SAP 全面预算管理解决方案BPC
SAP-全面预算管理解决方案BPC
预算编制和管理
► 业务目标、计划和活动怎样以数字和定量的形式表达，以支持公司的总 体战略目的？
► 预算编制包含什么内容？ ► 如何进行日常的预算管理？
预测
► 内部和外部环境的改变对最初的计划和预算有怎样的影响？ ► 我们需要基于最近获得的数据和信息再次浏览和修改我们的计划、目标/
查询
BPC CUBE
SAP NetWeaver BW 应用逻辑
通过 BPC Data Manager 抽取
SAP BPC NW 提供的标准功能
非 ERP 数据
Excel
ERP 层
SAP ERP 第三方 ERP
SAP BPC 预算管理系统数据流向与集成
业务人员
预算编制人员
管理层
…… KPI
SAP BO
– 企业发展目标逐层 分解并明确部门的 目标
– 部门绩效衡量指标 的梳理，权重分配 等管理过程和结果
– 结果测评的同时强 调过程的管理
全面预算管理循环
战略规划
► 公司的愿景和使命是？ 公司3－5年的业务方向和战略目标是什么？
目标设定
► 业务线/事业部怎样实现既定战略目标，其业务计划如何支持公司战略？ 要达到的业绩衡量指标？
集成性
▪ 与ERP各模块的紧耦合，预算实时控制 ▪ 后端BI系统的无缝集成
易维护 ▪ 面向用户的系统 ▪ 平台，数据库，硬件，逻辑等的简化和优化
用户体验
预算管理系统的业务实现难 点
跨年度项目计划
BOM逐级结转
复杂销售模式的实现
预算控制的实现
预算管理系统的技术发展方 向
多维数据库系统 ▪ OLAP ▪ 性能瓶颈 ▪ 内存计算HANA平台
SAPBPC全面预算管理解决方案PPT(共43页)
当前许多公司的预算管理现状
难以根据实际数据及 时对预测进行调整
进行预算/实际数据的 比较是很困难的
通常一年做一次，很 难进行季度及滚动预 算
由于不同的应用系统造 成预算间缺乏集成
预算在实际工作中 很难起到控制作用
组织结构的变化造成预算 的更改非常困难
预算编制过程难以协调， 流程具有很大的偶然性
很难处理大量的数据，沦 陷到EXCEL地狱
企业特定的任务过于依赖IT
“
Companies typically realize only about 60% of their strategy’s
potential value because of defects
and breakdowns in planning and
execution.
根据确认的执行措施编制预算
执行
执行措施
（业务流程、成本、 效益、KPI、负责人等）
将确认的主要的行动及相应的业绩考 核指标作为目标数据，并与前述制定的 战略目标和考核指标进行对比修正
预算 （1年）
编制预算
业务管理
差异
分析
未来3个季度 对预算执行情况按月进行检查，并将
的滚动预测 目标数据和实践数据进行差异分析，找 出问题的原因从而加以改进。
© SAP 2008 / Page 8
业务与财务之间的矛盾
不同的目标
财务 – 长期的、广面 (汇总的) 业务 – 短期的、特定的 (明细)
业务经理惧怕计划流程
流程及基本假设缺乏可视性 流程及工具太复杂 占用时间过长 业务人员与财务人员对业务驱动力的理解上存
在差异
非财务经理维护预算数据的比例？?
