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小公司财务管理规章制度模版(三篇)

小公司财务管理规章制度模版(三篇)

小公司财务管理规章制度模版第一章总则第一条为规范小公司财务管理活动,提高财务管理水平,保障公司财务安全,推动公司可持续发展,制定本规章制度。

第二章财务部门管理第二条财务部门是公司的专业部门,负责公司的财务管理工作。

财务部门的职责如下:1. 制定、实施公司的财务制度和管理办法;2. 负责公司的日常会计核算和账务处理;3. 编制、审核和分析财务报表;4. 计划和预算管理,负责编制公司的年度预算;5. 负责公司的资金管理和资金运作;6. 负责与税务机关的联系和纳税申报;7. 提供财务咨询和支持其他部门的财务决策;8. 审核和管理公司的财务合同;9. 审核和管理公司的往来账务。

第三章财务核算和报表第三条财务核算是公司的核心工作,财务部门应严格按照相关制度和规定进行财务核算,确保账务的准确性和可靠性。

第四条财务报表是公司对外公开披露财务信息的重要文件,包括资产负债表、利润表和现金流量表。

财务部门应按照相关要求及时编制、审核和公布财务报表。

第四章资金管理第五条公司的资金管理是财务部门的重要工作之一,财务部门应合理管理和运用公司的资金,确保资金的安全和有效使用。

第六条资金管理工作包括以下方面:1. 编制公司的资金计划和预测,确保公司有足够的资金储备;2. 定期对公司的资金情况进行分析和评估;3. 负责公司的资金调度和运作,确保资金的合理配置;4. 统筹公司的资金融通和外汇管理;5. 建立健全的资金监控和风险控制机制。

第七章税务管理第八条公司应按照国家税收法律法规的要求,及时缴纳各项税费。

财务部门负责公司的税务管理工作,具体职责如下:1. 负责与税务机关的联系,及时了解税务政策和规定;2. 审核和管理公司的纳税申报工作;3. 组织和指导各部门的税务核算和报表测算;4. 及时处理税务问题,解答各部门的税务咨询。

第九章合同管理第十条公司的合同管理工作由财务部门负责,财务部门应根据公司的需要建立健全的合同管理制度,确保合同的合法性和有效性。

财务管理制度范本小公司

财务管理制度范本小公司

第一章总则第一条为加强本公司的财务管理和会计监督,规范财务行为,确保公司资金安全,提高资金使用效率,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规,结合本公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司全体员工,包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。

第三条本制度旨在确保财务工作遵循合法性、合规性、真实性、准确性和及时性的原则。

第二章财务部门职责第四条财务部门负责公司财务管理的全面工作,具体职责如下:1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2. 建立健全公司财务管理制度,制定财务工作流程,并监督执行。

3. 负责公司资金的管理、核算、分析和报告工作。

4. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。

5. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作。

6. 负责公司税务申报和缴纳工作。

7. 负责公司固定资产的核算和管理。

8. 负责公司财务档案的管理工作。

第三章资金管理第五条资金管理应遵循以下原则:1. 保障资金安全:确保公司资金安全,防止资金损失。

2. 提高资金使用效率:优化资金配置,提高资金使用效率。

3. 合规经营:遵守国家法律法规,确保资金来源合法合规。

第六条资金收支管理:1. 公司资金收支必须通过公司银行账户进行,严禁使用个人账户进行公司资金收支。

2. 资金支出需按照公司预算和审批程序进行,严禁无预算、无审批的支出。

3. 资金收入需及时入账,不得拖延。

第四章会计核算第七条会计核算应遵循以下原则:1. 真实性:会计凭证、账簿、报表等会计资料必须真实反映公司的经济业务。

2. 准确性:会计核算必须准确无误。

3. 及时性:会计核算必须及时完成。

第八条会计凭证的编制:1. 会计凭证必须真实、完整、准确,符合国家会计制度的要求。

2. 会计凭证的编制必须经过相关人员审核签字。

第五章内部控制第九条公司应建立健全内部控制制度,确保财务管理的有效性。

1. 财务部门与业务部门之间应相互独立,相互制约。

小公司财务管理制度(精选3篇)

小公司财务管理制度(精选3篇)

小公司财务管理制度(第一篇)此文档协议是通用版本,可以直接使用,符号*表示空白。

全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。

敬业爱岗,不做有损于公司的事。

严格根据公司财务管理制度做好自己的本职工作。

对待工作仔细踏实,树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部门职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。

