强化预算执行进度管理,推进预算执行工作-2019年文档资料
江西省财政关于印发《加强预算执行管理加快支出进度》的通知
江西省财政关于印发《加强预算执行管理加快支出进度》的通知文章属性•【制定机关】江西省财政厅•【公布日期】2018.05.15•【字号】•【施行日期】2018.05.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算,机关工作正文江西省财政关于印发《加强预算执行管理加快支出进度》的通知各市、县（区）财政局、赣江新区财政金融局，省直各部门：今年以来，各地、各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，坚决落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署，扎实推进财政预算管理和改革各项工作，预算执行管理不断加强，资金使用效益不断提高。
但也有一些地区、部门存在支出进度较慢、盘活财政存量资金力度不够等情况，不仅造成财政资金浪费、效益低下等问题，还影响到中央和省委、省政府重大政策的有效贯彻落实。
对此，各地、各部门要强化问题意识，加强预算执行管理、加快支出进度，确保2018年上半年各市、县（区）一般公共预算支出进度达到50%以上；力争省直各部门项目支出预算执行进度上半年达到45%以上，前11个月达到75%；各地、各部门全年结转结余资金规模得到有效压缩。
现就有关事项通知如下：一、加快下达转移支付预算。
各级财政部门应当建立健全限时办结制，收到上级转移支付后，在法定期限内抓紧分解下达至本级有关部门或下级财政。
对中央和省级分配时已明确具体补助对象及补助金额的专项资金，基层财政部门应当在7个工作日内下达至本级有关部门。
据实结算等特殊项目的转移支付，采用分期下达预算方式的，应当合理设定分批次下达数，最后一期的下达时间不得迟于预算执行当年的9月30日；采用先预付后结算方式的，应当按照预计数全部下达，预算年度终了时应当及时办理结算。
要切实加强预算执行跟踪分析，对执行进度较慢的专项转移支付资金，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。
二、抓紧细化落实年初未分配到部门和下级财政的预算。
预算执行推进会领导发言稿
大家好！今天，我们在这里召开预算执行推进会，旨在进一步强化预算管理，提高资金使用效率，确保年度预算目标的顺利实现。
在此，我代表XX单位，对大家的辛勤付出表示衷心的感谢！下面，我就预算执行工作发表以下几点意见：一、充分认识预算执行工作的重要性预算是单位经济活动的“指南针”，是加强财务管理、提高资金使用效率的重要手段。
预算执行工作直接关系到单位各项工作的顺利开展，关系到年度目标的实现。
我们要充分认识预算执行工作的重要性，切实增强责任感和使命感。
二、认真分析预算执行情况目前，我单位预算执行工作总体情况良好，但仍存在一些问题和不足。
一是部分项目预算执行进度较慢；二是部分项目资金使用效率不高；三是预算编制不够精细，存在一定的风险隐患。
针对这些问题，我们要认真分析原因，制定切实可行的整改措施。
三、加强预算执行监督1. 加强预算执行跟踪。
各部门要定期对预算执行情况进行自查，及时发现问题并上报。
财务部门要加强对预算执行的动态监控，确保预算执行与计划相符。
2. 强化预算执行责任。
明确各部门、各岗位的预算执行责任，将预算执行情况纳入绩效考核，奖优罚劣，提高预算执行的执行力。
3. 加强预算执行沟通。
各部门要密切配合，加强沟通协调，确保预算执行工作顺利推进。
四、优化预算编制，提高预算编制质量1. 深入调研，合理编制预算。
各部门在编制预算时要充分考虑实际情况，合理测算各项支出，确保预算编制的科学性、合理性。
2. 强化预算编制培训。
加强对预算编制人员的培训，提高预算编制人员的业务素质，确保预算编制质量。
3. 严格执行预算调整程序。
预算执行过程中，如需调整预算，必须按照规定程序进行，确保预算调整的合法性和合规性。
五、加强预算执行考核1. 完善考核指标体系。
建立科学合理的预算执行考核指标体系，全面评估预算执行情况。
2. 强化考核结果运用。
将考核结果与各部门、各岗位的绩效挂钩，奖优罚劣，激发预算执行工作的积极性。
3. 定期开展预算执行考核。
天津市教育委员会转发市财政局关于强化预算执行管理加快支出进度的通知-津教委财〔2018〕35号
天津市教育委员会转发市财政局关于强化预算执行管理加快支出进度的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------天津市教育委员会转发市财政局关于强化预算执行管理加快支出进度的通知津教委财〔2018〕35号市教委各预算单位：为进一步强化预算执行管理，市财政局印发了《关于强化预算执行管理加快支出进度的通知》（津财预〔2018〕90号）。
现将该通知转发给你们，请严格遵照执行。
同时，就预算执行管理相关事项通知如下：一、严格执行相关文件规定为进一步加强预算执行管理，盘活财政存量资金，加快资金执行进度，提高资金使用效益，市教委、市财政局2016年印发了《关于加快财政预算资金执行进度的通知》（津教委财〔2016〕8号），市委教育工委、市教委2018年印发了《关于进一步加快财政预算资金执行进度的通知》（津党教〔2018〕116号），对预算执行目标、预算执行评价、预算执行考核等进行了明确的规定，各单位要严格按照文件规定执行，依法依规使用好财政资金。
二、强化预算执行约束机制按照市财政局和市教委相关文件规定，严格执行预算执行定期通报制度，对各单位预算执行进度进行排序，对排名靠后的单位进行通报，并将结果向单位党政主要负责同志报告。
各单位要切实履行主体责任，认真查找原因，通过做实预算编制、完善项目库管理、加快支出进度、主动上交结余资金等方式提高预算执行进度。
各单位要按照"谁分配、谁督促、谁使用、谁负责"的原则，及时将资金分配使用责任逐级到单位相关部门，责任到人，推动业务管理和财务管理形成合力，有效加快预算执行进度。
