国际保理业务介绍.

二、基本概念
基本概念
保理（FACTORING）
定义（DEFINATION）
保理是保付代理的简称, 是卖方与保理商间 的一种契约关系，主要是为赊销方式（O/A） 而设计的一种综合性金融服务。它是指保理 商从卖方那里买进以买方为债务人的应收帐 款，并提供贸易融资服务、销售分户帐管理、 应收帐款催收以及信用风险控制与坏帐担保 的综合性售后服务。
保理历史背景
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
19世纪 欧洲殖民地 出口纺织品到美国 Factor 的主要任务：
寄售（GOODS ON CONSIGNMENT） 储存（STORING THEM） 寻找买方（ FINDING BUYERS） 托收货款（COLLECTION PAYMENT FM THE BUYS）
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SELLER EF IN THE SELLER’S COUNTRY IF IN THE BUYER’S COUNTRY BUYER
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
三个法律关系（THREE LEGAL CONTRACT）
1. SELLER ----- BUYER （SALES CONTRACT） 2. SELLER ----- EF (出口保理协议） 3. EF ----- IF (INTERFACTOR AGREEMENT)
有追索权的保理（RECOURSE）（保险公司担保） 融资性及非融资性 国际及国内（DOMESTIC）FACTORING） 双保理与单保理（NON-NOTIFACTION）
国Байду номын сангаас双保理（我们理解和界定保理的范畴）
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
• 产生（WHY HAVE TWO FACTORS） • 角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES） • 业务流程（HOW THE TWO-FACTOR SYSTEM
国际保理业务
目录
一、起源、发展现状 二、基本概念 三、我行操作流程 四、授信及风险控制 五、热点问题
一、起源、发展现状
保理历史沿革
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
国际保理业务在欧美发达国家是一种成熟 的金融结算工具。
*起源追溯： 5000年前古巴比伦时代 *现代意义上的保理业务起源于十八世纪的英国， *20世纪在欧美各国得到迅速完善和发展 *Factor 专业公司成立：1961年 *Factor 组织（FCI）成立：1968年
保理历史沿革
起源及发展现状
（HISTORICAL BACKGROUND）
国际保理在我国起步较晚，尚属于 “金 融创新业务” 的范畴
*我国外贸企业1987年开始采用国际保理， *1992年中国银行开始从事保理业务，并 *1993年2月加入国际保理商联合会（FCI） *我行继中行、交行之后第三家加入FCI *目前我国12家FCI 会员行
通常进口保理商（ IF） 和 买方（BUYER）之间没有合同关系
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
规则与责任（RULES AND OBLIGATION）
◆FCI 组织章程（THE CONSTITUTION OF FCI） ◆保理商之间协议（INTERFACTOR AGREEMENT） ◆国际保理通则（GENERAL RULES FOR INT’L FACTORING——GRIF） ◆EDIFACTORING.COM RULES与BUSINESS RULES FOR EDIFACORING.COM ◆仲裁规则 RULES OF ARBITRATION ◆法律文告 LEGAL CIRCULARS （案例法 CASE LAW）
WORKS）
• 优缺点（ADVANTIGES AND DIS-） • 最佳业务操作模式（B.BUSINESS PRACTICE） • 规则与责任（RULES AND OBLIGATION）
基本概念
双保理（TWO-FACTOR SYSTEM）
角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES）
基本概念
保理（FACTORING）
赊销 应收帐款 保理 Open Account O/A Accounts Receivable Factoring
A/R
基本概念
保理（FACTORING）？
基本功能（FOUR MAIN FUNCTIONS） • FINANCE贸易融资 • A/R LEDGER ADMINSTRATION帐户管理 • COLLECTION OF THE A/R帐款催收 • COREDIT COVER坏帐担保 • Hedge Exchange Risk • Remove transaction barrier / Lower
花独秀，业务量为21亿多欧元）。
保理现状与趋势
起源及发展现状
（STATUS QUO & TENDENCY）
*04 年中国外贸再创新高，比上年增长 30% ， 总额达11547亿美元。国际保理业务量只占 我国国际结算额的很小比例（约为0.01%） *这与我国作为进出口贸易大国的地位极不 相称 *差距即潜力、机遇、挑战
transaction cost / Improve transaction efficiency/Capture business opportunities 提供至少以上两种功能的服务
基本概念
保理（FACTORING）？
常见种类 VARIETIES
• FULL SERVICES 及其他
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保理现状与趋势
（STATUS QUO & TENDENCY）
起源及发展现状
根据FCI公布的数据 *03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元 *英国和意大利各领风骚，分别达到1600亿欧 元及1325亿欧元, *亚洲地区的605亿欧元， *台湾地区160亿欧元， *我国大陆地区仅为26.40亿欧元（其中中行一
保理现状与趋势
（STATUS QUO & TENDENCY）
起源及发展现状
据FCI提供的数字
*1976年，国际保理在全球贸易结算中的份额 仅占23% *到了2001年，国际保理在全球贸易结算中的 份额已达到 44% ，超过 L/C 的业务量。尤其是 欧盟内部，80%的进出口业务都是采用非信用 证方式，并采取保理方式收款。