3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支方案,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握,督促有关部门降低消耗、节省费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参加公司购销合同的评审工作。

9、准时核算和上缴各种税金。

10、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

11、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。

12、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

二、财务管理制度1、公司财务收支严格执行“收支两条线”,不得坐支现金。

当天发生的经营收入当天必需存入银行。

2、收款收据、发票、现金支票、转账支票等重要凭证和票据由会计统一管理、登记,不得缺号、跳号使用,领用、收回作废(联数齐全)存根收回由会计设立专项登记簿登记。

3、公司的费用开支标准严格执行财政部门、地方政府、董事会或经理办公室所规定的标准,不得超标,尽量减小财务支出。

4、财务印鉴必需分别保管,财务收支日清月结,财务手续合规齐全。

三、财务报销制度1、费用报销严格执行先审核后报销的制度。

一切费用的报销应先由会计按规定的标准审核、经总经理审批后方可报销。

2、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。

小公司财务管理制度范本(四篇)

小公司财务管理制度范本(四篇)

小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作,建立健全财务管理制度,规范财务工作秩序,提高财务管理工作水平,根据《会计法》及国家财务管理有关法规,结合管理处工作实际制定本办法。

第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务:(一)认真贯彻党和国家的各项方针、政策,严格遵守各项规章制度。

在经济活动中,抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为,确保各类资金不受损失。

(二)按照国家有关财务会计制度的规定,认真做好记账、算账、报账等工作,全面、正确、及时反映资金使用情况。

(三)经常开展资金使用效果分析,全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况,发现薄弱环节及存在问题,及时采取措施,保证各项财务计划的顺利执行。

(四)合理支配和使用资金,努力降低成本,促进单位在各环节厉行节约,减少损失浪费。

(五)监督资金管理和使用情况,加强会计核算工作,对违规行为及时制止,保证资金的安全完整。

(六)财会人员及各级领导要严格执行《会计法》,严格遵守财经纪律和各项财务制度,牢固树立廉洁自律的思想,努力发挥单位资金效益,为单位经济发展理好财、用好财。

第三条会计工作的基本要求:(一)按照国家财务制度的规定,认真编制财务计划(预算),并严格执行,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,合理使用资金。

(二)按照国家会计制度的规定记账、算账、报账,做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。

(三)按照银行制度的规定,加强现金管理,合理使用资金,做好结算工作。

(四)按照会计核算原则,定期检查、分析财务计划(预算)的执行情况及资金使用效果,挖掘增收节支潜力,发现经营管理中的问题,及时向领导提出建议。

(五)按照国家会计制度规定,妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。

(六)积极宣传,并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律,制止一切违规违纪行为。

(七)为了保障会计人员能够更好的履行其职责,会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料,如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务,有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动,有权拒绝办理,并向本单位领导或上级主管部门报告。

2024年小公司财务制度范例(二篇)

2024年小公司财务制度范例(二篇)

2024年小公司财务制度范例公司财务管理规定第一章总则第一条为确保公司财务活动的规范、有序进行,保障公司资产的安全与完整,提高财务信息的准确性和时效性,特制定本规定。

第二条管理部需定期组织并开展财产清查工作,确保公司财产账实相符。

第三条公司应按期编制各类会计报表及财务说明书,深入做好财务分析与考核工作,为公司决策提供有力支持。

第四条财务管理作为公司经营管理的重要组成部分,公司财务管理中心对此负有组织、实施、检查的全责。

全体财会人员需严格遵循《会计法》及公司财务制度,同时严守公司机密。

第二章财务管理基础工作第五条强化原始凭证管理,确保制度化、规范化实施。

原始凭证作为公司各项经营活动的必要书面证明,是会计记录的核心依据。

第六条公司依据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记账凭证须完整包含:填制日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制及复核人员、会计主管签名或盖章。

涉及收款与付款的记账凭证,还需出纳人员签名或盖章。

第七条完善会计核算体系,依据国家统一会计制度及公司业务需求设置会计账簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据,遵循既定会计处理方法,确保会计指标的一致性、可比性,并保持会计处理方法的连续性。

第八条加强会计审核工作,经办财会人员需严格审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性及资料准确性。

会计凭证、报表的编制需经专人复核,重大事项需报财务负责人复核。

第九条会计人员应依据不同账务内容,定期对会计账簿记录与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行核对,确保账证相符、账实相符、账表相符。