三、加大督导问责和惩戒力度严格按照市教委和市财政局文件规定对各单位的执行进度进行考核，落实预算执行与预算编制挂钩的制度，对考核不合格、支出进度较低、存量资金数额较大的单位，扣减或抵顶转年预算；对年底财政资金收回金额超过单位全年财政拨款额1%的，严肃追究单位有关人员的责任。
强化预算执行管理 建立预算执行管理有效机制
强化预算执行管理建立预算执行管理有效机制强化预算执行管理建立预算执行管理有效机制[摘要] 预算执行管理是财政管理的关键环节，直接关系着财政宏观调控政策的实施。
强化预算执行管理、建立预算执行管理有效机制、实现预算管理的科学化、精细化已经成为当前乃至今后一段时期财政工作的重中之重。
[主题词] 预算执行管理机制预算执行管理是财政管理的关键环节，直接关系着财政宏观调控政策的实施。
近几年来，随着部门预算、国库集中收付制度等公共财政改革的深入推进，财政资金运行管理新机制基本建立，预算执行管理不断加强，财政资金使用效益不断提高。
但在财政预算管理中重分配、轻管理等问题仍未得到根本解决。
特别是在财政支出管理方面，年初预算到位率低、支出执行进度慢、项目支出管理不严等问题仍然存在，已经成为当前财政预算执行中的突出问题，而且越来越“显性化”。
因此强化预算执行管理、建立预算执行管理有效机制、实现预算管理的科学化、精细化已经成为当前乃至今后一段时期财政工作的重中之重。
一、切实加强预算编制管理，夯实预算执行基础预算是财政资金运行的始点,也是预算执行的基础，深化预算编制改革是强化预算执行管理的关键结点。
（一）深化预算编制改革，提高预算编制的真实性、准确性，提高预算到位率。
一是必须严格执行《预算法》、《预算法实施条例》以及国务院关于预算编制的有关要求，进一步深化部门预算改革，细化部门预算，完善部门预算编制方法的操作规程，提高年初预算安排到位率，严格控制年度中间预算追加，强化预算的约束性和严肃性，建立严格的考核和督查制度，为预算的顺利执行奠定基础。
二是要科学合理编制收入预算，改进超收收入使用办法，要根据收入进度情况，提前做好超收收入安排预案，及早下达预算，避免年末突击追加预算、突击花钱。
有预算分配权的部门，应严格执行有关年初预算预留比例的规定，切实提高年初预算到位率，实现按预算编制时间和要求同步编制投资计划或项目实施计划。
（二）完善项目库管理，保证项目支出的协调性。
单位预算编制工作总结(3篇)
单位预算编制工作总结（3篇）单位预算编制工作总结（3篇）单位预算编制工作总结篇1 一、作为一个预算员，我能按照公司及项目部的各项规章制度，按时按质地完成项目部的各项经营管理工作。
1、对内的工作情况。
按公司的规定要求，每月的月底统计当月的实际施工产值及成本分析情况。
及时参加成本分析会议，对项目部每月的盈亏情况作出分析报告，在实际的施工过程中，根据现场的实际情况，结合施工设计图纸计算出工程量，对比手上相应的定额资料和工程量清单，作为后续施工过程中仓库存料、现场用量的依据。
平时在工作中总是积极地配合项目经理进行合同管理，参与一些分包合同的洽谈，根据公司的规定并结合项目部的实际情况，起草一些分包合同的草稿，分包合同签订后，对分包合同进行跟踪管理，每月初完成本项目部的上月的实际施工分配任务，现场材料的统计，并向公司提交有关的报表，每月月底统计的主要材料计划，预计下月的施工产值及各项的耗用成本，编制下月的成本保证措施。
在施工过程中，实行成本跟踪控制，为项目部的成本控制提供一些合理化的保证措施，为项目部及时提供一些经营资料及数据，及时做好项目的成本核算工作。
及时参加项目的成本分析、预算计量会议等。
2、对外（对业主和监理）的工作情况。
每月月底向业主和监理提交的施工进度报表以作付工程进度款的依据，及时与投资监理核对工程量，进度产值确定后，及时配合项目经理催促业主支付上月的工程进度款。
及时向业主进行工程签证，做好一些索赔工程，特别是一些工程材料的报价，提前向业主和监理报价，以便业主审核后，我施工方材料员能及时采购，使得工程顺利施工。
总之，在经营方针上坚持最高的收入，最低的支出。
对内工作及时、准确、实事求是、把握住定额，控制量；对外工作资料齐全、用会，处理好业主、监理与施工方的关系，有时遇到一些工作困难，及时与领导联系汇报，以便寻找更好解决问题的办法，争取公司的最大利润。
二、积极做好工程的后续审计工作。
三、服从公司领导的工作安排，积极做好项目部以外的工作。
年度部门预算工作总结(3篇)
第1篇一、工作概述2023年，我部门在局领导的正确指导下，紧紧围绕全局工作目标，以提高预算编制质量、强化预算执行管理、优化资金使用效益为核心，扎实开展预算管理工作。
现将2023年度部门预算工作总结如下：一、预算编制工作1. 坚持科学合理、公开透明的原则，对2023年度部门预算进行了全面梳理和编制。
编制过程中，充分听取各部门意见，确保预算编制的准确性和合理性。
2. 深入推进预算绩效管理，将绩效目标与预算编制紧密结合，确保预算资金使用的效益。
3. 优化预算结构，加大一般公共服务、教育、科技、文化等民生领域的投入，确保财政资金用在刀刃上。
二、预算执行工作1. 加强预算执行监控，确保预算资金按时、按计划、按项目使用。
对预算执行过程中出现的问题，及时进行整改，确保预算资金使用规范。
2. 强化预算调整管理，对预算执行过程中因政策调整、项目变更等原因需调整预算的，按照规定程序进行审批，确保预算调整的合规性。
3. 加强预算执行分析，定期对预算执行情况进行总结和分析，为领导决策提供依据。
三、预算绩效管理工作1. 深入推进预算绩效管理，将绩效目标与预算编制、执行、评价等环节紧密结合。
2. 完善绩效评价指标体系，确保绩效评价的客观、公正。
3. 加强绩效评价结果运用，将评价结果与预算安排、部门考核等挂钩，推动部门改进工作，提高资金使用效益。
四、存在问题及改进措施1. 存在问题：预算编制精细化程度有待提高，预算执行过程中存在一定程度的随意性。
改进措施：加强预算编制培训，提高编制人员的业务水平；加强预算执行监管，确保预算资金按规定使用。
2. 存在问题：绩效评价结果运用不够充分，部分部门对绩效评价重视程度不高。
