国际保理业务介绍.
国际保理业务
2.让渡 2.让渡
让渡（Assignment） 让渡（Assignment）是由出口商向出口保 理商让渡应收账款的债权 应收账款的债权。 理商让渡应收账款的债权。
3.融资 3.融资
融资（Finance） 融资（Finance）是出口保理商根据 出口商让渡给他的应收账款， 出口商让渡给他的应收账款，并在出口商 申请下， 申请下，出口保理商给予一定百分比的融 资。
五、保理业务的作用
1.在信用额度内具有百分之百的安全收汇保证。 1.在信用额度内具有百分之百的安全收汇保证。 在信用额度内具有百分之百的安全收汇保证 2.应收账款的付款期限可以得到保证。 2.应收账款的付款期限可以得到保证。 应收账款的付款期限可以得到保证 3.便利出口商获得融资。 3.便利出口商获得融资。 便利出口商获得融资 4.减少托收方式的进出口风险。 4.减少托收方式的进出口风险。 减少托收方式的进出口风险 5.提供多种货币的分类服务。 5.提供多种货币的分类服务。 提供多种货币的分类服务 6.利用银行优势，使客户避免外汇风险。 6.利用银行优势，使客户避免外汇风险。 利用银行优势 7.事先对进出口商进行资信调查。 7.事先对进出口商进行资信调查。 事先对进出口商进行资信调查
记账赊销方式
记账赊销方式是指买卖之间在要求付款 记账赊销方式是指买卖之间在要求付款 进行货物生产和交付的一项约定， 生产和交付的一项约定 前进行货物生产和交付的一项约定，它规定 将来的某一特定日期付款， 将来的某一特定日期付款，买方不需要开出 任何可流通的文件表明其法律承诺。 任何可流通的文件表明其法律承诺。
信用额度
信用额度(Credit Line)是指出口商委托 信用额度(Credit Line)是指出口商委托 保理商对进口商进行资信调查， 保理商对进口商进行资信调查，保理商按进口 商的业务规模大小及资信情况审批给进口商一 定的信用额度，在这个额度内， 定的信用额度，在这个额度内，保理商承担出 口商向进口商出口货物的收汇风险。 口商向进口商出口货物的收汇风险。
名词解释国际保理
名词解释国际保理
国际保理是指不同国家之间进行的保理业务。
保理是一种以金融手段提供融资和风险管理服务的商业模式。
国际保理则是在跨国经济贸易中应用保理的一种形式。
保理业务通常涉及三个主要参与方：发起人（保理受让人）、供应商（保理转让人）和买方（贷款人）。
在国际保理业务中，这些参与方可能位于不同国家之间。
发起人是需要资金支持的企业，通常是贸易结算的买方；供应商是发起人的供应链中的供应商，他们通过向发起人提供商品或服务来实现贸易；买方则是向发起人提供融资的金融机构，通常以开立信用证或提供贷款形式支持发起人的贸易。
国际保理的流程通常包括以下几个步骤：首先，供应商与发起人之间达成贸易协议，并向发起人提供商品或服务。
然后，供应商将应收款项转让给保理公司，保理公司对应收账款进行审核并为供应商提供资金。
接下来，保理公司将转让的应收账款出售给买方，买方支付一定比例的款项给供应商。
最后，买方向发起人收取
还款，并从发起人的账户中扣除利息和费用。
国际保理的优势在于可以为参与跨国贸易的企业提供灵活的融资解决方案。
它可以帮助供应商提前获得资金，降低资金周转周期，提升经营效率。
同时，发起人也可以通过国际保理获得更长的付款期限，减轻资金压力，提升现金流。
买方作
为融资方可以通过国际保理扩展海外业务，并控制贸易风险。
总而言之，国际保理是跨国经济贸易中常见的金融服务模式。
它通过将应收账款转让给专业的保理公司，并借助金融机构的支持，实现了资金融通和风险管理。
这为全球企业提供了更多的商机和合作机会，促进了国际贸易的发展。
国际保理业务
国际保理业务1国际保理概述“保理”一词来源于英文Factoring，在国内又译为“保付代理”，是指供应商以赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等方式，向买方销售货物或者提供服务而产生应收账款，保理商（Factor）对这些应收账款进行核准和购买，并向供应商提供账务管理、应收账款收取和坏账担保等一系列综合性的金融服务。
国际保理是指供应商与债务人位于不同国家或地区的保理业务。
具体而言，是指保理商向以赊销方式向营业地位于不同国家或地区的买方出售商品或提供服务的供应商提供的综合性的金融业务，供应商将其与买方签订的货物买卖合同或服务合同所产生的应收账款的所有权转让给保理商，保理商则为供应商提供资金融通、账务管理、应收账款收取和信用风险承担中的两种或全部服务。
在国际保理业务中，供应商与其客户位于不同的国家和地区。
保理商与供应商的地理位置关系对于确定一项保理业务是否为国际保理并不重要，即使保理商与供应商分别位于不同的国家，若供应商所做的是国内贸易，那么，他们之间的保理业务仍属于国内保理。
国际保理的国际性由所服务于的贸易的国际性所决定，这与国际商会的划分方法一致，也为《国际保理公约》所肯定。
贸易的国际性按《联合国国际货物销售合同公约》所规定的“营业地标准”确定。
2我国保理业务的现状及发展对策2.1我国保理业务的发展简况我国的保理业务起步较晚，1992年中国银行率先将保理业务引入国内，并于1993年2月加入了FCI，之后交通银行也加入了该组织成为正式会员，但总体来说保理业务的发展非常缓慢。