第十条建立完善的会计档案管理制度,对会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料实行档案管理,并依据《会计档案管理办法》进行妥善保管与销毁。

第十一条会计人员因工作变动或离职时,必须将所负责的会计工作全部移交给接替人员。

交接手续需在监交人监督下进行,交接双方及监交人需在交接清单上签字确认后,移交人员方可调离或离职。

小公司财务管理制度(优秀5篇)

小公司财务管理制度(优秀5篇)

小公司财务管理制度(优秀5篇)小公司财务管理制度篇一一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算,参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。

2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价20某某元以上者,属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。

购置固定资产必须开具正式发票。

4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根据实际情况核定,报总裁批准后执行。

小公司财务管理制度范本(通用11篇)

小公司财务管理制度范本(通用11篇)

小公司财务管理制度范本(通用11篇)小公司财务管理制度范本篇1一、会计人员工作职责(一)、按照国家财务制度的规定,认真编制并严格执行财务计划、预算,遵守各项收入制度和收费标准,遵守费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金,从经费角度上保证教学计划的完成。

(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐,做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结。

按要求编制会计报表,按期上报,妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

(三)、按照勤俭建校,勤俭办事的原则,定期检查、分析预算执行情况,考核经费使用效果,发现浪费现象,及时向领导提出改进措施。

(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律,认真执行《会计法》,保护公共财产安全,同一切违法乱纪行为作斗争。

(五)、按月做好经费分类帐,了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算,及时合理地供应资金,正确执行单位预算计划。

贯彻艰苦创业,勤俭节约的方针,坚持少花钱多办事,充分发挥资金使用的经济效益和社会效益,积极促进教育事业计划的圆满完成。

(二)、遵守各项收入制度和收费标准,遵守费用开支范围和开支标准,严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

(三)、按照国家会计制度的规定,记帐、算帐、投帐,做到手续完备,内容真实。

数字准确,帐目清楚,日清月结,帐帐相符,帐款相符,帐单相符帐表相符。

(四)、根据核算中心的规定,及时正确交接原始凭证。

(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律,认真执行《会计法》,保护公共财产安全,同一切违法乱纪行为作斗争。

财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定,加强会计基础工作,严格执行会计法规制度,会计、出纳必须持证上岗,保证会计工作依法有序地进行。

财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料,并及时立卷归档。

小公司财务管理制度范本(10篇)

小公司财务管理制度范本(10篇)

小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督,规范财务行为,适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要,根据《中华人民共和国会计法》,《企业财务通则》,《企业会计准则》,《公司法》,以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督,规范财务行为,适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要,根据《中华人民共和国会计法》,《企业财务通则》,《企业会计准则》,《公司法》,以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司,各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。

第三条集团公司和所属企业是独立法人,依法享有民事权利,承担民事责任,独立核算,自主经营,自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格,不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任,集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构,根据内部牵制制度合理配备会计人员,及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务,并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理,努力降低成本、费用,确保企业财产的安全完整,提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理,除法定的会计帐册外,不得另立会计帐册,对会计帐册应妥善保管,未经集团批准不得销毁;对企业的资金,不得以个人名义开立帐户存储,严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带,享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保,因特殊原因需提供担保的,必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部,对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

财务管理制度范本小公司

财务管理制度范本小公司

第一条为了加强公司财务管理,规范财务行为,提高资金使用效率,保障公司财务安全,根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。

第三条公司财务管理遵循以下原则:1. 合法合规原则:遵守国家法律法规,严格执行财务制度。

2. 实事求是原则:如实反映公司财务状况,确保财务信息的真实、准确、完整。

3. 严谨细致原则:加强财务管理,提高资金使用效率,降低财务风险。

4. 保密原则:严格保守公司财务秘密,防止泄露。

二、财务管理组织架构第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名,副部长若干名,具体职责如下:1. 制定和实施公司财务管理制度。