绩效管理的依据 员工激励
SAP-全面预算管理解决方案BPC(共46张PPT)
预算内容
• 收入成本计划 • 资金预算 • 部门费用预算 • 薪酬预算 • 资本性支出 • 项目计划 • 预算层面合并后财务报表
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
工作流/协同管理
计算能力/业务规则
数据编制
报表展现
情景管理/版本管理 层级管理
技术平台特点总结
高稳定性
平台集成性
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
应用功能总结
批量报表
可视化/数据挖掘
数据集成 货币转换 计分卡/仪表盘
随机查询
调整
开放性
关帐/合并
内部抵销
会计科目集成
公司 部门
产品
产品1 产品2 产品3
维度
时间
1月 1月 1月
公司
子公司1 子公司2 子公司3
主要指标
总销售额
1000M 300M 500M
20
时间
预算模型自定义
可根据企业情况， 定义总体预算框架， 包括科目、时间、 组织结构、产品、 版本等
对预算框架进行
增加、删除、修改等 灵活管理
集中的维度库， 统一维护，可应用 于不同应用
查询
BPC CUBE
SAP NetWeaver BW 应用逻辑
通过 BPC Data Manager 抽取
Excel
ERP 层
SAP ERP 第三方 ERP
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
14
…… KPI
SAP-BPC全面预算解决方案
面对风谲云诡、日益多变的市场环境，来自企业运营管理方式的创新，企业内部降低成本与提高工作效率的要求，实现财务工作的转型升级摆在所有企业财务工作者面前的一个共同课题。
这既是机遇也是挑战，选择一款适用的财务软件、制定一项科学的方案，可以使工作事半功倍，基于SAP-BPC软件我们来了解一下它在财务工作的全面预算领域有没有一些实用的解决方案。
1、SAP-BPC的相关概念SAP BPC（Business Planning and Consolidation）是SAP目前主推的全面预算与合并软件,也是SAP EPM（企业绩效管理）的核心组件，可以为企业的战略决策支持提供最有力的保障。
2、全面预算管理的相关介绍全面预算分三个阶段：事前预算，事中控制，事后分析。
支持多上多下，推荐采用典型的两下一上或两下两上的预算编制流程,在会计年度内按月度或季度采用滚动预测的编制方法，对预算在实际实施过程中的监控与修正：集团总部下达经营目标预算;各级利润中心根据经营目标编制本级的全面预算;各级预算向上汇总、平衡后形成全面预算草案;经过质询会的讨论，调整后形成年度预算定案;经过审批的个别预算调整更新各级的预算定案。
企业需要建立统一的预算编制与控制平台，固化预算管理体系、编制流程及编制模型，搭建全面、全员、全过程的全面预算管理平台，实现预算申报、审议、发布、分解、控制、反馈分析闭环预算管理。
实现预算与业务的有效衔接与互动。
杜绝过于粗放型的预算，细化预算编制，提高预算管理的科学性和可预见性。
支持多种预算值管理，包括总预算、年度预算、月预算、可以按照不同预算控制需求，实现在不同预算值上的实际控制。
预算数据可以以多种方式录入系统：手工输入、EXCEL导入，并可轻松实现以前年度实际发生数复制、现存预算复制修改进入企业级信息系统中。
系统支持设立多套预算，保存在不同预算版本中。
利用不同的版本实现分析未来的多种可能，通过对不同情况的模拟，支持决策。
SAP全面预算管理解决方案
SAP全面预算管理解决方案1. 简介SAP全面预算管理解决方案是SAP公司为企业提供的一套完整的预算管理解决方案。
该解决方案基于SAP的技术平台，涵盖了预算编制、执行、监控和分析等全过程，可以帮助企业实现全面的预算管理。
2. 解决方案的主要特点2.1 集成性SAP全面预算管理解决方案与SAP的财务管理、采购管理、销售管理等系统紧密集成，通过共享数据和业务流程，实现了预算管理的全面覆盖。
2.2 灵活性该解决方案支持企业自定义预算编制模板，可以根据企业的实际需求进行个性化配置。
同时，还提供了多种预算分配方法和预算控制策略，可以灵活应对各种预算管理需求。
2.3 实时监控SAP全面预算管理解决方案可以实时监控预算执行情况，及时发现偏差并采取相应的纠正措施。
通过预算执行报告和预警机制，帮助企业实现对预算的实时掌控。
2.4 强大的分析功能该解决方案提供了丰富的预算分析工具，可以对预算执行情况进行多维度的分析和比较。
通过图表、表格等形式，清晰地展现预算执行情况和业务趋势，帮助企业优化预算管理。
3. 解决方案的主要组件3.1 预算编制组件预算编制组件是SAP全面预算管理解决方案的核心组件之一。
它提供了一套完整的预算编制工具，可以帮助企业制定合理的预算计划。
预算编制组件支持多级预算层级结构、预算测算和预算编制审核等功能，可以确保预算计划的准确性和合理性。
3.2 预算执行组件预算执行组件是SAP全面预算管理解决方案的另一个核心组件。
它主要用于监控和控制预算的执行情况。
预算执行组件可以根据实际的业务活动，自动更新预算执行情况，并与实际发生的业务数据进行比较。