改进措施：加强绩效评价结果运用，将评价结果与预算安排、部门考核等挂钩，推动部门改进工作。
总之，2023年度我部门预算管理工作取得了显著成效。
在新的一年里，我们将继续努力，不断提高预算管理水平，为全局工作提供有力保障。
第2篇一、工作背景随着我国财政体制改革的不断深化，部门预算管理作为财政管理的重要组成部分，越来越受到各级政府和部门的重视。
加强预算管理，提高保障质效
加强预算管理，提高保障质效摘要：预算在财务供应管理中发挥“龙头”作用，具有很强的政治性、政策性和专业性，必须统筹配置财力资源，通过预算管理推动规划任务落实，把好预算编制、预算执行、预算监督和预算绩效4个环节，将科学决策、精确保障和精细管理要求贯穿于预算编制全过程，坚持厉行节约、勤俭办事，把宝贵财力用到刀刃上，提高财力资源配置效率和保障效益，促进单位全面建设。
关键词：预算编制审核监督绩效一、加强财力资源统筹，提高预算编制科学性预算能不能编好，关键是预算编制是否从单位全面建设出发，项目是否经过充分调研论证。
一是量入为出、精打细算。
这是对预算编制的基本要求，要实现一本预算统财力、配资源、控执行，杜绝赤字预算，要统筹考虑经费总盘子，以收定支，把各种来源的经费聚拢起来，确保真实可靠。
预算编制要精准承接年度工作计划，确保年度预算准确契合任务需求，防止预算与计划“两张皮”。
二是统筹兼顾，突出重点。
这是对优化投向投量的要求，要将预算项目从高到低进行排序，区分轻重缓急安排支出，预算安排要突出保障重点工作急需、素质提升所需、工作生活必需、安全底线刚需，服务各项事业，确保全面协调持续发展。
三是内容完整，项目具体。
这是对预算编制内容的要求，要落实全口径预算，编制内容必须紧贴上级要求、紧贴年度任务，实事求是分析评估，把预算项目所需经费测细，测准，力求预算安排不漏任务，不缺项目、不超标准，切实可行，将“有多少钱”与“办什么事”有机结合起来。
四是厉行节约，讲求效益。
这是对预算绩效评价的要求，既要坚持勤俭持家，有保有压，对公务接待、办公耗材购置等维持运行开支，实行定额预算、限额管控，确保“小钱”不流失。
又要强化以绩效为目标，以结果为导向的管理理念，对项目经费进行绩效评价，把压减的经费投入到核心主体事业上来，提高经费使用效益。
二、把住预算审核关口，提高财力资源配置预算审定是年度预算的一项重要内容，需要上下联动，层层研究论证，层层审核把关，科学筹划任务安排，这样才能确保预算编制高标准高质量。
财政局工作推进措施建议
财政局工作推进措施建议财政局作为地方政府的重要职能部门，承担着资源配置、财政收支管理、经济调控等重要职责。
为了更好地履行职责，提高工作效率和质量，推动地方经济社会的持续健康发展，以下是一些工作推进措施建议：一、加强预算管理1、科学编制预算深入调研各部门的实际需求和项目情况，确保预算编制的准确性和合理性。
引入零基预算理念，打破基数加增长的传统模式，根据实际需求和绩效目标重新评估和安排预算。
建立预算编制的专家咨询机制，充分听取各领域专家的意见和建议。
2、强化预算执行加强对预算执行的动态监控，及时发现和解决预算执行中的问题。
建立预算执行的定期通报制度，对执行进度慢的部门进行督促和警示。
严格控制预算调整，确需调整的要按照规定的程序进行审批。
3、推进预算绩效管理建立健全预算绩效管理制度，明确绩效目标、评价指标和评价方法。
对重大项目和重点支出进行绩效评价，将评价结果作为预算安排的重要依据。
加强绩效评价结果的公开和应用，接受社会监督。
二、优化财政支出结构1、保障重点支出加大对教育、医疗、社保等民生领域的投入，提高民生保障水平。
支持科技创新和产业升级，推动经济结构调整和转型升级。
加强对基础设施建设的投入，改善投资环境，促进经济发展。
2、压缩一般性支出严格控制三公经费，规范公务接待、公务用车和因公出国（境）管理。
精简会议和文件，降低行政运行成本。
加强对政府购买服务的管理，提高资金使用效益。
3、统筹整合财政资金清理整合各类专项资金，避免资金分散和重复投入。
建立财政资金统筹使用机制，加强部门之间的协调配合，形成工作合力。
三、加强财源建设1、支持实体经济发展落实各项减税降费政策，减轻企业负担，增强企业发展活力。
设立产业发展引导基金，支持重点产业和新兴产业发展。
加强对中小企业的融资支持，缓解企业融资难题。
2、加强税收征管完善税收征管机制，加强税收信息化建设，提高税收征管效率。
加大税收稽查力度，打击偷逃税行为，确保税收应收尽收。
加快预算执行进度措施
加快预算执行进度措施为深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署，保证财政支出强度，加快预算执行进度，全力保障各项重大战略任务落实落地、早见成效，近日，省财政厅印发了《关于加快财政支出进度的通知》，指导省级各部门进一步加强预算执行管理，切实提高财政资金使用效益，更好地发挥财政资金促进经济社会发展的作用。
一、强化预算执行主体责任。
压实部门预算执行主体责任，建立内部分工明确、责任清晰的管理机制，确保预算执行责任落实到岗、明确到人、具体到事。
加强部门内部业务处室分工协作，建立按月分析机制，及时发现和研究解决预算执行中存在的问题，打通预算执行管理中的堵点、痛点。
强化部门内部预算执行考核，督促和指导所属预算单位加快支出进度。
二、加快财政资金支出效率。
坚持早谋划、早安排、早部署，扎实做好项目前期工作，确保财政资金下达后尽快形成实物工作量。
动态跟踪重大项目实施进度，及时办理资金支付手续。
加快债券资金支出进度，确保合规高效使用，充分发挥对有效投资的拉动作用。
精准高效使用直达资金，确保惠企利民政策落到实处。
严把支出关口，严控结转结余，除按合同约定和有关政策规定，年内难以全部形成支出，年底确需办理结转下年继续使用的资金外，其余资金不再办理结转。
三、严格落实过紧日子要求。
把坚持厉行节约办一切事业内化为一种政治自觉和政治担当，严格执行经费开支范围和标准，严禁超标准、超范围开支。
从严从紧控制“三公”经费开支，积极采用视频、网络等方式开展会议、培训、论坛等，节约日常经费开支。