2. 负责公司财务预算编制、执行和监督。

3. 负责公司资金管理,确保资金安全、高效使用。

4. 负责公司财务报表编制、审核和报送。

5. 负责公司税收筹划和风险防范。

6. 负责公司内部审计和外部审计协调。

三、财务预算管理第五条公司财务预算按年度编制,由财务部负责编制,经总经理批准后执行。

第六条财务预算编制应遵循以下原则:1. 合理性原则:预算编制应综合考虑公司发展战略、经营目标和实际情况。

2. 实事求是原则:预算编制应依据历史数据和现实情况,科学预测未来。

3. 细化原则:预算编制应细化到具体项目和科目。

4. 适应性原则:预算编制应具有前瞻性和适应性。

第七条财务预算执行过程中,各部门应严格执行预算,不得擅自调整预算。

四、资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则:1. 集中管理原则:公司资金实行集中管理,统一调度。

2. 安全性原则:确保资金安全,防止资金流失。

3. 效率性原则:提高资金使用效率,降低资金成本。

4. 透明性原则:资金使用情况公开透明。

第九条公司设立资金管理部门,负责公司资金管理工作。

第十条资金管理部门职责:1. 制定和实施公司资金管理制度。

2. 负责公司资金收支管理,确保资金安全。

小公司财务管理制度(精选8篇)

小公司财务管理制度(精选8篇)

小公司财务管理制度(精选8篇)小公司财务管理制度篇1一、总则1、依据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>制定本制度;2、为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行<会计法>和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。

小公司财务管理制度范文(四篇)

小公司财务管理制度范文(四篇)

小公司财务管理制度范文一、财务管理目标1.确保财务安全和稳定;2.提高公司的财务管理效率;3.优化公司的财务资源配置;4.保证公司的财务信息的真实、准确、完整。

二、财务管理职责1.制定公司的财务管理政策和制度,并监督执行;2.负责编制公司的财务预算和报告;3.监督公司的日常财务活动,包括收款、付款等;4.负责公司的财务分析和报告,提供决策支持;5.协助公司进行财务风险管理和控制。

三、财务管理制度1.财务预算管理制度(1)制定财务预算管理制度,明确预算编制的程序、要求和责任;(2)财务预算应包括年度预算、季度预算和月度预算;(3)财务预算的编制应充分参考公司的经营计划和市场环境。

2.财务报告管理制度(1)财务报告应包括资产负债表、利润表和现金流量表;(2)财务报告应定期编制,并及时提交给公司领导和有关部门;(3)财务报告的编制应遵循会计准则和法律法规的要求。

3.资金管理制度(1)制定资金管理制度,明确款项收付的程序、要求和责任;(2)加强对公司的资金流动和存储的监督和控制;(3)合理安排公司的资金使用,优化资金的利用效率。

4.成本管理制度(1)制定成本管理制度,明确成本计算和分析的方法和标准;(2)加强对公司各项成本的监督和控制;(3)提高成本管理的效率,降低公司的成本费用。

5.缴税管理制度(1)制定缴税管理制度,明确纳税义务和缴税程序;(2)及时和准确地缴纳各项税费,遵守税法法规;(3)加强对纳税情况的监督和核查,防止税务风险。

以上是一份小公司财务管理制度的范文,具体制度的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。

同时,财务管理制度的执行需要各部门的配合和支持,确保制度的落地和执行效果。

财务部门还应保持与公司管理层和外部机构的沟通和合作,提升对公司的财务管控水平。

小公司财务管理制度范文(二)【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条目的和依据1. 本制度的目的是为了规范公司财务管理的行为,保护公司财产安全,提高财务管理效率。

小公司财务管理制度范本(7篇)

小公司财务管理制度范本(7篇)

小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行<会计法>,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

小公司财务管理制度范本(3篇)

小公司财务管理制度范本(3篇)

小公司财务管理制度范本1. 财务管理目标- 维护公司的财务稳定和可持续发展;- 提高财务决策的科学性和准确性;- 保证财务数据的真实、准确和完整性;- 合理利用资金资源,降低财务风险。

2. 财务管控- 确立财务授权制度,明确财务决策的权限和责任;- 建立财务审批流程,确保资金的合理支出;- 健全合同管理制度,防范财务风险;- 定期进行财务核算和审计,确保财务数据的准确性。

3. 资金管理- 遵循合理、安全、高效的资金运作原则;- 建立预算管理制度,合理安排资金使用计划;- 做好资金流动和预警管理,及时发现和解决资金周转问题;- 加强对银行账户和支付工具的监管,确保资金安全。

4. 财务报告- 编制真实、准确、完整的财务报表;- 定期对财务报表进行分析和解读,及时发现问题并采取相应措施;- 按照法律法规和会计准则要求,披露财务信息;- 建立内部管理报告制度,为决策提供准确的财务数据。