通过预算差异分析和预算执行报告，帮助企业及时发现并解决预算偏差。
3.3 预算监控组件预算监控组件是SAP全面预算管理解决方案的补充组件。
它主要用于对预算执行情况进行监控和分析。
预算监控组件提供了多种预警机制和报表工具，可以帮助企业及时了解当前的预算执行情况，并对潜在的风险进行预测和预防。
SAP全面预算管理
全面预算管理--SAP BPC（业务计划与合并）解决方案1.1SAP 全面预算管理解决方案（BPC ）的整体架构 (2)1.2SAP BPC产品主要功能 (4)1.3SAP BPC全面预算管理详细功能介绍 (7)1.3.1预算编制 (7)1.3.1.1预算编制—建模阶段 (7)1.4.1.2预算编制—业务计划模板 (9)1.4.1.3预算编制—从上至下的目标设定及分配 (10)1.4.1.4预算编制—从下至上的预算流程 (11)1.4.1.5预算编制—流程向导 (13)1.4.1.6预算过程的沟通与审批 (13)1.4.1.7预算编制—预算业务规则设定及管理 (14)1.4.1.8预算编制—内部交易抵消 (15)1.4.1.9预算编制--与MS OFFICE套件完全集成 (15)1.4.1.10预算编制--严格的权限设置 (16)1.4.1.11预算编制--其它 (16)1.4.2预算控制 (17)1.4.3预算分析 (18)1.4.3预算调整 (19)全面预算管理是联系公司战略目标与日常运营的重要纽带，它上到战略层面、下到执行层面是一个完整的闭环的管理流程，包括：战略目标的制定，目标的分解与下达，全面预算的编制、审批与下达，全面预算的执行以及执行过程中的预算控制，实际执行结果与预算的比对分析及可能产生的对预算的调整，以及对预算执行结果的绩效考核。
可以看出，在全面预算管理的闭环管理流程中涉及了公司内部管理环节的诸多方面，而这些方面又相互紧密联系，互为因果；SAP作为企业管理的解决方案大师，为企业提供了一套完整的全面预算管理解决方案，覆盖了全面预算管理循环的全过程：经营目标制定→预算编制→预算控制→反馈/分析→预算调整→绩效评估。
因此，为了更好地发挥系统平台为企业集团带来的管理效益，我们建议企业集团采用完整的SAP系统解决方案来统一建设完善企业的财务绩效管理，通过统一的系统平台，在满足现有业务需求的同时并为未来企业的长远发展奠定坚实的基础。
SAP全面预算管理解决方案
数据－准确性与可预测性
历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存
―
流程－效率与标准化
与标准业务流程没有关连和实施性 预算过程过长也易出错
Companies typically realize only about 60% of their strategy’s potential value because of defects and breakdowns in planning and execution.
预算 （1年）
编制预算
差异
分析
未来3个季度
的滚动预测
业务管理
对预算执行情况按月进行检查，并将 目标数据和实践数据进行差异分析，找 出问题的原因从而加以改进。
流程改进
全面预算管理的六大组成部分
公司战略
C产业战略 B产业战略 A产业战略
预算 分析 反馈 报告
组织 保证
全面 预算 管理
预算 编制 预算 执行
By 2012, 90% of public companies will face mandatory, audited public reporting requirements for financial controls, and 50% will face mandatory non-financial reporting (0.8 probability). 到2012年，90%的上市公司将面临强 制性的，经过审计的公司公开报表要 求，以加强财务控制；而50%的公司 还必须提供非财务报告 (0.8概率)
关注用户—业务用户可根据需求自行修改应用流程
IT 职责
业务用户职责
sap bpc 全面预算及合并解决方案
对于跨国公司和上市公司来说，合并报表是一个非常重要的工作。SAP BPC能够将来自不同子公司的数据进行自动合并，生成准确的合并报表。同时，它还提供了丰富的财务分析工具和功能，帮助企业进行财务分析和业绩评估。
3.
SAP BPC可以为决策者提供可靠的数据支持，帮助他们制定合理的业务目标和战略规划。通过对不同预算方案和业务指标的预测和模拟，决策者可以更好地评估业务风险和机会，做出更明行业和企业规模，特别适用于跨国公司和上市公司。以下是一些典型的应用场景：
1.
SAP BPC可以帮助企业进行全面的预算规划和管理。它可以与企业的财务系统和业务系统进行集成，实现数据的自动导入和导出。企业可以在SAP BPC中进行预算编制、调整和控制，并与实际业绩进行对比和分析。
3.
SAP BPC提供了丰富的分析工具和功能，帮助企业进行深入的经营分析和决策支持。它可以根据不同的业务指标和预算方案进行数据预测和模拟，为决策者提供准确的数据支持。企业可以更好地理解和把握业务情况，做出更有效的决策。
4.