2000年全球的保理业务量为623840百万欧元，我国内地的保理业务量只有212百万欧元，而我国台湾地区同年的保理业务量已达3650百万欧元。
2001年，南京爱立信公司以交通银行南京分行等中资银行无法提供“无追索权的保理业务”为由，提前偿还从几家中资银行贷出的19.9亿元人民币，转向外资银行签订贷款协议，引起了国内金融机构的强烈反响。
国际保理业务介绍课件
供应商需确保提交的应收账款真 实、准确、完整，并符合保理商
的要求。
保理商审核并购买应收账款
保理商对供应商提交的应收账款进行审核，核实其真实性和合法性。 保理商根据审核结果，决定是否购买该笔应收账款。
如果决定购买，保理商与供应商达成保理协议，明确融资金额、融资期限等条款。
供应商收到融资款项
提高竞争力
提升产品竞争力
通过提供国际保理服务，增加产 品附加值，提高在国际市场上的
竞争力。
增强客户黏性
通过提供优质的金融服务，增加 客户对卖家的信任和忠诚度。
扩大销售渠道
国际保理业务能够帮助卖家开拓 国际市场，扩大销售渠道和客户
群体。
简化操作流程
高效审批流程
国际保理业务通常具有快速、简便的审批流程， 降低操作成本和时间。
融资服务
国际保理业务为出口商提供融资支持，帮 助解决资金流转问题。
账款催收
国际保理业务提供专业的账款催收服务， 帮助出口商快速回款。
信用风险担保
国际保理业务承担买方信用风险，保障出 口商的收款安全。
业务模式
双保理模式
反向保理模式
双保理模式是最常见的国际保理业务 模式，涉及出口国保理商和进口国保 理商的合作，共同完成应收账款的转 让和融资服务。
总结词
出口企业通过国际保理业务成功开拓海外市场
详细描述
某出口企业面临海外应收账款风险，选择国际保理业务作为解决方案。通过与 国际保理商合作，该企业获得买家信用评估、应收账款管理和坏账担保等服务 ，成功开拓海外市场，实现销售增长。
案例二：某银行国际保理业务创新
总结词
银行创新国际保理业务模式，提升客户体验
国际保理业务
国际保理业务的服务范围
出口贸易融资（Trade Financing） 销售账务处理 收取应收账款（追账服务）（Collection from Debtors） 对进口商进行信用额度核定（Credit Control）
பைடு நூலகம்
国际保理服务的种类
直接进口保理机制 直接出口保理机制
单保理模式（Single Factor System）
国际结算
融资便利 发货后将发票提交保理商即可获得 无需抵押，以自身的良好资信 不超过票面金额90%的、无追索权 获得保理商的信用担保额度。 的融资。
扩大销售 以O/A、D/A结算方式与进口商交 在O/A、D/A结算方式下，用有
易，吸引了更多的客户，扩大了产 限资金购买更多货物，加速了
品的出口。
资金的流转，增加利润。
双保理模式（Two Factors System）
双保理业务流程
12 14
出口商
付 款
⑩ 获 得 融 资
⑨ 寄 交 发 票 副
② 申 请 保 理
③ 审 查
⑦ 寄 交 名 单
本
出口保理商
⑧发货寄交单据 ①合同规定双保理结算
⑥确定信用额度 ④ 签订委托协议 11委托收款
13付清账款
进口商
⑤
资
信 调 查
到 期 付 款
进口保理商
国际保理服务在国际贸易中的应用
积极作用
对出口商
对进口商
收汇保障 只要债权合格就能100%收汇。 只要资信良好就能得到融资。
节约成本 保理商负责资信调查，日常财务管 手续简便、节省费用。 理和账款催收等，节省管理成本。
资信调查 保理商负责资信调查和信用额度审 通过资信调查掌握付汇主动权。 查，掌握收汇主动权。
保理业务种类
保理业务种类保理业务是一种融资和风险管理工具，通过将应收账款转让给专业机构（即保理公司），以获取现金流和减少风险。
保理业务种类繁多，根据不同的目的和需求可以分为以下几类。
一、国内保理国内保理是指保理公司与国内企业之间进行的保理业务。
在国内保理业务中，保理公司为供应商提供融资服务，通常包括应收账款的催收、管理和担保等。
这种形式的保理业务可以帮助供应商解决资金周转问题，提高企业的流动性和盈利能力。
二、国际保理国际保理是指保理公司与国际企业之间进行的保理业务。
在国际贸易中，由于跨国交易的特殊性，存在着更多的风险和复杂性。
国际保理业务可以帮助企业解决跨国交易中的支付风险、信用风险和货物运输风险等问题，提供全球范围内的融资和风险管理服务。
三、进口保理进口保理是指保理公司为进口商提供的融资和风险管理服务。
在进口贸易中，进口商通常需要提前支付货款给供应商，而货物到达后才能向买方收取货款。
进口保理业务可以帮助进口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在货物到达后协助买方催收货款。
四、出口保理出口保理是指保理公司为出口商提供的融资和风险管理服务。
在出口贸易中，出口商通常需要等待买方支付货款后才能收到款项。
出口保理业务可以帮助出口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在买方付款后协助出口商催收货款。
五、反向保理反向保理是指保理公司为买方提供的融资和风险管理服务。