5. 税务管理- 遵守国家税法和税务规定,按时、足额缴纳各项税款;- 建立健全税务管理制度,提高税务申报和核算的准确性;- 加强对税收政策的学习和应用,优化税务筹划;- 主动配合税务机关的稽查和核查工作。

6. 内部控制- 建立完善的内部控制制度,确保财务活动的合规性和规范性;- 分工明确,岗位责任制度明确;- 建立风险管理机制,预防和控制各类风险;- 定期进行内部审计,发现和纠正潜在问题。

上述范文是一个小公司财务管理制度的简要范文,具体的制度内容可以根据公司的实际情况进行细化和完善。

财务管理制度的设计要符合公司的财务需求和风险特点,并与公司的其他管理制度相衔接,确保公司的财务管理工作能够高效、合规地进行。

小公司财务管理制度范本(2)一、财务管理目标1. 维护公司的财务健康,确保财务稳定和可持续发展;2. 提高公司的财务效益,优化经济资源配置;3. 加强财务风险管理,降低财务风险;4. 提升财务部门的专业化水平,为公司决策提供可靠的财务信息。

小公司财务管理规章制度范文(三篇)

小公司财务管理规章制度范文(三篇)

小公司财务管理规章制度范文是为了规范和优化小公司财务管理流程,提高财务管理效率,保障公司财务安全而制定的一系列规章制度。

下面是一个小公司财务管理规章制度的草案:1. 财务部门的职责和权限1.1 财务部门负责整理、记录和报告公司财务数据,并提供相应的财务分析与报告。

1.2 财务部门有权制定公司的财务管理制度,并监督执行情况。

2. 财务核算规则2.1 所有支出必须按照公司财务核算规则进行报销,必须有相应的支出凭证和报销单据。

2.2 所有收入必须按照公司财务核算规则进行登记和确认。

3. 支出审批流程3.1 除特殊情况外,所有支出必须经过相关部门的审批,审批流程要严格执行,不得违规操作。

3.2 财务部门有权拒绝未经审批的支出支付申请。

4. 财务报表和账务核对4.1 财务部门必须按照规定的时间和格式准备财务报表,并确保报表的准确性和完整性。

4.2 财务部门必须定期对公司的账务进行核对,以确保账务的准确性。

5. 财务审计和内部控制5.1 财务部门要配合公司进行年度财务审计工作,确保审计的顺利进行。

5.2 财务部门要加强对财务管理的内部控制,防止财务风险的发生。

6. 资金管理和使用6.1 财务部门必须根据公司的资金需求和使用计划进行资金管理,确保资金的安全和有效利用。

6.2 财务部门要加强对资金使用的监督和审计,防止资金的滥用和浪费。

以上是一个草案,具体的小公司财务管理规章制度需要根据公司的实际情况进行具体制定。

同时,为了确保财务管理规章制度的有效执行,公司应该加强员工的财务管理培训和监督,建立健全的内部控制机制。

小公司财务管理规章制度范文(二)第一条【目的和依据】本规章制度的目的是规范小公司的财务管理,保护公司的财务利益,维护公司的正常经营秩序。

本规章制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规。

第二条【财务管理职责】1. 小公司财务管理部门负责制定和实施公司的财务管理制度。

2. 公司各部门负责根据财务管理制度进行预算编制、财务经营分析和费用控制等工作。

小公司财务管理制度最新范本完整版

小公司财务管理制度最新范本完整版

小公司财务管理制度最新范本完整版小公司财务管理制度最新范本完整版一、引言本公司财务管理制度旨在规范和优化小公司的财务管理流程,确保财务活动的合规性、透明性和高效性。