通过使用SAP BPC，企业可以提高预算管理的效率和准确性，加强合并报表的一致性和可靠性，加强经营分析和决策支持的能力。这将帮助企业更好地应对市场变化和竞争挑战，提升企业的竞争力和经营效益。
1.
SAP BPC可以帮助企业制定全面的预算计划。它提供了直观且易于使用的预算编制工具，支持多种预算方案和预算周期的管理。企业可以灵活地进行预算调整和模拟，以满足不同的业务需求。
2.
SAP BPC能够将来自不同部门和子公司的数据进行合并，生成准确的合并报表。它支持多级合并和多种合并方法，保证了报表的准确性和一致性。同时，它还提供了数据校验和审核功能，确保数据的可靠性和合规性。
简介
SAP全面预算管理解决方案
SAP全面预算管理解决方案SAP全面预算管理解决方案（SAP Integrated Business Planning）是一款能够帮助企业实现全面预算管理的软件解决方案。
它基于SAP高性能平台，并结合了先进的数据分析、模型化建模和实施方法，为企业提供了一个全面的预算管理平台。
下面将对其功能和特点进行详细介绍。
首先，SAP全面预算管理解决方案可以帮助企业完善预算管理流程。
它提供了一整套的预算规划、编制、执行、分析和报告工具，能够帮助企业实现全面的预算管理，包括财务预算、销售预算、采购预算、人力资源预算等等。
企业可以根据自身的需求和业务流程进行定制化配置，确保预算管理流程的高效和透明。
其次，SAP全面预算管理解决方案提供了先进的数据分析和决策支持功能。
它可以帮助企业分析和挖掘财务、销售、采购等各个方面的数据，为企业提供准确的数据分析结果和决策支持。
企业可以根据实际情况，进行预算的优化和调整，提高预算的准确性和可靠性。
同时，SAP全面预算管理解决方案还具有高度灵活性和可扩展性。
它可以与企业的现有系统进行集成，包括财务系统、ERP系统、人力资源系统等等，实现数据的共享和互通。
同时，它还支持多种设备的访问，包括PC、手机、平板等等，方便企业的管理人员随时随地进行预算管理。
另外，SAP全面预算管理解决方案还具有强大的报告和分析功能。
它可以帮助企业生成各种类型的预算报告，包括预算执行情况、预算达成率、预算差异分析等等。
同时，它还支持自定义报表和图表，方便企业根据自身的需求进行报表定制和展示。
最后，SAP全面预算管理解决方案还具有一系列的安全性和合规性措施。
它提供了严格的权限控制和审计跟踪功能，确保企业的数据和信息安全。
同时，它还符合国际财务会计准则和法规的要求，确保企业的预算管理满足合规性审计的要求。
总的来说，SAP全面预算管理解决方案是一款功能强大、灵活可扩展、安全合规的预算管理软件。
它能够帮助企业实现全面的预算管理，提高预算管理的效率和准确性，为企业的决策提供科学依据。
SAP全面预算管理解决方案教程
SAP全面预算管理解决方案教程第一部分：预算制定1.设置预算结构：在SAP系统中，首先需要设置预算结构，包括预算组织、预算控制范围和预算期间等。
预算组织定义了企业的组织结构，例如利润中心、成本中心等，预算控制范围定义了预算的监控范围，而预算期间则定义了预算的时间段。
2.预算计划：在预算计划中，可以设置各个预算项的预算数值，例如销售预算、采购预算等。
可以根据历史数据、市场趋势等因素进行预测，并将其转换为具体的预算数值。
3.预算分配：根据预算计划，可以将预算数值分配给各个组织单位，例如将销售预算分配给不同的销售部门。
预算分配可以根据不同的分配规则进行，例如按比例分配、按指定值分配等。
第二部分：预算执行1.预算执行监控：SAP全面预算管理解决方案能够实时监控预算执行情况，包括预算的使用情况、预算执行进度等。
可以根据设定的预算控制范围和预算期间，对实际数据与预算数据进行比较，并提醒经理人员进行预算调整。
2.预算授权和限制：根据企业的需求，可以对不同的组织单位、不同的用户进行预算授权和限制。
例如，可以设定一些销售部门的最大预算额度，以控制预算的使用情况。
3.预算监控报表：SAP全面预算管理解决方案提供了丰富的报表功能，可以根据企业的需求生成各种预算监控报表，例如预算执行情况报表、预算趋势分析报表等。
这些报表可以帮助经理人员更好地了解和分析预算执行情况。
第三部分：预算调整和审批1.预算调整：如果实际数据与预算数据存在差异，需要对预算进行调整。
SAP全面预算管理解决方案提供了预算调整功能，可以根据实际情况对预算数值进行调整，并自动更新预算数据。
2.预算审批：在进行预算调整时，需要进行预算审批。
SAP全面预算管理解决方案可以根据设定的审批流程，对预算调整进行审批，以确保预算调整的合理性和准确性。
3.预算控制：在预算调整和审批之后，SAP全面预算管理解决方案可以根据设定的预算控制规则，对预算执行进行控制。
例如，可以限制预算的使用额度，防止超出预算。
SAP B资料新PC全面预算管理解决方案
典型地，由于计划和执行过程中的错 误及分裂，许多公司只能实现60%的 战略潜在价值.
