商业银行负债业务(PPT76页)

——指银行可用资金所 负担的
全部成本。
可用资金成本 = 利息成本+经营成本
率
存款平 均余额
法定存 款准备
-
必要的 备付金
金
×100%
相关成本
——指吸收存款的相关因素可能带 来的支出。如风险成本、连锁反应成 本。
加权平均成本
——指所有存款资金的每单位 平均成本。
加权 平均 成本
=
∑（
每种存款 平均余额 ×
特点
每次存入款项的数额可多可少，日期没 有限制；
存款按定期利率计算；
期满前3个月为搁置期，既不能存也不 能取。
与物价指数挂钩的指数存款证
——这是在通货膨胀下为保证客 户的定期储蓄存款不贬值而推出的 存款账户。
美国商业银行的负债结构
支票存款
31.6%
NOW帐户
4.3%
存折或通知储蓄存款
16.1%
方便的地理位置 可获得许多其它服务 安全性 低收费和低余额要求 熟悉程度
家庭选择储蓄存款银行时要考虑
信誉程度 高利息 交易便利
地理位置 收费
企业选择银行时要考虑：
银行机构的金融健全性 银行是否是将来可靠的信用来源 银行官员的素质 贷款定价是否有竞争力 提供的金融咨询的质量 是否提供现金管理和经营服务
• 超级可转让支付命令帐户 • 自动转帐服务帐户
货币市场存款帐户
• 利率高，没有利率上限； • 存款10万美元可得到存款保险； • 向第三者支付时，可使用支票或电话通
知转帐，但每月不能超过6次； • 帐户要求保留2500美元的最低余额； • 提款时必须提前至少7天通知银行； • 客户会定期收到一份结算清单。
（四）市场渗透存款定价
基本思路：提供高于市场水平的利率，或向 客户收取低于市场水平的费用，从而吸引尽 可能多的客户。管理层希望由此带来的存款 量的增加和相关贷款业务的增加可以抵消较 低的利润率。市场渗透定价是一种以迅速扩 大市场为主要目标的战略，银行决心夺得尽 可能大的市场份额。
家庭选择活期存款银行时要考虑：
（一）存款服务成本加利润定价法
向客户
收取的 每种存 款服务 的单价
每一单位 银行存
= 存款服务+ 款的管
的经营费 理费用 用
每一单位
+存款服务
的预计利 润
（二）加权平均资金成本法
∑（每种数存量款 ×该的种成存本款）
加权
平均 =
成本
各种存款数量之和
【例3-2】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资金： 包括1亿元的活期存款，其利息和非利息成 本占存款额的5%，可用比例为70%；2亿元的 储蓄存款，其利息和非利息成本占其总额均 为8% ，可用比例为85%；从货币市场筹集到 5000万元，其利息和非利息成本占其总额均 为11%，可用比例为95%；5000万元的权益资 本，其成本占所筹新股的22%。
就其性质来说:存款是社会商品价值的 一种货币表现，是商品和货币在转换 过程中货币的暂时闲置，是社会再生 产过程中间歇的货币资金。
二、存款的主要来源
一是工商企业 二是机关、团体、部队、学校等事业单位 三是非银行金融机构 四是城乡居民
三、存款的构成
存款的稳定性 存款的利率
3.1.2 存款的风险
一、清偿风险 二、利率风险 三、电子网络风险
财政性存款 活期存款
储蓄存款
整存整取
定期存款 零存整取 定活两便
二、 近年推出的储蓄存款种类
个人通知存款 信用卡存款帐户 个人支票存款帐户 教育储蓄 住房储蓄 爱心储蓄 各种礼仪储蓄 个人银行结算帐户 定活通
3.3 存款的组织与管理
3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略 3.3.2 存款的成本管理与控制 3.3.3 存款的定价
3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略
• 影响存款变动的因素分析 • 商业银行组织吸收存款的策略
影响存款变动的因素分析
• 影响存款变动的内部因素 • 影响存款变动的外部因素
影响商业银行存款变动的内部因素
• 存款利率 • 银行服务 • 银行的实力和信誉 • 银行对客户的贷款支持 • 存款种类 • 银行与社会各界的关系
假定管理层相信他能以10%的收益率投资新 存款资金。这个新的贷款收益代表了边际收 益——银行通过利用新存款发放新贷款而产 生的增加的经营收入。根据上述事实，银行应 该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最 大？
边 际 总成本的变化
成本率 = 新增存款数量 ×100%
1.利率从7%—7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7%
非交易类存款
----为将来的支出或应付紧急情 况而预先存入银行的存款。
大额可转让定期存单（CD存单）
—存款人将资金按某一固定利率和 期限存入银行并获得的可在市场上转
让买卖的存单形式凭证。
特 点：