本制度合用于全体员工,包括公司财务部门、部门经理和其他相关人员。

二、财务组织架构2.1 财务部门职责2.1.1 负责制定和实施公司的财务政策和财务目标。

2.1.2 负责日常的财务会计处理和资金管理。

2.1.3 基于公司战略和业务需求,提供财务规划和预测报告。

2.1.4 监督和审核公司的内部控制制度,确保合规性。

2.2 财务部门结构2.2.1 财务总监:负责整个财务部门的管理和监督。

2.2.2 会计部门:负责日常的会计处理和报表编制。

2.2.3 资金管理部门:负责公司的资金管理和预算控制。

2.2.4 成本控制部门:负责成本预测和控制。

2.2.5 税务部门:负责公司的税务申报和税收管理。

2.3 财务流程2.3.1 日常财务流程:包括凭证管理、报账、付款和收款等。

2.3.2 财务报表流程:包括月度、季度和年度报表的编制和审核。

2.3.3 预算管理流程:包括预算制定、执行和监控等。

2.3.4 审计流程:包括内部审计和外部审计的安排和实施。

2.4 财务制度培训2.4.1 新员工培训:公司财务部门对新员工进行财务制度的培训和介绍。

2.4.2 定期培训:定期组织财务相关培训活动,提升员工的财务知识和技能。

三、账务处理与报表编制3.1 凭证管理3.1.1 凭证的种类和编制要求。

3.1.2 凭证的审核和归档。

3.2 账务处理3.2.1 多币种账务处理。

3.2.2 费用报销和预付款管理。

3.3 会计报表编制3.3.1 财务报表的种类和编制要求。

3.3.2 报表审核和归档。

四、资金管理4.1 现金管理4.1.1 现金收付款的控制和核对。

4.1.2 现金预算和现金流量管理。

4.2 银行账户管理4.2.1 开户和销户流程。

4.2.2 银行账户的监控和调整。

4.3 资金调拨和支付4.3.1 内部资金调拨的流程和权限控制。

小公司财务管理规章制度范文(4篇)

小公司财务管理规章制度范文(4篇)

小公司财务管理规章制度范文第一章总则第一条为规范小公司的财务管理,维护公司财务安全和稳定运行,制定本制度。

第二条所有公司员工都应当遵守本制度的规定,严守财务纪律,保护公司财产。

第三条公司财务管理的原则是公开、公平、公正、透明,拒绝任何损害公司利益和员工利益的行为。

第二章财务部门职责第四条财务部门是公司的核心部门,主要负责公司财务管理的具体实施工作。

第五条财务部门应当按照国家相关法律法规,编制和落实财务制度和财务管理办法。

第六条财务部门应当及时、准确地完成公司财务核算工作,做好财务报表的编制和管理工作。

第七条财务部门应当保存公司财务档案,确保财务信息的安全和可靠性。

第三章财务授权和管理第八条公司财务授权制度要求所有财务操作必须经过授权,未经授权不得进行。

第九条公司财务部门应当进行严格的财务管理,有权对公司各级管理人员的财务操作进行监督和审计。

第十条公司财务部门有权对公司员工的报销申请进行审核,要求员工提供相关的报销凭证和合法的发票。

第四章财产管理第十一条公司财产应当按照相关制度进行登记、管理和清查,任何人不得侵占和私自处置公司财产。

第十二条公司财产的处置应当经过合法的程序,遵循公司相关规定和国家法律法规。

第十三条公司财产的利用和处置应当根据公司的经营需要和实际情况进行,不得挪用和浪费财产资源。

第五章财务风险防控第十四条公司应当建立健全的内部控制体系,加强对财务风险的预防和控制。

第十五条公司应当建立完善的风险管理制度,明确责任和权限,减少财务风险。

第十六条公司应当建立健全的财务审计制度,定期对财务活动进行审计,保障公司财务安全。

第十七条公司应当加强对内部人员的财务教育和培训,提高员工财务管理的能力和素质。

第六章财务违规处理第十八条对于违反财务管理规定的行为,公司将按照公司规定和国家法律法规进行处理,严肃追责。

第十九条对于盗窃、挪用、贪污公司财产的行为,公司将追究相关人员的刑事责任。

第二十条对于严重违反财务纪律,损害公司利益的行为,公司有权终止其劳动合同或解除其工作合同。

2024年小公司财务管理制度范本(二篇)

2024年小公司财务管理制度范本(二篇)

2024年小公司财务管理制度范本诉讼、法律公证文件、催款信函、业务单据、会计结算凭证、往来明细账页复印件以及坏账申报批准书等资料应妥善归档保存。

暂付款项应一事一付,一事一清,及时清理结算,不得长期挂账。

员工因公出差、购买办公用品或材料等公务活动,不得借款,应使用公务卡结算,严禁挪用或私自借用公款。

年终前应清理完毕往来款项,并编入本年度决算;若年终未能及时清理,应分析原因,并编制情况说明书。

票据管理包括银行票据、行政事业单位资金往来结算票据、水费发票、收据等。

票据使用范围包括:银行票据主要用于银行结算资金;行政事业单位资金往来结算票据用于单位暂收、代收及内部资金往来结算;水费发票用于向用水户收取水费;普通收款收据用于单位内部转账、非经营性收费;经营活动收取款项必须使用税务机关监制的统一发票,不得要求变更品名和金额。