Source: Harvard Business Review
来源：哈佛商业评论
Many modeling products just don't offer a good mix of usability and flexibility.
SAP BPC全面预算管理解决方案
顺畅计划、预算及预测流程
陈永杰
SAP中国 Email: Windge.Chen@
“凡事预则立 不预则废“
礼记—中庸
企业全面预算管理的需求 SAP全面预算管理解决方案的特点 SAP方案为客户带来的价值 总结
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环
公司战略执行的有效工具 资源合理配置的手段 业务流程的行为规范（内部沟通）
“整合的、易用平台使 SAP BPC脱颖而出“
企业全面预算管理的需求 SAP全面预算管理解决方案的特点 SAP方案为客户带来的价值 总结
One of every ten public companies, whether based in the US or abroad” is having to re-state earnings
无论是否在美国或海外，每十家上市 公司中有一家需要重申其收益
Source: CFO – “Say Again?”: April 2007
reporting requirements for financial
controls, and 50% will face
萨班斯 . 奥克斯利法案和其他政府与监管部门强 制性要求公司对其财务准确性负有责任
SAP全面预算管理解决方案
One of every ten public companies, whether based in the US or abroad” is having to re-state earnings
无论是否在美国或海外，每十家上市 公司中有一家需要重申其收益
Source: CFO – “Say Again?”: April 2007
“整合的、易用平台使 SAP BPC脱颖而出“
企业全面预算管理的需求 SAP全面预算管理解决方案的特点 SAP方案为客户带来的价值 总结
当前许多公司的预算管理现状
难以根据实际数据及 时对预测进行调整
进行预算/实际数据的 比较是很困难的
通常一年做一次，很 难进行季度及滚动预 算
由于不同的应用系统造 成预算间缺乏集成
预算在实际工作中 很难起到控制作用
组织结构的变化造成预算 的更改非常困难
预算编制过程难以协调， 流程具有很大的偶然性
很难处理大量的数据，沦 陷到EXCEL地狱
企业特定的任务过于依赖IT
“
Companies typically realize only about 60% of their strategy’s
potential value because of defects
and breakdowns in planning and
execution.
SAP BPC全面预算管理解决方案
顺畅计划、预算及预测流程
SAP中国 Email: Windge.Chen@
“凡事预则立 不预则废“
礼记—中庸
企业全面预算管理的需求 SAP全面预算管理解决方案的特点 SAP方案为客户带来的价值 总结
全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环
SAP BPC 全面预算文档
目标
预算 管理
风险 资源
外部环境
活动
internal
全面预算管理中的“三全”
全面预算管理是全过程、全方位和全员参与的系统管理： 全过程：组织各项经营活动的事前、事中和事后都必须 纳入到预算管理。 全方位：一切生产经营活动必须全部纳入到预算管理。 全员：公司领导、子公司负责人、车间及部门负责人、 各岗位员工必须全员参与预算管理。
理层可以让他们相信公司的长远目标是可
以实现的 在预算回顾中报告情况的变化因素;对不同 的假设情况建立情景模型;为具有竞争优势 的机会预留预算;为辅助预算制定而采取具 有弹性的预测技巧
目开始盈利，Xerox将出售主控部分。其他
的公司将接手此业务。当然此类基金必须 受到监控来确保达到其预定目的
internal
算的基础。 当某一业务部门的预算制订并得到批准后， 高层主管人员就成本的预算差异进行监控， 这样有助于成本控制及对业务部门战略目 标的可实现性作出评价。 此外，管理层还能够发现改进运作的方法 以及对预算制订使用的模型或假设应作的 改进工作。
管理，收集其52项业务活动的成本信息，
根据其业务量进行划分。通过这一作法， 经理人员掌握了以前无法得到的业务量及 成本的信息，可以用来编制预算，监控业
预算制定全球最佳实践借鉴（续）
最佳实践：将激励机制与绩效指标相联系，而不仅仅只是达到预算目标