严格落实“十四五”期间全省各级党政机关一律停止新建楼堂馆所的规定，规范办公用房维修改造资金安排。
四、强化预算执行结果运用。
完善预算执行结果运用机制，设定支出进度目标值，定期将预算执行情况通知省级各部门，抄报省政府办公厅。
强化激励引导，健全预算安排与预算执行挂钩机制，对预算执行进度排名前十的部门，优先保障下一年度支出事项或增加安排部门预算机动经费；对预算执行进度排名后十的部门，相应压减下一年度预算安排或取消部门预算机动经费。
加强预算执行管理的措施
加强预算执行管理的措施1. 引言预算执行管理是指组织、协调和监督预算的执行过程，确保将预算资金正确、高效地用于实现组织的目标和计划。
加强预算执行管理的措施对于提高预算执行的效能和效果，优化资源配置，实现财政收支平衡具有重要意义。
本文将从以下几个方面介绍加强预算执行管理的措施。
2. 加强预算执行监督预算执行监督是有效实施预算执行管理的基础，可以通过以下措施加强预算执行监督：2.1 建立完善的预算执行监督制度建立健全的预算执行监督制度，明确预算执行的程序、责任和制约机制。
制定预算执行管理规范和操作细则，明确各个环节的职责和权限，确保预算的执行符合相关法律法规和政策要求。
2.2 加强预算执行信息的公开与透明公开和透明的预算执行信息对于监督部门和公众了解和评估预算执行情况至关重要。
建立预算执行信息公开制度，及时公布预算执行情况，包括预算执行进度、支出明细、资金使用效果等。
同时，建设预算执行信息查询平台，方便各方获取相关信息。
2.3 强化预算执行的内部审计和风险控制加强预算执行的内部审计和风险控制，通过定期进行预算执行的内部审计，发现问题和风险，及时采取纠正措施，确保预算执行的合规性和效果。
3. 提高预算编制质量预算编制是预算执行的基础，提高预算编制质量对于加强预算执行管理至关重要，以下是一些提高预算编制质量的措施：3.1 加强预算编制的科学性和可行性分析在预算编制过程中，加强科学性和可行性分析，对预算支出项目和金额进行合理估计和调整，确保预算编制的科学性和可操作性。
3.2 建立预算编制的风险评估机制建立预算编制的风险评估机制，对可能存在的风险进行全面评估，并制定相应的风险控制措施，降低预算执行的风险。
3.3 加强预算编制的信息化建设加强预算编制的信息化建设，通过建立预算编制信息系统，实现预算编制数据的自动化处理和统计分析，提高预算编制的效率和准确性。
4. 加强预算执行绩效评估预算执行绩效评估是衡量预算执行效果的重要手段，下面是一些加强预算执行绩效评估的措施：4.1 建立完善的预算执行绩效评估指标体系建立科学合理的预算执行绩效评估指标体系，包括预算执行质量、预算执行效率、预算执行效果等指标，为绩效评估提供科学依据。
国务院关于今年以来预算执行情况的报告（2019）
国务院关于今年以来预算执行情况的报告（2019）文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2019.08.23•【文号】•【施行日期】2019.08.23•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文国务院关于今年以来预算执行情况的报告——2019年8月23日在第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议上财政部部长刘昆全国人民代表大会常务委员会：受国务院委托，我向全国人大常委会报告今年以来预算执行情况，请审议。
一、预算执行基本情况今年以来，面对国内外风险挑战明显增多的复杂局面，各地区各部门在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真贯彻中央经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，落实十三届全国人大二次会议关于预算的决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，打好三大攻坚战，适时适度实施宏观政策逆周期调节，有力推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。
经济运行延续总体平稳、稳中有进的发展态势，主要宏观经济指标保持在合理区间，供给侧结构性改革持续推进，改革开放继续深化，就业比较充分，精准脱贫有序推进，生态环境持续改善，人民生活水平和质量继续提高，推动高质量发展的积极因素增多。
在此基础上，预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况。
1—7月，全国一般公共预算收入125623.08亿元，增长3.1%，增幅同比回落6.9个百分点，主要受减税降费政策效应、经济下行压力加大，以及去年同期基数较高等因素影响。
全国一般公共预算支出137963.26亿元，增长9.9%，增幅同比提高2.6个百分点，保持了较强的支出力度。
收支运行的主要特点：一是减税降费效果持续显现，税收增速大幅回落。
1—7月，全国税收收入增长0.3%，增幅同比回落13.7个百分点。
分税种看，国内增值税增长5.4%，增幅同比回落9.5个百分点，主要受去年降低增值税税率政策翘尾和今年增值税新增减税效果进一步放大等影响。
公司预算管理年度总结(3篇)
第1篇一、年度预算管理工作概述2023年，我公司紧紧围绕公司战略目标和年度经营计划，深入推进预算管理工作，以全面预算管理为抓手，强化预算约束，优化资源配置，提高管理效率，确保了公司各项业务稳健发展。
以下是本年度预算管理工作的总结。
二、主要工作内容及成效1. 完善预算管理制度体系本年度，我们结合公司实际情况，对原有的预算管理制度进行了修订和完善，形成了涵盖预算编制、执行、监控、调整、考核等方面的全面预算管理制度体系。
通过制度的规范，明确了各部门、各岗位的职责，为预算管理工作提供了有力的制度保障。
2. 加强预算编制工作我们严格按照预算编制程序，对各部门提交的预算进行了严格审核，确保预算编制的科学性、合理性和可行性。