票据使用管理包括专人负责票据的领购、核发、使用、登记、保管、核销等事项,设置票据管理台账,如实记录领购、发出、使用、结存及核销情况。

票据使用前应检查是否缺页、漏页或重号,发现后应及时报告;填错的票据应完整保存备查;票据丢失应声明作废并报告备案。

票据应按规定的使用范围、内容和要求认真填写,不得互相串用;填开人员与印章保管人员应分离。

票据必须按规定核销,不按规定核销的,由使用单位票据管理人员承担责任。

私自买卖、转让、转借、代开、偷盗、伪造、自行销毁票据,不按规定开具票据的,将根据情节轻重,对直接责任者给予处罚,并由相关部门按有关规定处理。

使用后的票据存根应按会计档案管理规定妥善保管。

票据使用、销毁,必须遵守银行、财政、税务部门颁布的票据管理办法和规定,接受监督检查。

银行票据管理应严格遵守银行关于票据管理的相关制度,银行预留印鉴要分管,严禁签发空白支票、空头支票和远期支票,不得换本或跳号签发,不准将支票借给任何单位或个人办理结算,作废支票必须加盖作废戳记,并与存根一起保存、归档,稽核人员要定期检查支票购入使用及结存情况。

小规模财务制度范本word

小规模财务制度范本word

小规模财务制度范本word第一章总则第一条为了规范公司的财务管理,保障公司的财务安全,提高公司的经济效益,根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规,制定本制度。

第二条公司的所有员工都应当遵守本制度,确保公司的财务管理工作能够顺利进行。

第三条公司设立财务部门,负责公司的财务管理工作。

公司财务部门应当分工明确,职责清晰。

第四条公司应当建立健全的财务制度,做好财务管理工作,确保公司的资金安全和经济稳定发展。

第五条公司的财务部门应当不断完善和改进本制度,适应公司经营发展的需要。

第二章财务管理第六条公司应当做好财务核算工作,确保公司的财务数据真实可靠。

第七条公司应当建立资金预算制度,合理预测资金需求,科学安排资金使用。

第八条公司应当建立资金监管制度,加强对公司资金的监控和管理。

第九条公司应当建立财务报表制度,按照法律法规的要求,定期公布财务报表。

第十条公司应当建立审计制度,定期组织内部审计或请专业机构进行审计。

第三章财务审批第十一条公司设立财务审批程序,规范资金使用,防止财务风险。

第十二条公司的各项支出都应当按照相应的审批程序执行,确保公司的资金使用合法合规。

第十三条公司的财务部门应当加强对审批程序的监管,确保审批程序的执行情况得到及时反馈。

第四章财务监督第十四条公司设立财务监督机构,监督公司的财务管理工作。

第十五条公司应当建立财务监督制度,监督公司内部财务活动的合法性和规范性。

第十六条公司的财务监督机构应当及时发现和处理公司财务风险,确保公司的财务安全。

第五章财务纪律第十七条公司所有员工都应当遵守公司的财务纪律,保护公司的财产利益。

第十八条公司员工不得私自挪用公司资金,不得擅自处理公司财产,如有违反者,公司将依法追究责任。

第十九条公司应当建立违纪违法行为处理机制,对涉及财务违规的员工按照公司规定进行处理。

第六章财务奖惩第二十条公司应当建立奖惩制度,对在财务管理工作中表现突出的员工给予奖励,对违反财务纪律的员工给予相应的处罚。

小微型公司财务管理制度

小微型公司财务管理制度

第一章总则第一条为了加强公司财务管理,规范财务行为,提高资金使用效益,保障公司资产安全,根据国家有关法律法规,结合公司实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工,涉及财务管理的各个环节。

第三条公司财务管理应遵循以下原则:(一)依法合规原则:遵守国家法律法规,严格执行财务管理制度;(二)勤俭节约原则:合理使用资金,降低成本,提高效益;(三)权责明确原则:明确各部门、岗位的财务职责,确保财务工作有序进行;(四)风险控制原则:加强财务风险防范,确保公司资产安全。