1. 不记名的，可以自由转让； 2. 存单面额大，金额固定； 3. 期限固定； 4. 利率较高; 5. 其流通市场非常活跃。
影响商业银行存款变动的外部因素
• 经济发展水平和经济周期 • 金融法规 • 中央银行的货币政策 • 人们的消费习惯和偏好
商业银行组织吸收存款的策略
（一）安全有保障 （二）品种有创新 （三) 服务有优质 （四）存取有保证 （五）宣传有特色
3.3.2 存款的成本管理与控制
一、存款成本的构成 二、存款成本的相关概念及分析 三、存款成本的控制
（三）利用边际成本 确定存款利率
【案例3－2】 银行业历史上最著名的破产案
——1974年纽约富兰克林国民银行的破产 案。部分原因就是管理层采取了将新的贷款需 求的预期收益与银行平均资金成本相比的战略。 当时新贷款的收益看起来超过了富兰克林平均 成本一个百分点以上，但不幸的是，新的存款 利率（边际成本）大大上升，超过了平均成本 0.5%。巨额贷款和投资产生的收益大大低于它 们目前的资金成本。这些损失最终侵蚀了富兰 克林的资本基础。
做法
投保银行要定期向存款保险机构按 其存款的一定比例缴纳保险费，而且 对客户规定了最高投保额，在限额之 内全额赔偿，超过限额部分给予部分 赔偿。
组织形式
• 由政府出面建立：美国、加拿大、英国
• 由政府和银行界共同建立：日本、比利
时、荷兰
• 在政府支持下由银行同业联合建立：德
国
3.2 存款的种类
协定帐户
——款项可以在活期存款帐户、 可转让支付命令帐户、货币市场互助 基金存款帐户之间自动转帐的存款种 类。
个人退休金帐户
• 诱人之处：利息高且利息所得可以免税。 • 限制条件：
①每年要保证存入2000美元； ②60岁以后才能动用。
零续定期存款
——是一种可以多次续存，期限 在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。
一、存款准备金制度 二、存款保险制度
存款准备金制度
——商业银行将其吸收的存款的 一部分缴存中央银行用以作为弥补发 生流动性危机时清偿力不足的准备。
存款保险制度
——指特设的保险机构对商业银行 所吸收的存款承担保险义务的措施。
主要目的
保护存款人的存款免遭损失； 帮助公众恢复对银行的信心； 避免可能造成的社会动荡。
=5.625%
3.3.3 存款的定价
一、存款的定价准则 二、存款的定价方法
一、存款的定价准则
——银行在交付客户满意的存款品 种和价格的同时，必须遵循自身获取 一定利润的准则。
二、存款的定价方法
• 存款成本加利润定价法 • 加权平均资金成本法 • 利用边际成本确定存款利率 • 市场渗透存款定价 • 上层目标定价 • 利用存款定价来实现银行的目标
定期存款(10万美元以下) 5.4%
定期存款(10万美元以上) 货币市场存单
21.7% 17.4%
浮动利率存单
3.4%
个人退休金存款
0.6%
3.2.2 我国商业银行的存款种类
一、传统的存款种类 二、近年推出的储蓄存款种类
一、 传统的存款种类
经济组 活期存款、通知存款、 织存款 协定存款、定期存款
边际成本率：250/2500=10%
4. 利率从8.5%—9%:
总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000万 =1125万-850万=275万
边际成本率275万/250万=11%
总利润:
2500 ×10%—2500×7%=75万 5000×10% －5000×7.5%=125万 7500×10%－7500×8%=150万 10000×10%－10000×8.5%=150万 12500×10%－12500×9%=125万
一、清偿风险
——指银行因没有足够的现金满足客 户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉 损失甚至被挤兑倒闭的可能性。
二、利率风险
——指市场利率变动给银行带来损 失的可能性。
三、电子网络风险
——指联网计算机遭遇断电停机、 电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成 数据资源损失和款项丢失的风险。
案例3-1
银行计算机操作员以高科技犯罪盗取银行资金
第三章 商业银行负债业务
3.1 存款的概念及存款的风险 3.2 存款的种类 3.3 存款的组织与管理 3.4 非存款性负债业务
3.1 存款的概念及存款的风险
3.1.1 存款的概念 3.1.2 存款的风险 3.1.3 对存款清偿风险的防范
3.1.1 存款的概念
一、存款的概念 二、存款的来源 三、存款的构成
假设某银行开办了某种新的存款种 类，由此使存款平均余额增加了9000 万元，这些资金的利息成本为270万 元，其它成本为135万元，新增资金 的20%用于非盈利资产，则该银行的 边际成本计算如下：
资金边际成本= （270+135）/9000=4.5%
新增可用资金边际成本= （270+135）/9000 ×（1-20%）