同时，加强了对预算编制过程的指导和监督，提高了预算编制质量。
3. 强化预算执行监控我们建立了预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行跟踪分析，及时发现和解决问题。
对预算执行过程中的偏差，及时采取措施进行调整，确保预算目标的实现。
4. 推进预算调整工作针对预算执行过程中出现的新情况、新问题，我们及时开展了预算调整工作，确保预算的合理性和有效性。
5. 加强预算考核我们建立了预算考核制度，将预算执行情况纳入绩效考核体系，对各部门、各岗位的预算执行情况进行考核，奖优罚劣，提高了预算管理的严肃性和权威性。
三、存在问题及改进措施1. 预算编制精细化程度有待提高部分部门在预算编制过程中，对业务发展的预测不够准确，导致预算执行过程中出现较大偏差。
下一步，我们将加强对各部门预算编制的培训和指导，提高预算编制的精细化程度。
2. 预算执行监控力度需加强部分部门对预算执行的重视程度不够，导致预算执行过程中出现违规现象。
下一步，我们将加强对预算执行情况的监控，对违规行为进行严肃处理。
3. 预算考核结果运用需进一步强化部分部门对预算考核结果的重视程度不够，考核结果未能有效转化为改进工作的动力。
下一步，我们将加强对预算考核结果的分析和应用，充分发挥考核的激励和约束作用。
预算执行推进情况汇报
预算执行推进情况汇报尊敬的领导：我谨向您汇报我部门预算执行推进情况，具体情况如下：一、预算执行总体情况截止目前，我部门已经完成了今年预算的执行工作。
在全年预算计划中，我们严格控制成本，合理安排资金使用，确保了预算的有效执行。
通过对各项支出的监控和调整，我们成功实现了预算的合理分配和利用，确保了资金的有效利用和最大化效益。
二、预算执行中存在的问题在预算执行过程中，我们也面临一些问题和挑战。
首先，部分支出项目存在超支情况，需要进一步加强对支出的管控和监督，确保预算的合理使用。
其次，部分项目执行进度较慢，需要加强对项目进展的跟踪和督促，确保项目按时完成并达到预期效果。
此外，部分支出项目存在执行不到位、执行效果不明显的情况，需要进一步加强对支出项目的管理和评估，确保资金使用的效益和效果。
三、预算执行改进措施为了解决上述问题，我部门将采取以下改进措施：一是加强对支出的监控和管理，建立严格的预算执行制度和流程，确保资金使用的合理性和效益性；二是加强对项目的跟踪和督促，及时发现问题并采取措施解决，确保项目按时完成并达到预期效果；三是加强对支出项目的评估和考核，建立绩效考核机制，确保资金使用的效益和效果。
四、预算执行成效通过我们的努力和改进措施的实施，预算执行工作取得了一定的成效。
首先，我们成功控制了成本，实现了预算的合理分配和利用，确保了资金的有效利用和最大化效益。
其次，我们加强了对支出项目的管理和监督，确保了项目的按时完成和达到预期效果。
最后，我们加强了对支出项目的评估和考核，建立了绩效考核机制，确保了资金使用的效益和效果。
五、下一步工作计划接下来，我们将继续加强对预算执行工作的监控和管理，进一步完善预算执行制度和流程，确保资金使用的合理性和效益性。
同时，我们将加强对项目的跟踪和督促，及时发现问题并采取措施解决，确保项目按时完成并达到预期效果。
此外，我们将继续加强对支出项目的评估和考核，建立绩效考核机制，确保资金使用的效益和效果。
财政部关于中央预算单位2019年预算执行管理有关问题的通知
财政部关于中央预算单位2019年预算执行管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2018.12.28•【文号】财库〔2018〕95号•【施行日期】2018.12.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文财政部关于中央预算单位2019年预算执行管理有关问题的通知财库〔2018〕95号党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，有关中央管理企业，各中央国库集中支付代理银行，西藏自治区财政厅，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处：根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《国务院关于编制2019年中央预算和地方预算的通知》（国发〔2018〕40号）和财政国库管理制度有关规定，现将中央预算单位2019年预算执行管理工作有关事项通知如下：一、总体要求（一）2019年是深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神以及习近平新时代中国特色社会主义思想的重要一年，是决胜全面建成小康社会、加快建立现代财政制度的关键时期。
各部门各单位要按照党中央、国务院关于全面落实“放管服”改革精神和积极财政政策要更加积极的总体要求，进一步提高预算执行管理水平，强化预算单位作为预算执行主体的地位；夯实国库集中支付基础工作；严控向实有资金账户划转资金；规范预算单位资金存放管理；落实支出经济分类科目改革；做好非税收入征管职责划转和收缴管理工作；强化预算执行动态监控；在保障资金安全的基础上，加快预算执行进度，进一步提高财政资金运行的效率和效益。
二、夯实国库集中支付基础工作（二）预算单位要加强预算执行事前规划，并严格依据本单位预算指标和实际用款需求编制用款计划，提高用款计划编报的准确性。
用款计划中的资金支付方式由预算单位根据资金使用预计情况编制，情况发生变化时应及时上报调整用款计划。
加强预算执行跟踪，提升项目预算管理水平
加强预算执行跟踪，提升项目预算管理水平作者：甘松张雄林聂小飞来源：《现代经济信息》 2017年第23期摘要：项目预算是公司全面预算的重要组成部分，是对工程项目投资做出的财务资源安排。
目前工程项目管理还存在惯有的“轻过程、重结果”传统思维和方式，导致工程预算执行出现了预算挤占、进度差异、结决算滞后、项目不能及时关闭等问题。