在某些情况下，买方希望提前支付货款给供应商，以获得一定的优惠条件或保持良好的供应关系。
反向保理业务可以帮助买方提前支付货款，并由保理公司负责催收款项。
六、单证保理单证保理是指保理公司根据出口商提供的货运单据（如提单、发票等）进行融资和风险管理。
在单证保理业务中，保理公司根据货运单据的真实性和有效性提供融资，并在货物到达后协助出口商催收货款。
以上是保理业务的一些常见种类，每种保理业务都有其特点和适用场景。
通过选择适合的保理业务种类，企业可以解决资金周转问题，降低交易风险，并提高贸易效率。
国际保理的名词解释
国际保理名词解释国际保理是国际贸易中常用的一种融资方式，本文将对其进行名词解释，包括其定义、特点、分类等方面进行详细介绍。
下面是本店铺为大家精心编写的4篇《国际保理名词解释》，供大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
《国际保理名词解释》篇1一、定义国际保理（International Factoring）是指一种贸易融资方式，即出口商将其出口货物的应收账款转让给保理商，由保理商为出口商提供资金融通、账款管理、坏账担保等一系列服务。
国际保理通常涉及三个当事人：出口商、进口商和保理商。
二、特点1. 融资功能：国际保理可以为出口商提供资金融通，解决其资金周转问题。
2. 账款管理：保理商负责对进口商的账款进行管理，包括催收、核算、风险管理等。
3. 坏账担保：保理商为出口商提供坏账担保，一旦进口商出现违约情况，保理商将承担一定的风险。
4. 费用较低：相比其他贸易融资方式，国际保理的费用较低。
三、分类国际保理可以根据不同的标准进行分类，如下：1. 根据保理商承担的风险，分为有追索权保理和无追索权保理。
2. 根据是否融资，分为融资保理和非融资保理。
3. 根据保理商是否承担账款管理责任，分为账款管理保理和非账款管理保理。
4. 根据保理商与出口商的关系，分为直接保理和反向保理。
四、应用范围国际保理广泛应用于国际贸易中，尤其在中小企业中更为普遍。
它可以有效地解决中小企业的融资难题，提高企业的资金利用率，促进国际贸易的发展。
国际保理是一种贸易融资方式，通过将出口商的应收账款转让给保理商，实现融资、账款管理、坏账担保等功能。
其优点在于融资功能强、费用较低、账款管理方便等。
《国际保理名词解释》篇2国际保理（International Factoring）是指在国际贸易中，出口商将出口货物的应收账款转让给保理商，由保理商为出口商提供资金融通、账款管理和风险承担等服务的一种贸易融资方式。
国际保理可以帮助出口商解决融资难题，降低信用风险，加速资金回笼，提高出口业务的竞争力。
国际保理业务法律风险
THANKS
感谢பைடு நூலகம்看
国际保理业务法律风险
汇报人： 2023-11-22
• 国际保理业务概述 • 国际保理业务法律风险 • 如何防范国际保理业务法律风险 • 国际保理业务法律风险的案例分析 • 国际保理业务法律风险的未来趋势
和展望
01
国际保理业务概述
定义与特点
01
02
定义：国际保理业务是 一种以债权人转让其应 收账款为前提，集融资 、应收账款催收、管理 及坏账担保于一体的综 合性金融服务。
严格审查单据真实性
核实单据的真实性、合法性和有效性，防范虚假单据风险。
及时跟踪货物运输情况
通过物流跟踪系统及时了解货物运输情况，避免因货物丢失或损坏 导致纠纷。
04
国际保理业务法律风险的案例分 析
案例一：债权转让风险防范不当导致的损失
总结词
在国际保理业务中，债权转让风险是一种较为常见的法律风险。由于保理商对债权转让的法律规定和 操作流程理解不准确或防范措施不当，可能会导致债权转让无效或产生其他纠纷，给保理商带来损失 。
争议解决风险
01 02
诉讼成本风险
在国际保理业务中，若发生争议，需要通过诉讼解决。不同国家和地区 的诉讼成本和程序可能存在较大差异，保理商需要承担相应的成本风险 。
仲裁风险
在国际保理业务中，通常会约定仲裁条款。但仲裁解决争议可能导致时 间成本较高，且裁决结果可能存在不确定性，给保理商带来风险。
03
。
国际保理业务的优势
融资便利
国际保理业务可以为债权人提 供融资便利，帮助其扩大业务
规模和提高竞争力。
降低风险
通过将应收账款风险转移给保 理商，债权人可以降低自身风 险，提高经营稳定性。
国际保理业务的功能、特性与分类
国际保理业务的功能、特性与分类保理是一种为企业提供融资和风险管理服务的商业模式。
国际保理业务则是在跨国贸易中，为跨国公司提供保理服务的一种业务形式。
在国际贸易中，由于跨国交易的复杂性和风险性，国际保理业务发挥了重要的作用。
本文将介绍国际保理业务的功能、特性与分类。
保理业务的功能主要有三个方面：融资功能、风险管理功能和服务功能。
首先，融资功能是保理业务的核心功能之一。
保理公司根据企业的应收账款进行融资，提供企业流动资金的支持。
对于跨国贸易中的双边交易来说，保理业务可以提供跨国融资的解决方案，极大地方便了企业的资金流动。
其次，保理业务具有良好的风险管理功能。
在国际贸易中，涉及不同国家之间的交易风险是非常高的。
保理公司通过对企业应收账款的买断和催收，可以帮助企业管理交易风险，降低坏账风险。
此外，保理公司还可以提供国际信用评估服务，帮助企业对交易对方的信用状况进行评估和管理。
