的决定》，自2003年11月1日起，开展对
外劳务合作业务的企业，在领取《中华人民共和
常用保函掌握要点
• 年审时，除可以现金形式交纳备用金外，还可根
• 开立保函依据的交易：即保函基于哪一项业务背
景开立，是保函开立的基础，在保函条款有时虽
只有短短的几句描述，但它却是担保人重点审查 的部分（保函业务基本规定-禁止为无贸易背景的
业务出具保函know.know)
保函的基本要素
• 最大承保金额和支付货币币别：主要依据合同
﹑招标文件或授标书来确定（汇率风险的规避）
保函的常见类型
• 有条件保函和无条件保函
• 第一性付款保函和第二性付款保函
(支付结算）
保函基本要素
1．主债务人（申请人）
2．债权人（受益人） 3．担保人 4．开立保函依据的交易 5．最大承保金额和支付货币币别
6．要求付款的条件
7．保函失效日期及/或失效事件 8．其它（如保函金额递减条款）
保函的基本要素
保函的基本要素
2.规定以某一事件的发生作为失效日。
“本保函的有效期截止上述合同项下最终验收证
书签发之日” “本反担保直至贵行通知我行责任 解除才告失效”（敞口保函应尽量避免，特殊地
区难以避免的应处理好与申请人的委托和被委托
关系）
保函的基本要素
3.规定以某一时段作为保函的失效日。 “本保函自出具之日起120天内一直有效”；
合同总价的10-30%。效期及要求付款的条件与履
约保函相似。（注意生效条款-中机俄罗斯案﹑减
常用保函掌握要点
4.质量（维修）保函：指商务活动中担保承包商所
承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间
（即保修期或维修期）内符合合同所规定的规格
和质量标准，如果在这一时期内发现货物的质量 和工程的质量发生与合同规定不符的情况，而承 包商或卖方又不愿或不予进行修理、更换和维修， 则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索
10.设备租赁保函
11.质量保函（维修金保函）
保函的实质及基本职能
一.保函的实质
在金融产品中，保函仅属于银行中间业务中的一 项产品（中间业务是指不构成商业银行表内资产、表 内负债、形成银行非利息收入的业务），但在国际商
务活动中，保函因其能够解决合约双方互不信任的问
题而成为不可或缺的金融产品。保函对受益人是一种 以款项支付为手段并由商业合同之外的第三方（担保 方）所作出的在一定期限内承担一定金额付款责任的 书面信誉承诺，是一种货币支付保证书，对银行是一
10%。履约保函效期计算一般为初验或供货完成
（可合理增加30天）。（注意与质保期/维修期
常用保函的掌握要点
3.预付款保函：指商务合同中担保承包商或卖方 在收到合同预付款后按合同规定履行义务的保函， 一旦出现其在合同项下的违约情况，保证向业主
方或买方返还承包商或卖方所已得到之预付款及
在此期间发生的利息。预付款保函的金额一般为
保函的实质及基本职能
其目的就是使商业合同的另一方（保函的 受益人）获得一种保证，以消除其对商业合同 的一方（保函的申请人）是否/能否履约的疑
虑，促使商业交易顺利进行。银行保函以银行
信用替代商业信用作为履约保证，易于为受益
人接受，已被广泛应用于国际、国内贸易、对
外承包工程项目及各种商务项目中。保函是一
提供履约保函（有可能要求交纳中标额1-3%的中
标管理费。投标保函的金额一般为投标报价的1-
5%。投标保函效期的计算一般为开标日+报价有
效期+30天（或28天）；（价格或汇率动荡易造
常用保函的掌握要点
2. 履约保函：广义地讲，所有的保函都可称之 为履约保函，担保主债务人在合同项下义务的履 行，否则，由担保人代为履行或承担付款责任。 狭义地讲，则是指商务活动中担保承包商或卖方 按合同规定诚信、善意、及时和完整地履行合约 义务的保函。履约保函的金额一般为合同总价的
支持走出去的金融产品
—中国银行的优势产品保函
培训提纲
• 企业“走出去”的项目过程
• 贯穿项目全过程的金融产品——保函
• 保函的实质及基本职能
• 什么叫中间业务 • 企业选择银行的考虑因素 • 中国银行的优势 • 银行保函的常见形式