关键词：预算执行跟踪；项目预算管理；水平中图分类号：F275文献识别码：A文章编号：1001-828X(2017)034-0-02新干县公司在现有项目管控的基础上，推进“依托统一信息化平台，以科技项目精细化分析为手段，财务实时管控指标结果为目标”，从科学编制项目预算储备，到监控项目预算执行全过程，再到项目结算决算工程项目的闭环，将工程项目预算管理落到实处。
紧跟项目预算年度关闭机制，积极探索新的方式方法，强化项目预算管理，深化项目资金一体化管控，提升了项目管理效率。
一、主要做法以财务预算为核心、以业务预算为支撑，坚持战略引领和价值导向，突出预算的“全面性、协同性、严肃性”特征，以“体系构建—优化提升—深化固型”为路径，实现从项目储备、预算编制、执行控制到指标评价的闭环在线控制。
(一)严把工程预算编制关，提高预算编制的准确性根据公司规范化的要求，采取多维度编制基建预算，利用国网公司统一的信息化平台集成数据集手工录入相结合的手段，不断提高预算编制的准确性和效率。
1.采用“一项一单”原则，夯实预算编制基础新干公司严格采用“一项目一表单”原则，以工程概算或估算为基础，按照基建标准成本和工程其他费用确定工程总投资预算，进而结合工程预计进度和财务预计支出，形成年度投资预算。
2.深化项目预算，优化项目预算表新干公司按照投资计划下达及实际建设情况，按项目性质将新开工、续建和以前年度结转项目以电网基建工程投资预算表的形式导入系统，按建筑工程费、安装工程费、设备购置费、工程其他费用、基本预备费和动态费用对预算加以区分，按各项费用的内控系数、内控目标、概算数、工程成本累计已发生数和年度预算数等内容分类输入，做到“项目结构一目了然，总控费用一清二楚”，根据细化的投资预算表，可以整体明晰各费用预算上限。
财政国有资本经营预算执行情况
财政国有资本经营预算执行情况国有资本经营预算是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
其执行情况直接关系到国有资本的优化配置、国有企业的改革发展以及国家财政的整体运行。
近年来，我国财政国有资本经营预算执行工作取得了显著成效。
在预算编制方面，更加注重科学性和精准性，充分考虑了宏观经济形势、国有企业经营状况以及国家产业政策导向等因素，使得预算目标既具有前瞻性又切实可行。
同时，预算编制的范围不断扩大，涵盖了更多类型的国有企业，提高了国有资本经营预算的完整性和全面性。
在收入执行方面，通过加强对国有企业利润收缴的管理，规范了国有资本收益的收缴流程和标准，确保了国有资本收益及时足额入库。
随着国有企业改革的不断深化和经济效益的提升，国有资本经营预算收入持续增长，为国家财政提供了重要的资金支持。
例如，一些大型国有企业通过优化经营策略、加强成本控制、推动技术创新等措施，实现了利润的大幅增长，相应地为国有资本经营预算贡献了更多的收入。
在支出执行方面，重点支持了国有企业的改革发展和产业升级。
资金投向了关键领域和薄弱环节，如战略性新兴产业、科技创新、节能环保等，推动了国有企业的结构调整和转型升级。
同时，也加大了对国有企业解决历史遗留问题的支持力度，妥善安置了企业职工，维护了社会稳定。
此外，部分资金还用于补充社会保障基金，发挥了国有资本在保障民生方面的积极作用。
然而，在财政国有资本经营预算执行过程中，也面临着一些挑战和问题。
一是预算执行的进度不够均衡。
部分项目在预算执行初期进展缓慢，导致资金闲置，而到了后期又为了完成预算任务而突击花钱，影响了资金的使用效益。
这可能是由于项目前期准备不充分、审批流程繁琐等原因造成的。
二是预算执行的监管还存在薄弱环节。
虽然建立了一系列的监管制度，但在实际执行中，仍存在信息不对称、监督不到位的情况，导致一些违规行为未能及时发现和纠正。
例如，个别企业可能存在虚报项目、挪用资金等问题。
加快预算执行进度建议
加快预算执行进度建议随着社会经济的不断发展，预算成为一个国家运作的基础性工具，顺利的预算执行是保障国家发展和民生进步的必要手段。
但是，在实际操作过程中，预算执行效率较低的情况时有发生。
为了加快预算执行进度，提高预算执行效率、切实保障预算执行质量，以下几点建议供参考。
一、明确预算执行目标预算执行的目标是贯彻预算政策规定，保障预算资金的落实，推动预算目标的实现。
在执行预算时，必须根据预算编制中的各项经济指标，明确预算执行的目标，指导各部门制定具体工作计划和落实方案。
二、合理预算安排为了加快预算执行进度，应当合理安排预算，避免浪费和滞留等问题。
首先，按照实际需要合理安排资金，使得各项支出能够得到保障；其次，科学合理的预算安排需要具有可操作性，以便实现预算目标的有效实施。
三、科学化管理制度科学化的管理制度有利于维持预算执行的稳定性，防范财务风险。
科学化管理制度还能够建立健全的监管体系，确保预算执行过程透明公正。
在管理制度上，应建立预算执行进度管理制度，定期审核进度、发现问题，及时进行问题整改。
四、强化沟通与协调加快预算执行进度，需要在各部门之间加强沟通与协调。
这样，可以避免预算资金的重复使用及损失，保障各项工作的顺利进行。
在沟通协调过程中，需要建立双向沟通机制，听取各部门意见、解决各方需求，达成共识，加强协同作战。
五、优化信息系统科技的发展及其应用对于预算执行起到了重要的推动作用。
各部门应当加强信息系统建设，利用信息技术工具，优化预算执行过程。
信息系统化的运作，不仅便于时时掌握预算执行情况，还能够实现快速审批、避免出错等问题。
六、建立奖惩机制在增强预算执行效率的过程中，需要建立奖惩机制，以激励各部门改进预算执行情况。
应当根据预算执行的质量和效率，按照实际情况设定奖励标准和罚款标准，并制定认真执行的具体奖惩措施。
七、提高工作人员的能力预算执行人员的能力和素质，直接关系到预算执行的效率和质量。
企业应重视预算执行人员的培训和学习，提高他们的专业技能和对预算执行的理解，提高工作效率。
如何科学推动预算执行进度提高资金使用效率