最后，保理业务还具备良好的服务功能。
保理公司可以提供全面的信息服务，包括订单跟踪、物流管理等。
同时，保理公司对应收账款的管理和业务流程的规范化也可以提高企业的运营效率。
国际保理业务具有以下几个特性。
首先，国际保理业务具有跨国性特点。
跨国贸易往往涉及多个国家和地区的企业和机构，需处理不同法律、货币和风险管理体系。
因此，国际保理业务需要具备跨国业务能力和经验，以便更好地服务于国际交易的平台。
其次，国际保理业务具有多元化和灵活性。
不同国家的保理业务在操作和政策上可能存在差异，需要根据实际情况进行灵活的处理。
此外，由于不同国家的法律制度和商业环境的差异，国际保理业务还需要适应不同的文化和规范。
最后，国际保理业务具有较高的专业要求。
由于国际贸易的复杂性和风险性，国际保理业务需要具备丰富的行业知识、专业技能和风险管理能力。
保理公司需要对不同国家和地区的经济环境、法律法规和市场情况进行深入了解，并能够为企业提供全面的解决方案。
根据不同的分类标准，国际保理业务可以分为多个类型。
国际保理业务存在的问题及对策建议
05
未来发展趋势预测与展望
技术创新推动发展
人工智能与大数据
利用人工智能和大数据技术对客 户信用评估、风险控制和业务决 策进行优化，提高保理业务的准
确性和效率。
区块链技术应用
通过区块链技术实现保理业务的透 明化和可追溯性，降低欺诈风险和 操作成本。
数字化转型
借助云计算、移动支付等数字化手 段，提升保理业务的便捷性和用户 体验。
政策环境优化助力发展
政策支持与监管
政府应加大对国际保理业务的政 策支持和监管力度，为行业发展
提供有力保障。
法律制度完善
完善相关法律法规，明确保理业 务的法律地位和权益保护，为行
业发展提供法律保障。
人才培养与引进
加强保理业务的人才培养和引进 ，提高从业人员的专业素质和服 务水平，为行业发展提供人才保
失败案例分析
一家国际保理公司曾为一家新兴市场 国家的出口商提供保理服务，但由于 对当地市场和政策了解不足，导致应 收账款无法按时回收。最终，该保理 公司不得不承担损失，并调整业务策 略。
VS
另一家国际保理公司在为一家大型跨 国企业提供服务时，由于内部沟通不 畅，导致审批流程缓慢，无法满足客 户的紧急需求。最终，客户转向其他 金融机构寻求解决方案。
02
存在的问题分析
法律法规不完善
法律法规不健全
目前国际保理业务相关的法律法 规尚不健全，缺乏专门的法律法 规对其进行规范和保障。
法律适用问题
由于各国法律体系和规定存在差 异，国际保理业务在适用法律方 面存在一定的困难和不确定性。
信用风险较高
买方信用风险
在国际保理业务中，买方信用状况对 保理商的收款风险具有决定性影响。 然而，由于信息不对称和缺乏有效的 信用评估机制，买方信用风险较高。
《国际保理业务解读2400字》
国际保理业务解读综述1.1 国际保理的含义，作用和职能1.1.1国际保理的含义国际保理是一种外贸交易方法，也称之为应收帐款的贷款担保付款和银行托收或承购。
就是指出口商在交收后向银行等给予的综合性金融信息服务，包含进口商的资信调查、风险性贷款担保、应收款催款、财务会计、保理融资等。
一方面，根据国际保理，出口商可以在担保融资信用额度内提早从保理商处得到绝大多数应收款钱款，合理减少本身买卖风险性[1]；另一方面，根据国际保理，进口商可以防止付款信用证项下的担保金和有关银行收费，防止信用证设立和更改的办理手续，在接到货品或应收帐款后开展支付，进而减少進口交易费用。
除此之外，保理商还能够得到服务费和利息收入，提升经济收益。
因而，国际保理在推动国际经济合作发展趋势中有着关键功效1.1.2 国际保理业务的作用第一，减少供应商的交易风险。
通常在对外经济贸易中，彼此之间的利益是互相竞争的。
在国际性保理全过程中，供应商可以从保理商处得到担保，进而有效的减少风险。
债务人可以先收款再支付，可以避免许多没必要的财产损失。
第二，简化手续，提高效率。
保理商通常与债务人坐落于同一地域，可以降低因法律制度和貿易习惯性不一样而产生的阻碍；除此之外，国际保理工作流程比信用证条款更简易。
债务人见单取货，可简化手续，节约時间，提升高效率[2]。
再者，保理商的担保责任是相对明确的。
与出口信用保险对比，国际保理有很多优点。
前者的风险是根据合同书标准内的风险。
保险公司付款并不是全额的，赔付占比一般为70%-90%。
因此，在这样的情况下，个人信用真正的风险是由供应商和保险公司负责的。
最后，广泛性和综合性。
国际保理可为供应商给予股权融资、市场销售账务管理等一揽子服务项目。
顺应国际贸易发展的需要。
1.1.3.国际保理的职能(1）资金融通融资作用是国际保理相对性于别的清算方式的最大的优点。
最先，它可以合理地清除汇率风险。
次之，解决供应商的融资问题。
供应商可通过简单的手续得到资产，以保持和增加自身的运营，进而解决供应商在途和应收帐款的资金占用费问题，与此同时更好的融入自由竞争下采购商的付款方式，提升自身的买卖机遇。
国际保理
一、国际保理国际保理业务(International Factoring)，即国际保付代理业务，是一项流行于欧美等国的金融服务，是继汇付、托收、信用证之后出现的新型国际结算方式。