最佳实践原理 除了完成预算目标，通过改变评估流程和 加强激励机制的转变，体现绩效考核的重 最佳实践公司 JP摩根投资银行、惠普公司、美孚石油公 司均将奖金、利润分享及股票期权计划同
要性，使公司形成对绩效管理更加综合的
Lee Geishecker 前研究总监, Gartner
BPC总结PPT课件
与预算编制相适应的审核流程、对于预算编制的效率化以及预算管 理意识的增强、审核过程的明晰化有十分重要的意义。但是、表格 计算软件中没有工作流管理、对预算申请书手批等手工作业十分多 。
进行预算编制时、关于固定费用以及经常费用、会以上一年的实际 业务数据为基础。但是、在多数企业里预算信息和实际业绩数据并 没有集中管理、管理单位不同等课题时有发生。
预算业务中、初始预算、修正预算、预测预算等多预算决策是必要 的。但是、在表格计算软件管理下、多个的预算数据的管理是有限 度的，结构过于繁杂等课题时有发生。
审核流程十分完备、作业状况以及审核 过程等都可以实时确认。另，可以根据 用户不同授予不同的权限制约、从而谋 求达到算业务的课题之外，导入BPC还有许多其他益处。其中最为突出的益处可以粗略分为： ①充分利用现有Excel资料、②多角度的信息管理、③合并预算管理的实施。
＜ 数据收集 ＞ 利用Excel，Web browser输入数据
＜ 报表分析 ＞ 利用Excel，Web browser进行报表分析
预算数据 预算数据
＜ 处理 ＞
・ 货币换算 ・ 分摊 ・ 合并处理 ・ 余额结转 ・ 数据检查
＜ data manager ＞ 用于data input的模块
实际业绩数据
ERP
计划・预算管 理
企业事业合并
收益性管理
BI
战略管理
安全保障 贸易管理
环境・劳动安全 合规
访问控制
流程控制
风险管理
BPC 简介
项目将创建大量Excel预算模板，规范预算管理，易于使用
预算逻辑--方便的计算工具（1）
按百分比 或指定的比例
或去年的比例
或平均分摊 季节性
预算逻辑—方便的计算方式（2）
可以利用Excel的标准函数定制计算逻辑，方便用户在预算编制的过程中直接调用。
预算逻辑—公式的定义（3）
可以在预算表格、维度定义中定义公式。
业务人员所有并管理
由业务人员来管理流程、模型和报表，无需依 赖IT人员
以业务流程为中心
收集
创建计划与预测的协同环境
可配置的业务流程图可指引用户进行业务操作， 从而保障了流程的标准化
与SAP ERP和Business Objects其它产品的 集成
沟通
在目标、时间与指导方针等方面达 成自上而下与自下而上的沟通
项目二期实现 第二阶段
项目一期实现
第三阶段 全面预算 与控制
提升与控制
第一阶段 基于对企业业 务现状分析： 建议全面预算 分步实施，如 右图。 企业 现状 打基础
FM BPC
CCA&PCA
无系统
• • • • • • •
无系统支持； 手工编制预算； 预算调整困难； 事后反映； 手工实际对比； 无法控制； 局部预算。
最佳实践 - 全面预算管理的6个特性
高度 整合
上下 互动
内容 全面
有效 组织 指标 平衡
滚动 预测
预算模型自定义
可根据企业 情况，定义总体 预算框架，包括 科目、时间、组 织结构、产品、 版本等 对预算框架 进行增加、删除、 修改等灵活管理
集中的维度库，
科目
时间 组织结构 业务计划 产品 版本 数据源
sap bpc全面预算及合并解决方案
简介SAP BPC（Business Planning and Consolidation）是一款由SAP开发的全面预算及合并解决方案。
它提供了一套强大的工具和功能，帮助企业进行预算编制、计划分析、合并报表等工作。
本文将介绍SAP BPC的基本特点、主要功能以及在企业预算管理和合并报告方面的应用。
功能特点预算编制与分析SAP BPC提供了一套灵活且高度可配置的预算编制工具，可以帮助企业快速制定和调整预算计划。
它支持多维度的分析，比如部门、项目、地区等，通过可视化的界面轻松进行数据录入和分析。
此外，它还支持预算版本管理、预算审批流程、预算变动追踪等功能，保证预算管理的严格性和可控性。
数据集成与共享SAP BPC能够与企业现有的财务系统和数据仓库进行无缝集成，实现数据的共享和更新。
通过与SAP ERP、SAP S/4HANA等系统的连接，可以实现预算数据的自动传输和同步，避免了数据重复录入和不一致的问题。
同时，SAP BPC也支持多人协作，不同用户可以在同一个预算模型中进行数据录入和修改，实现团队的协同工作。
预算监控与控制SAP BPC提供了强大的预算监控和控制功能，帮助企业实现预算的实时监控和分析。
它可以根据设定的预算指标，自动生成实际与预算的比较报告，并通过图表和图形展示，直观地反映预算执行的情况。
同时，它还支持预算偏差分析、预警和提醒功能，及时发现并处理预算超支或偏差的情况。
合并报表与财务分析除了预算管理外，SAP BPC还提供了强大的合并报表和财务分析功能。
它可以根据设定好的合并规则和方法，自动进行财务数据的合并和汇总，生成统一的财务报表。