ACCOUNTING LEARNING83如何科学推动预算执行进度提高资金使用效率李琼 云南机电职业技术学院摘要：自我国财政国库集中支付改革工作的不断落实以来，我国在基本工作运行中，对于现有支付系统进行了全面性改革，这使得在基本管理工作开展中，如果无法实现对预算执行工作的有效推进，必然也会导致后续工作的运转出现问题。
而且，为保证国库集中支付制度的应用能够为我国的运行发展做好准备，也必须要实现将当前工作中存在的问题进行有效处理，这样才能以动态改变来实现加快我国的运转效率。
对此，本文主要探讨了如何实现加强预算执行管理，并通过推动预算执行进度来提高资金的使用效率。
关键词：预算管理；预算执行进度；资金使用效率引言近几年来，随着我国公共财政改革工作的不断深入，我国在财政资金运行管理机制应用上，以全新机制的应用来满足对预算执行管理工作的不断完善，这也使得我国财政资金在应用效益上，获得了全面性提高。
但是，由于当前财政预算管理工作的分配重点以及管理工作开展仍有一些问题需要解决，这也导致当前预算执行进度缓慢，从而就无法实现提高资金的应用效率。
因此，为从根本上解决此类问题，则必须要实现通过科学化管理来进行预算执行工作的开展，这样才能通过精细化管理来进一步加强预算执行管理工作落实的全面性，才能推进预算执行进度，并提高资金的使用效率。
一、预算执行工作的现状（一）管理意识不足，缺乏重要性认知由于当前部分单位以及部门对于预算重要性的认知存有不足，这也导致在基本工作开展中缺乏了预算管理的理念，甚至没有认识到预算与支出之间的关系。
而且，部分单位以及部门的一把手往往更加重视的是对资金的应用与划分，这就会导致对个别项目在支出工作开展中，存有考虑不足的问题。
当前部分单位以及部门的财务人员，不能够实现对自身职责的精准定位，这也会导致在基本工作开展中，会认为资金的支出是领导需要考虑的事情，而自己只需要做好核算工作即可[1]。
尤其是从一些项目地开展结果来看，财务人员认为项目支出是业务人员自身要负责的事情，而财务部门只要实现对单据的把握即可，如果没有单据就不给予支出，进而就形成了恶性循环。
强化预算执行进度管理-推进预算执行工作-2019年文档资料
强化预算执行进度管理，推进预算执行工作近年来，金东区财政可用财力逐年增强，支出规模不断扩大，但是支出预算执行进度滞后，不仅降低了财政资金的使用效率，而且关系到区委区政府重大决策部署的有效贯彻落实以及年度经济社会发展目标任务的完成。
一、我区预算执行情况的现状2015年，全区财政总支出328989万元，预算总体执行率为78.5%。
从支出性质来看，基本支出预算执行率为97.6%，项目支出预算执行率为75.5%。
从资金来源来看，一般公共预算执行率为82.3%，政府性基金预算执行率为78.2%，其他资金执行率为69.2%。
总体看，全区2015年预算执行进度偏慢，主要是项目支出进度失衡，存在着执行时间上不均衡、部门之间不均衡、科目之间不均衡等现象。
从部门单位项目支出预算执行情况看，预算执行总体进度高于90%的单位37家，进度低于90%但高于全区项目支出执行率的单位21家，低于全区项目支出执行率的单位37家。
二、执行进度缓慢的原因分析（一）预算单位支出责任主体意识不强现今，仍有很多单位领导和财务人员还存在着“重预算，轻管理”的观念，在实际工作中疏于对预算执行的管理，忽视支出进度，等到年底集中结算支付。
还有相当一部分人认为支出慢可以节约财政资金。
目前支出过缓的原因主要还是由于前期工作不充分、预算安排不合实际、工作未及时开展等。
（二）支出预算编制的科学性及准确性有待提高项目支出预算编制不够科学和准确性，往往形成大额结余。
主要体现在：一是项目申报不严肃，审批不严格，已有结余情况下又申报；二是项目论证不科学，或无法实施，或未按实际情况编制预算；三是项目前期工作不充分，如项目储备不足，政府采购招标询价等工作未提前动手；四是部分建设项目进展迟缓等。
（三）省市专项指标下达时间不够及时在预算指标中，省市专项指标比重较大，但往往下达的时间不够及时，单位没有时间组织项目实施，从而严重影响执行进度。
截止至11月，金东区省市专项指标，执行进度为49.2%，低于序时进度42.5个百分点，究其原因，预算指标下达不及时是影响执行进度的重要因素之一，据统计，仅11月就达18370万元，占所有省市专项指标总额的21.2%。
福建省财政厅关于进一步加强部门预算管理，加快预算执行进度的通知
福建省财政厅关于进一步加强部门预算管理，加快预算执行进度的通知文章属性•【制定机关】福建省财政厅•【公布日期】2009.03.18•【字号】闽财预[2009]21号•【施行日期】2009.03.18•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文福建省财政厅关于进一步加强部门预算管理，加快预算执行进度的通知（闽财预〔2009〕21号）省直各部门：为保持我省经济持续较快发展，2008年以来，省委、省政府出台了一系列落实保增长、扩内需、调结构、增活力、重民生的政策措施。
为确保上述政策措施及时落实到位，各部门应当进一步加强部门预算管理，加快预算执行进度，具体要求如下：1、切实提高部门预算细化率。
为充分发挥财政资金的使用效益，除救灾应急等特殊支出外，对于年初预算已批复到各部门的待分配资金，原则上必须在7月底前提出具体细化安排意见，按程序报批后安排下达。
各部门应当确保财政资金用于经济社会发展急需的项目，并优先安排中央新增投资项目的配套以及落实省委、省政府为民办实事项目。
2、进一步加快预算执行进度。
各部门要密切关注所辖预算单位的预算执行进度情况，对于年度预算已安排的项目支出，应当尽快组织实施，并提高资金拨付效率，促使财政资金尽早发挥效益。
同时，要加强与项目承担单位的沟通协调，建立和完善预算执行的分析、监督和信息反馈机制，及时发现并解决影响预算执行进度的问题。
对跨年度安排的项目支出，若当年未能执行或未能全部执行，省财政将在编制下年度部门预算时相应压缩该项目的支出预算。
3、继续加大结余结转资金清理力度。
为盘活结余结转资金，提高财政资金使用效益，各部门应当对所辖预算单位的历年结转结余资金进行全面清理。