国际保理是在托收、赊账（open account）等情况下，保理商（factor）向出口商提供的一项包括对买方资信调查、百分之百的风险担保、催收应收帐款、财务管理以及融通资金等综合性财务服务。
简言之，它是一种出口商以商业信用方式（如D/A,O/A等）出售商品，装运后将发票等收账凭据转让给保理商，取得保理商资金融通的业务。
出口保理的一般做法是，出口商发货后，把合同副本和发票副本提交给保理商，在约定时间内进口商未履行付款义务，保理商将对出口商付款。
保理商一经付款，就获得了出口商的一切权利，可以强制进口商付款，也可以诉诸法庭。
保理商在提供保收服务的同时也可提供资金融通。
保理对出口人的最大好处是收款无后故之忧，但对货物品质、数量、交货期等问题引起进口商不付货款，保理商则不承担这一风险。
国际保理的基本当事人：参与国际保理业务主要有4个当事人，即销售商、债务人、出口保理商和进口保理商。
销售商是对所提供的货物或劳务出具发票，其应收账款由出口保理商叙做保理的当事人。
债务人即进口商，对由提供货物或劳务所产生的应收账款负有付款责任的当事人。
出口保理商，根据与出口商签订的业务协议，为出口商提供进口商资信调查、购入应收账款、催收款项、贸易融资、风险担保及账务管理的服务。
进口保理商，主要代收应收账款、负责核准信用证信用额度、提供信用风险担保、向进口商催收账款。
进口保理商应对其核准的信用额度内的坏账损失承担付款责任。
国际保理业务流程：出口商在决定以托收或赊销方式成交前，把合同内容和进口人名称通知本国的（出口）保理商。
出口保理商将有关资料通知进口地的保理商，由其对进口商进行资信调查，并及时将调查结果通知出口保理商。
出口保理商对可以认可的交易与出口商签订保理协议，协议内明确规定信用额度。
国际贸易--国际保理业务
保理在国际贸易中的作用
1、保理与出口信用保险的比较 出口信用保险也具有保理业务中坏帐担保 的功能。尽管信用保险和保理业务的坏 帐担保服务同样具有消除或减少因信用 风险而形成呆帐坏帐损失的功能，但二 者之间存在着较大的差别。
保理在国际贸易中的作用
保理业务的坏帐担保服务可向出口商提供 100％的坏帐担保，并于形成呆帐坏帐即 期偿付，而信用风险通常仅赔付呆帐坏 帐金额的70－90％，并于形成呆帐、坏 帐四到六个月后才赔付。
我国保理业务存在的问题
缺乏一支训练有素的专业国际保理从业 人才队伍。目前，在我国开展国际保理 业务的两家商业银行和两家非金融机构 中，从事保理业务的工作人员大都未进 行过专业的国际保理业务培训。在实践 中，从业人员也缺乏实务方面的锻炼， 从而影响国际保理业务在我国推广速度 的提高和应用范围的扩展。
国际保理业务在中国
1992年中国银行在我国率先推出国际保 理业务。之后，交通银行和 东方国际保理咨询服务中心也陆续参与 了此项业务。然而，时至今日， 国际保理业务量却只占我国结算额的很 小比例。
国际保理业务在中国
据1996年联合国贸发中心统计数据， 1998年我国国际保理业务结算额仅为 2000万美元左右，只占我国出口额的 0．01％。这一状况是与国际贸易中L／C 使用日渐减少，赊销记帐交易使用出口保理与其他付款方式的比较 保兑的不可撤销的信用证虽然有最大的收款保证， 但是由于其较高的开证费用、管理费用以及对 进口商较高的资金占用率，削弱了出口商的竞 争力；而且信用证业务遵循严格的单单一致、 单证相符原则，如果信用证下的有关单证出现 些微不符，也可能使原先收汇相对安全的信用 证业务变成风险重重的托收业务。而单独以承 兑交单（D/A）、付款交单（D/P）方式成交虽 然增强了出口商的竞争力，但收汇风险又过大。 因此将保理与D/A 及D/P相结合是最佳的选择。
国际保理的服务内容
国际保理的服务内容国际保理，听起来是不是有点高大上？它就是一个帮助企业跨越国界，解决资金和管理问题的好帮手。
尤其是对于那些做外贸的朋友来说，简直是雪中送炭。
有些小伙伴可能会觉得，保理？听起来像是保险公司的事情吧？实际上，它的作用比你想的还要大，且不说其他，光是解决了账款和现金流的难题，就已经帮了不少企业的大忙了。
咱们今天就聊聊，这个“保理”到底能为企业带来哪些服务内容，怎么才能在全球市场中游刃有余。
一、资金周转不用愁想象一下，外贸公司接到了一大笔订单，客户看起来是大有来头，签约之后公司还满心欢喜。
但这订单的钱到底什么时候能到账呢？通常情况下，要么是客户拖拖拖，要么就是账期太长，结果公司急得像热锅上的蚂蚁。
别急，这时候国际保理就登场了！通过保理，企业可以把那些“长账期”的应收账款提前变现。
你只需要把账单给保理公司，剩下的就交给他们。
保理公司先垫付一部分款项，剩下的在客户付款后结清。
是不是很方便？这样一来，企业可以立马把这些“卡壳”的资金流动起来，做生意也就不再因为“缺钱”而受阻了。
二、减少坏账风险可能有些朋友会觉得，我这客户虽然挺靠谱的，怎么可能欠账不还呢？唉，听我一句劝，商海浮沉，啥事都可能发生。
而且跨国交易，远水难解近渴，真要出了问题，想追讨欠款可就麻烦了。
比如说，客户因为各种原因没办法按时支付款项，这时候，国际保理就能提供一个强有力的保障。
保理公司会对客户的信用状况进行评估，一旦发现客户存在潜在的风险，保理公司就可以提前介入，帮助企业规避坏账的风险。
反正企业手里拿到的款项是相对有保障的，坏账损失的几率大大降低。