第二章财务组织架构第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作的组织实施。

第五条财务部下设以下岗位:(一)财务经理:负责财务部的全面工作,主持制定和组织实施财务管理制度;(二)会计:负责公司会计核算、账务处理、财务报表编制等工作;(三)出纳:负责公司现金、银行存款的管理,以及收付款项的审核和登记;(四)审计:负责公司内部审计,确保财务工作合规、高效。

第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理、分级负责制度。

第七条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行,严禁私设账户、体外循环。

第八条公司设立资金审批制度,资金支出需经财务经理审批,重大支出需经公司总经理审批。

第九条公司资金使用应遵循以下原则:(一)保证公司正常运营资金需求;(二)优先保障公司重点项目和关键环节的资金需求;(三)合理控制资金成本,提高资金使用效益。

第四章会计核算第十条公司会计核算应遵循以下原则:(一)权责发生制原则;(二)持续经营原则;(三)会计信息质量要求。

第十一条公司会计核算应设置以下科目:(一)资产类科目;(二)负债类科目;(三)所有者权益类科目;(四)收入类科目;(五)费用类科目。

第五章财务报告第十二条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

第十三条财务报告应由财务经理审核,经公司总经理批准后对外报送。

第六章内部审计第十四条公司内部审计由审计岗位负责,审计工作应遵循以下原则:(一)独立性原则;(二)客观性原则;(三)公正性原则。

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小公司财务管理制度最新范本[1 封面作者:ZHANGJIAN仅供个人学习,勿做商业用途小公司财务管理制度2010年最新范本与大公司不同,小公司需要有适合自己的财务管理制度,世界工厂了,2010年小公司财务管理制度最新范本,以供参考。

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算,参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。

2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2000元以上者,属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。

购置固定资产必须开具正式发票。

4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根据实际情况核定,报总裁批准后执行。

所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

5、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。

6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。

7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

8、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。

三、日常费用报销:1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。

财务部总监岗位职责1、编制和执行预算、财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效使用资金。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

3、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析。

4、承办公司领导交办的其他工作。

财务部经理岗位职责1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。

2、制定和管理税收政策及程序。

3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系,以及核算和财务管理的规章制度。

4、组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。

6、认真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议决议。

7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作,合理协调各岗位工作,并考核财会人员工作业绩,不断提高财务人员的业务素质。

8、完成领导布置的其他工作。

9、负责会计监交工作。

财务部成本会计岗位职责1、清楚工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。

2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款。

3、按照各工程预算进行工程成本的控制。

4、每月末及时督促各项目部报帐,核对上月计划执行情况。

5、及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐。

6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同,按合同执行付款。

7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。

8、工程完工后,准确核算出工程成本,编报工程成本表。

9、完成领导布置的其他工作。

财务部综合会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行;3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐;4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;5、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚;6、负责装订、管理会计档案;7、承办公司领导交办的其他工作。

财务部出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金,有价证券,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;5、严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责;6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。

财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分,它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

一、票据1、票据的种类:(1) 外部取得的原始发票;(2) 公司自制的差旅费报销单;(3) 公司自制的支出证明单。

2、票据的报销要求:(1) 外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰,包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。

(2) 公司自制的差旅费报销单:此报销单专为出差报销使用,后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。

票面不允许有任何涂改。

(3) 公司自制的支出证明单:此支出证明单有两种用途,一种为对于确实无法取得原始票据的情况,小公司财务管理制度最新范本[资料]1中振公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。

4、督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。

7、参与公司工程承包合同、采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算,参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签字批准;借款单交会计留存,待借款人归还借款后借款单返还本人作为清帐依据。

2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款:机器设备等单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2000元以上者,属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单应由部门主管签字确认,报总经理审批后,方可由相应部门办理借款手续。

购置固定资产必须开具正式发票。

4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根据实际情况核定,有部门经理签字批准后报总经理批准执行。

所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。

6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则三、购买原材料及日常费用支出报销:1、公司员工在购买原材料或日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。

2、购买原材料须取得原始正规发票,日常费用支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。

3、报销费用时须由经手人在报销单上签字并简述事由,由验证人及部门经理签字确认,并由会计进行审核,报总经理处签字批准后,到财务部出纳处冲账或报销。

4、所有日常购买的原材料、设备配件、日常用品等均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明如遇紧急情况而审批人出差在外,则由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。

财务部会计岗位职责1、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行。

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