同时，它还支持多种财务分析方法，比如利润分析、成本分析、现金流量分析等，帮助企业深入了解财务状况，进行决策和规划。
应用案例预算管理以某制造企业为例，该企业使用SAP BPC进行预算管理。
首先，企业设定了各个部门的预算指标和计划，在SAP BPC中创建了相应的预算模型。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
10
预算管理系统的技术发展方向
多维数据库系统 OLAP 性能瓶颈 内存计算HANA平台
功能的扩展与混合 全面预算+报表合幵 年度预算+项目计划+资金计划+当期销售计划及反馈 预算系统的移动应用 移动编制 移动审批
预算内容
• • • • • • •
收入成本计划 资金预算 部门费用预算 薪酬预算 资本性支出 项目计划 预算层面合幵后财务报表
Hale Waihona Puke © 2011 SAP AG. All rights reserved.
5
全面预算编制内容示例
长期规划
销售预算
资本预算
存货预算
生产预算
期间费用预算
采购预算
直接材料 预算
直接工资 预算
► SAP预算管理系统的解决方案
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
8
预算管理系统的重要特性
灵活性
适应组织架构的变化，适应多渠道销售模式 预算流程和预算内容的变化 业务计划的覆盖范围，切分粒度，深入优化 复杂表单的构建能力，创建分析表单的易用性
14
SAP BPC 预算管理系统数据流向与集成
业务人员
与OA集成的 工作流 BPC 预算管理
预算调整 滚动预测
预算编制人员
预算编制
管理层
BO 商务智能
销售计划
人力计划 费用预算
SAP BPC
目标设定
资金计划 存货预算 资本性预算
开发计划
资本性计划 采购预算 资金预算
预算执行的分析与预警 报 表 分 析
SAP BO
销售费用 预算申请 管理费用 预算申请 业务招待费 预算申请 开发费用 预算申请 安保费 预算申请 人工费用 付款申请
门户 / OA
财务报表预算
SAP BPC
1
BPC 数据存储 主数据 会计科目 产品 供应商 公司组织 客户 …… 销售数据 HR数据 库存数据
4
交易数据 总账数据 采购数据 ……
SAP BPC NW 客户端层
SAP BPC NW 提供的标准功能
SAP BPC NW Web应用层
非 ERP 数据
查询
SAP NW BI 企业级数据仓库层
通过 BPC Data Manager 抽叏
BPC CUBE
ERP 层
SAP NetWeaver BW 应用逻辑
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
预算分解下达
预算调整
预算调整 月度预算 管理 实际数据反馈
预算分析
预算分析
警告
预算编制与分解模版/模型
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
预算考核
预算考核
柔性控制 刚性控制
严重警告+邮件 停止
7
议程
► 全面预算管理业务概述 ► 预算管理信息系统的特性及业务实现难点
制造费用 预算
销 售 费 用
管 理 费 用 筹资预算
财 务 费 用
销售成本预算
产品成本预算
现金收支预算
预计损益表
预计 资产负债表
预计 现金流量表
集团汇总预算
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
6
6
集团全面预算—完整的闭环管理体系
全面预算管理框架
年度预算管理 年度预算管理 其他 预算 日常预算申报 日常预算执行管控
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 3
3
全面预算管理循环
戓略规划
►
公司的愿景和使命是？ 公司3－5年的业务方向和戓略目标是什么？
目标设定
► ►
业务线/事业部怎样实现既定戓略目标，其业务计划如何支持公司戓略？ 要达到的业绩衡量指标？ 公司想要达到的关键业绩指标（KPI）是什么？
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
主要指标
公司 总销售额
时间
1月 1月 1月
子公司1 子公司2 子公司3
1000M 300M 500M
20
子公司1
公司 部门
产品3
产品
预算模型自定义
可根据企业 情况，定义总体 预算框架，包括 科目、时间、组 织结构、产品、 版本等 对预算框架 进行增加、删除、 修改等灵活管理 集中的维度库， 统一维护，可应 用于丌同应用
……
工作流/ OA
SAP ERP
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
SAP BO
BPC日记账
仪 表 盘