简直是无形中为企业建立了一道防线。
三、全球业务拓展无压力大家都知道，现在做生意，市场已经是全球化了。
国内的客户好说话，国外的客户却不一定如此。
外贸企业想要进军海外市场，必须得应对各式各样的“障碍”：不同的文化背景，不同的信用体系，甚至不同的语言障碍。
要是在这些方面出了问题，恐怕就连一个简单的订单也可能陷入麻烦。
保理业务介绍
保理业务介绍一，国际保理的概念国际保理(Factorings)是指销售商与银行间存在一种契约关系。
根据该契约，销售商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售／服务合同所产生的应收帐款转让给银行，由银行为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收帐款的催收及信用风险控制与坏账担保。
或通俗的说：出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。
二，国际保理的分类：1，国内保理和国际保理2，根据银行对销售商是否有追索权分：有追索权保理（商业发票贴现）和无追索权保理（综合保理）。
办理无追索权保理业务时，银行承担的风险大于有追索权保理业务，故费率也高过有追索权的保理业务。
三，保理的作用，保理对出口商（卖方的益处）：销售中见货即付的情况非常少，往往都采用赊销(O／A)的方式，但赊销额太小，不利于扩大产品销路，打开市场；赊销额大了，又容易占压出口商的流动资金，影响其营运资金周转，还容易出现呆坏账，而且这种方式势必造成企业应收账款余额的持续上升。
大量应收帐款的存在，既隐藏着较大的呆坏账风险，又降低了当期现金流量，导致资产负债率、流动比率、速动比率等重要的财务指标恶化。
在这种情况下，保理业务尤其是无追索权的保理业务为企业解除了这一顾虑。
1，风险保障：出口商将信贷风险和汇价风险转嫁给保理代理组织。
同时由于保理商代出口商对进商的资信进行调查，为出口商决定是否向进口商提供商业信用以扩大商品销售，提供信息和数据。
2，财务状况：出口商将货物装运完毕后可立刻获得现金，满足营运需要，加速资金周转，促进利润，增加现金流入量，稳定流动资金，灵活的融资方式。
3，可为客户提供有竞争力的付款条件，拓展国外市场；4，无L/C的制单要求和费用，简化手续3，降低帐户、信用管理成本4，节约成本：资信调查、帐务管理和追收帐款都由保理商处理，能够减轻业务负担，节约成本。
国际保理业务介绍
保理历史背景
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
19世纪 欧洲殖民地 出口纺织品到美国 Factor 的主要任务：
寄售（GOODS ON CONSIGNMENT） 储存（STORING THEM） 寻找买方（ FINDING BUYERS） 托收货款（COLLECTION PAYMENT FM THE BUYS）
保理现状与趋势
（STATUS QUO & TENDENCY）
起源及发展现状
根据FCI公布的数据 *03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元 *英国和意大利各领风骚，分别达到1600亿欧 元及1325亿欧元, *亚洲地区的605亿欧元， *台湾地区160亿欧元， *我国大陆地区仅为26.40亿欧元（其中中行一
我行《出口保理协议》文本
出口保理操作流程
正式额度申请与回复
1 议价（与 SELLER IF） 2 通知IF签订《出口保理协议》 MSG01 CADE2 3 正式额度申请 MSG05 REQUEST FOR CREDIT COVER 4正式额度回复 MSG06 REPLY FOR CREDIT COVER
发票 货运单据 合同-----是否禁止转让、有反诉及抵消条款、 存在寄售退货等条款
……
3、对债权转让单据的审核 4、单据的寄送与发报（EDIMSG09） （发票到期后的转让不担保）
出口保理操作流程
融资
（FINANCING ）
1、融资项目一律上报总行? 2 、融资比率（不得超过已核准发票金额的 80% ） 3、融资利率
风险（INDIRECT PAYMENT） BUYER——SELLER
出口保理操作流程
催收、收汇及佣金划付3
国际保理课件
05
国际保理的未来发展
互联网技术与国际保理的融合
互联网技术为国际保理提供了更高效的信息传递和数据处理能力，有助于提高保理 业务的运作效率和客户体验。
通过云计算、大数据和人工智能等技术，国际保理业务可以实现更精准的风险评估 、客户分析和业务预测，为业务拓展和创新提供有力支持。
跨境融资
01
国际保理业务可以帮助企业进行 跨境融资，通过提供保理服务， 企业可以获得贸易融资支持，满 足其跨境业务发展的资金需求。
02
国际保理业务还可以帮助企业优 化其融资结构，降低融资成本， 提高企业的财务稳健性。
跨境风险管理
国际保理业务可以帮助企业进行跨境风险管理，通过专业的 风险管理工具和服务，企业可以降低贸易风险对其经营的影 响。
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国际保理课件
目录