对于确需保留的项目支出，应当限期执行；对于结转时间超过两年，没有必要保留的结转项目以及历年滚存，事实上已形成净结余的资金，应当主动提出调整意见，按程序报批后重新安排下达。
对预算执行进度慢、结余结转资金量大的部门，省财政将不予追加预算。
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强化预算执行进度管理，推进预算执行工作
近年来，金东区财政可用财力逐年增强，支出规模不断扩大，但是支出预算执行进度滞后，不仅降低了财政资金的使用效率，而且关系到区委区政府重大决策部署的有效贯彻落实以及年度经济社会发展目标任务的完成。
一、我区预算执行情况的现状
2015年，全区财政总支出328989万元，预算总体执行率为78.5%。
从支出性质来看，基本支出预算执行率为97.6%，项目支出预算执行率为75.5%。
从资金来源来看，一般公共预算执行率为82.3%，政府性基金预算执行率为78.2%，其他资金执行率为69.2%。
总体看，全区2015年预算执行进度偏慢，主要是项目支出进度失衡，存在着执行时间上不均衡、部门之间不均衡、科目之间不均衡等现象。
从部门单位项目支出预算执行情况看，预算执行总体进度高于90%的单位37家，进度低于90%但高于全区项目支出执行率的单位21家，低于全区项目支出执行率的单位37家。
二、执行进度缓慢的原因分析
（一）预算单位支出责任主体意识不强
现今，仍有很多单位领导和财务人员还存在着“重预算，轻管理”的观念，在实际工作中疏于对预算执行的管理，忽视支出进度，等到年底集中结算支付。
还有相当一部分人认为支出慢可
以节约财政资金。
目前支出过缓的原因主要还是由于前期工作不充分、预算安排不合实际、工作未及时开展等。
（二）支出预算编制的科学性及准确性有待提高
项目支出预算编制不够科学和准确性，往往形成大额结余。
主要体现在：一是项目申报不严肃，审批不严格，已有结余情况下又申报；二是项目论证不科学，或无法实施，或未按实际情况编制预算；三是项目前期工作不充分，如项目储备不足，政府采购招标询价等工作未提前动手；四是部分建设项目进展迟缓等。
（三）省市专项指标下达时间不够及时
在预算指标中，省市专项指标比重较大，但往往下达的时间不够及时，单位没有时间组织项目实施，从而严重影响执行进度。
截止至11月，金东区省市专项指标，执行进度为49.2%，低于序时进度42.5个百分点，究其原因，预算指标下达不及时是影响执行进度的重要因素之一，据统计，仅11月就达18370万元，占所有省市专项指标总额的21.2%。
（四）国库集中支付制度改革的影响
国库集中支付改革是财政支出方式的重大变革，将过去财政以拨列支的方式变革为根据项目实施进度和用款需求实际列支。
各预算单位只有在实际办理资金支付行为时，预算资金才能划出国库，体现为财政支出。
与改革前相比，目前的支出进度在一定程度上更能真实地反映预算单位工作开展和项目实施情况，更有利于财政部门加强对单位预算执行的监督管理。
但因列支口径更
加规范，改革前已存在的执行慢的老问题就显性化了。
三、金东区加强预算执行做法
针对以上情况，我区采取积极措施，努力提高预算执行进度。
（一）建立财政支出预算执行情况通报制
出台了《金东区预算资金执行情况通报制度（试行）》，就加快支出进度提出更加全面具体的要求。
定时将财政支出进度进行统计分析，并以通报的形式下发预算单位，对未达到支出序时进度的预算单位要求撰写情况说明，分析支出进度缓慢原因，梳理、查找执行中的问题，认真研究提出有针对性的对策和措施。
当年累计已下文通报了六次，取得了一定的效果。
（二）采取坚决措施加快预算执行
一是加快专项资金分解落实工作，凡是预算安排和上级转移支付的专项资金，原则上在二十日内都要分解落实到具体项目。
二是加快重点项目推进工作，努力完成全年建设任务。
三是加快项目验收和竣工结算，及时按工程进度办理资金支付。
四是加快乡镇预算资金的下达和执行工作，凡是可以交由乡镇实施的预算资金和项目，都要一次性下达到位，并督促乡镇及时实施。
（三）加大对预算执行的督查考核
区XX局定时对预算执行情况进行分析研判，及时指导、督促有关部门单位加快预算执行工作。
加大对预算执行情况的考核力度，督查考核情况纳入部门单位年度岗位目标责任制考核内容。
四、几点建议
（一）进一步提高加快预算执行进度重要性的认识
部门预算一经人大批复即具有法律效力，必须坚决地、不折不扣地执行。
要从讲政治、讲大局的高度认识预算执行的重要。
预算执行进度缓慢不仅造成财政资金的闲置浪费损失，还会影响全区社会经济发展计划和重大政策的有效落实。
因此，要通过宣传、培训、督查、通报等措施，加强单位预算执行的主体责任意识，了解和掌握预算执行管理的要求，切实提高预算执行的刚性和财政资金效益。
（二）科学细化编制预算，为预算执行打好基础
预算编制是财政管理的源头，预算编制是否科学合理直接影响执行效率。
一方面在预算编制中要尽可能细化，增强预算的可行性，减少和避免预算调整。
另一方面要在预算编制的准确性上下工夫，通过组织认证、领导决策等程序，确保做实预算。
另外对项目实施要有科学的规划，依据项目可完成进度分年度下达预算指标，避免年底出现大量结余资金。
（三）强化预算执行季度间均衡性并进行指标化考核
强化用款计划管理，进一步增强单位预算执行的前瞻性和均衡性，科学编报用款计划并严格执行，当年预算原则上当年完成。
按照支出相对均衡性原则，设置预算支出执行进度总体要求：上半年达到40%，前三季度达到65%，全年达到90%以上。
（四）建立预算执行管理责任制
预算单位要加强项目支出预算执行管理，建立相应的管理办法，部门主要领导要强化执行主体责任意识，切实负起预算执行的责任和义务，履行项目支出预算执行管理职责，可考虑对项目支出预算执行缓慢、资金使用效率低下的部门和负责人进行问责。
（五）建立预算执行与预算编制的结合机制
将预算执行率与部门预算安排现挂钩，各预算单位当年支出进度，尤其是项目支出进度作为编制下一年度预算的重要参考依据。
对于部门存量资金较大的，财政部门原则上不安排新增项目支出；执行进度未达要求的；按一定比例压缩下年度预算控制数。