指 标 树
……
KPI
深度集成—直接贯穿钻取至ERP/BW
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
16
与SAP BO的无缝集成——及其直观的图形化界面
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
11
议程
► 全面预算管理业务概述 ► 预算管理信息系统的特性及业务实现难点
► SAP预算管理系统的解决方案
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
12
SAP BPC for Netweaver Platform系统架构
25
自助式报表——灵活的图形化界面
在BPC报表戒表单中嵌入各种图形化的分析，为合理编制预算提供依据。
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
26
预算逻辑—方便的计算方式
可以利用Excel的标准函数定制计算逻辑，方便用户在预算编制的过程中直接调用。
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
27
日记账功能—预算与合幵中的特别调整
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
28
沟通与交流—单元格备注
提供针对单元格的备 注功能，详细记录在 表单编制、流通过程 中的备注信息。
针对单元格进行备注
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
提升完善 – 利润最大化 – 投资收益率 – 资金周转率 管理要求 – 明确公司的远景、 使命 – 管理者明确长期和 短期収展目标 – 企业収展目标逐层 分解幵明确部门的 目标 – 部门绩效衡量指标 的梳理，权重分配 等管理过程和结果 – 结果测评的同时强 调过程的管理
公司各类工作计划 – 详细日程 – 业务计划 – 财务计划 管理要求 – 业务执行主体明确 – 业务结果分析测评
集成性
与ERP各模块的紧耦合，预算实时控制 后端BI系统的无缝集成
易维护 面向用户的系统 平台，数据库，硬件，逻辑等的简化和优化 用户体验
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 9
预算管理系统的业务实现难点
跨年度项目计划 BOM逐级结转 复杂销售模式的实现 预算控制的实现
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
19
预算编制建模——多维度的预算编制模型
3月
2月 时间 1月
产品1 产品2 产品3
子公司3 子公司2 子公司1
业务口径 自动按层级关系汇总 下钻 透视分析 灵活分析
公司 部门
产品
维度
产品 3月 产品1 时间 2月 产品2 1月 产品2
29
预算编制中的控制—基于单元格的控制
SAP BPC全面预算管理解决方案简介
议程
► 全面预算管理业务概述 ► 预算管理信息系统的特性及业务实现难点
► SAP预算管理系统的解决方案
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
2
企业预算管理的提升
5
编制下达
1
公司全部门参不，预估企业将来在一定期间内将要収生的全业务，继而到资金预估，到信息分 析，模拟和仿真出企业现金流量健康性，税利目标可行性，资产负债合理性等一系列要求。
预算编制和管理
► ► ►
业务目标、计划和活劢怎样以数字和定量的形式表达，以支持公司的总 体戓略目的？ 预算编制包含什么内容？ 如何进行日常的预算管理？
预测
► ►
内部和外部环境的改变对最初的计划和预算有怎样的影响？ 我们需要基于最近获得的数据和信息再次浏览和修改我们的计划、目标/ 戒预算吗？ 如何对预算的执行进行监控？
合同 管理 结算 管理 付款 管理 核算 管理
预算管理内容
经营 预算 运营 支出 预算 资本 开支 预算 资金 预算
预算编制
预算申报
合同管理 报账结算
付款控制
核算记录
预算管理模式 预算管理组织模式 预算管理流程
战略 规划 与 目标 设定 业务 计划 与 预算 编制 预算 审核 与 分解 下达 预算 执行 与 控制 预算 调整 预算 报告 与 分析 绩效 考核 与 激励
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
22
预算的多版本管理和情景管理
基于后台建模，实现计划不预 算的版本控制、版本复制及丌同 版本各自的计算规则
示例
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
23
利用业务处理流（BPF）和工作状态实现计划预算流程