• 国际保理概述 • 国际保理业务类型 • 国际保理的优势与风险 • 国际保理的应用场景 • 国际保理的未来发展
01
国际保理概述
定义与特点
定义
国际保理是一种以应收账款转让为基 础的综合金融服务，包括贸易融资、 信用风险担保和应收账款管理等。
特点
国际保理服务覆盖全球范围，为进出 口商提供贸易融资和信用风险担保， 有助于降低贸易风险、简化贸易流程 和提高资金利用率。
04
总结词：隐蔽操作
单保理与双保理
一家保理商参与的保理业务，通常是由卖 方直接与保理商联系并达成协议。
总结词：双边操作
详细描述：双保理是指买卖双方各自与自己的保理商合作，分别达成 保理协议，并由双方的保理商进行沟通和协调。
03
浅论我国的国际保理业务
浅论我国的国际保理业务1. 引言国际保理是一种以商业票据或应收账款作为交易对象的国际贸易融资方式，旨在解决企业在海外贸易中的融资需求。
作为贸易融资的一种创新模式，国际保理业务在我国逐渐兴起，并取得了长足的发展。
本文将从国际保理的定义、我国国际保理市场的现状以及面临的挑战等方面对我国的国际保理业务进行浅论。
2. 国际保理的定义国际保理是一种将应收账款转让给专业的保理机构，通过提前收取账款的方式，为企业提供短期融资的贸易融资方式。
国际保理一般包括两种形式：进口保理和出口保理。
进口保理是指国内企业作为买方，委托保理机构向国外供货商购买商品，在确认交货后，保理机构向买方提供融资支持。
出口保理是指国内企业作为卖方，将出口商品的应收账款转让给保理机构，保理机构向卖方提供融资支持，并承担应收账款的风险。
3. 我国国际保理业务的现状我国国际保理业务自20世纪80年代起开始兴盛发展，目前已成为中国对外贸易金融的重要组成部分。
我国国际保理业务的发展主要得益于以下几个方面的因素：3.1 金融改革和开放政策的推动我国金融改革和开放政策的推动为国际保理业务的发展提供了良好的环境。
改革开放以来，我国逐步放宽对外贸易的限制，加快了国际贸易的发展速度，促使国际保理业务得以迅速发展。
3.2 保理机构的逐步成熟和发展随着我国国际贸易的发展，保理机构逐步成熟并增加了自身的专业能力，为企业提供更加全面和专业的金融服务。
国内银行和跨国金融机构相继设立了专门的保理机构，进一步推动了国际保理业务的发展。
3.3 企业需求的增加随着我国对外贸易规模的扩大，企业在海外贸易中的融资需求也逐渐增加。
国际保理业务能够为企业提供快速的融资支持，降低了企业的融资成本，因此受到了越来越多企业的青睐。
4. 我国国际保理业务面临的挑战尽管我国国际保理业务取得了长足的发展，但仍然面临一些挑战，包括以下几个方面：4.1 经济环境的不确定性全球经济环境的不确定性对我国国际保理业务带来了风险和挑战。
国际保理业务的概念
国际保理业务的概念
国际保理业务(InternationalFactoring)，又称保付代理业务，是指出口商以挂账、承兑交单等方式销售货物时，保理商买进出口商的应收账款，并向其资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
具体来讲，其运作程序是，出口商先以赊销方式出售商品，再与本国出口方保理机构签订协议，由后者要求进口方保理机构对进口商的资信进行调查，确认其信用可靠，然后进口方保理机构就对出口商确定一个信贷额度，额度内的坏账由进口方保理机构负责，超额部分由出口商自己负责。
待出口商将货物装运后，凭相关单据直接向出口方保理机构收取80%至90%的货款，进口方保理机构则负责向进口商催收货款以向出口方保理机构划付。
本质上讲，保理业务是一种进口保理商担保下的由出口保理商的应收账款贴现。
根据保理业务中涉及保理商的多少及保理商之间的关系，保理业务可分为双保理模式和单保理模式，前者多用于国内保理业务中，而后者多用于国际保理业务中。
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基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
规则与责任（RULES AND OBLIGATION）
◆FCI 组织章程（THE CONSTITUTION OF FCI） ◆保理商之间协议（INTERFACTOR AGREEMENT） ◆国际保理通则（GENERAL RULES FOR INT’L FACTORING——GRIF） ◆ RULES与BUSINESS RULES FOR ◆仲裁规则 RULES OF ARBITRATION ◆法律文告 LEGAL CIRCULARS （案例法 CASE LAW）
花独秀，业务量为21亿多欧元）。
保理现状与趋势
起源及发展现状
（STATUS QUO & TENDENCY）
*04 年中国外贸再创新高，比上年增长 30% ， 总额达11547亿美元。国际保理业务量只占 我国国际结算额的很小比例（约为0.01%） *这与我国作为进出口贸易大国的地位极不 相称 *差距即潜力、机遇、挑战
保理现状与趋势
（STATUS QUO & TENDENCY）
起源及发展现状
根据FCI公布的数据 *03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元 *英国和意大利各领风骚，分别达到1600亿欧 元及1325亿欧元, *亚洲地区的605亿欧元， *台湾地区160亿欧元， *我国大陆地区仅为26.40亿欧元（其中中行一
基本概念
保理（FACTORING）
赊销 应收帐款 保理 Open Account O/A Accounts Receivable Factoring
A/R
基本概念
保理（FACTORING）？
基本功能（FOUR MAIN FUNCTIONS） • FINANCE贸易融资 • A/R LEDGER ADMINSTRATION帐户管理 • COLLECTION OF THE A/R帐款催收 • COREDIT COVER坏帐担保 • Hedge Exchange Risk • Remove transaction barrier / Lower
保理历史沿革
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
国际保理在我国起步较晚，尚属于 “金 融创新业务” 的范畴
*我国外贸企业1987年开始采用国际保理， *1992年中国银行开始从事保理业务，并 *1993年2月加入国际保理商联合会（FCI） *我行继中行、交行之后第三家加入FCI *目前我国12家FCI 会员行
WORKS）
• 优缺点（ADVANTIGES AND DIS-） • 最佳业务操作模式（B.BUSINESS PRACTICE） • 规则与责任（RULES AND OBLIGATION）
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES）
有追索权的保理（RECOURSE）（保险公司担保） 融资性及非融资性 国际及国内（DOMESTIC）FACTORING） 双保理与单保理（NON-NOTIFACTION）
国际双保理（我们理解和界定保理的范畴）
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
• 产生（WHY HAVE TWO FACTORS） • 角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES） • 业务流程（HOW THE TWO-FACTOR SYSTEM
国际保理业务
目录
一、起源、发展现状 二、基本概念 三、我行操作流程 四、授信及风险控制 五、热点问题
一、起源、发展现状
保理历史沿革
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
国际保理业务在欧美发达国家是一种成熟 的金融结算工具。
*起源追溯： 5000年前古巴比伦时代 *现代意义上的保理业务起源于十八世纪的英国， *20世纪在欧美各国得到迅速完善和发展 *Factor 专业公司成立：1961年 *Factor 组织（FCI）成立：1968年
transaction cost / Improve transaction efficiency/Capture business opportunities 提供至少以上两种功能的服务
基本概念
保理（FACTORING）？
常见种类 VARIETIES
• FULL SERVICES 及其他
• • • •
保理历史背景
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
19世纪 欧洲殖民地 出口纺织品到美国 Factor 的主要任务：
寄售（GOODS ON CONSIGNMENT） 储存（STORING THEM） 寻找买方（ FINDING BUYERS） 托收货款（COLLECTION PAYMENT FM THE BUYS）
保理现状与趋势
（STATUS QUO & TENDENCY）
起源及发展现状
据FCI提供的数字
*1976年，国际保理在全球贸易结算中的份额 仅占23% *到了2001年，国际保理在全球贸易结算中的 份额已达到 44% ，超过 L/C 的业务量。尤其是 欧盟内部，80%的进出口业务都是采用非信用 证方式，并采取保理方式收款。
二、基本概念
基本概念
保理（FACTORING）
定义（DEFINATION）
保理是保付代理的简称, 是卖方与保理商间 的一种契约关系，主要是为赊销方式（O/A） 而设计的一种综合性金融服务。它是指保理 商从卖方那里买进以买方为债务人的应收帐 款，并提供贸易融资服务、销售分户帐管理、 应收帐款催收以及信用风险控制与坏帐担保 的综合性售后服务。
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SELLER EF IN THE SELLER’S COUNTRY IF IN THE BUYER’S COUNTRY BUYER
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
三个法律关系（THREE LEGAL CONTRACT）
1. SELLER ----- BUYER （SALES CONTRACT） 2. SELLER ----- EF (出口保理协议） 3. EF ----- IF (INTERFACTOR AGREEMENT)