公司财务制度最新版

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公司财务制度规范最新版

公司财务制度规范最新版第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，加强对财务管理的监督，保护公司及股东的合法权益，制定本制度。

第二条公司财务制度规范适用于公司内所有财务管理工作，包括但不限于财务资金管理、会计核算、财务报告编制等。

第三条公司财务制度规范应当遵循法律法规的要求，保证公司财务管理的合法合规性。

第四条公司财务制度规范的制定、修改、执行和解释由公司董事会负责。

第五条公司财务部门是具体负责公司财务管理工作的部门，负责执行公司财务制度规范的具体事项。

第二章财务管理职责第六条公司财务管理层应当建立健全公司财务管理组织架构，明确各岗位的职责和权限。

第七条公司财务管理层应当制定公司财务管理规定，明确公司财务管理的目标和原则。

第八条公司财务管理层应当建立健全公司的内部控制制度，加强对公司财务管理的监督和检查。

第九条公司财务管理层应当建立健全公司的会计核算体系，保证会计核算的准确性和及时性。

第十条公司财务管理层应当建立健全公司的财务预算体系，制定合理的财务预算方案，保证财务预算的有效执行。

第十一条公司财务管理层应当建立健全公司的财务风险管理体系，确保公司的财务风险得到有效控制。

第三章资金管理第十二条公司资金管理应当遵循安全、高效、合理和便捷的原则。

第十三条公司应当建立健全资金管理制度，包括但不限于资金调拨、资金监管、资金运作流程等。

第十四条公司资金管理部门应当及时对公司的资金进行监测和分析，做好资金的预测和安排。

第十五条公司应当建立健全相应的结算制度，确保资金结算的安全和准确。

第十六条公司应当建立健全风险管理体系，制定相应的风险控制措施，防范资金风险。

第四章会计核算第十七条公司会计核算应当遵循真实、准确、完整和及时的原则。

第十八条公司应当建立健全会计核算制度，确保会计凭证的真实性和合法性。

第十九条公司应当加强固定资产管理，确保固定资产的盘点和清查工作得到有效执行。

第二十条公司应当建立健全财务报告制度，包括但不限于财务报表的编制、审计、披露等。

2023修正版公司财务会计制度(最新)

公司财务会计制度(最新)公司财务会计制度(最新)1. 引言公司财务会计制度是为了规范和管理公司的财务活动，确保财务数据的准确性和可靠性，提供有效的决策支持。

本文档旨在详细描述公司最新的财务会计制度，包括财务管理的组织架构、会计核算的基本原则和流程、财务报告的准备和审核等内容。

2. 财务管理组织架构公司的财务管理组织架构包括以下部门和职责：2.1 财务部财务部是公司财务管理的核心部门，负责全面管理和监督公司的财务活动。

财务部下设会计部、成本控制部、财务分析部等子部门，各子部门承担不同的财务管理职责。

2.2 内部审计部内部审计部是公司内部审计的独立机构，负责对公司财务活动的合规性和有效性进行审核和评估，提供独立的审计意见和建议。

2.3 风险管理部风险管理部负责对公司的风险进行评估和控制，确保公司财务活动的稳定性和可持续性。

风险管理部与财务部和内部审计部相互配合，共同保障公司财务管理的安全性。

3. 会计核算的基本原则和流程公司的会计核算遵循以下基本原则：3.1 企业实体原则公司财务活动与个人财务活动相互独立，公司按照独立的实体进行会计核算，确保财务数据的准确性和公正性。

3.2 会计期间的连续性原则公司会计核算按照确定的会计期间进行，确保财务数据的连续性和可比性。

会计期间通常为一年，可以根据需要进行调整。

3.3 成本原则公司财务活动的记账和核算基于成本原则，即财务数据应该按照实际发生的成本进行记录和计算。

公司的会计核算流程包括以下步骤：1. 收集原始凭证：财务部门负责收集、整理和归档公司的原始凭证，包括发票、收据、付款凭证等。

2. 登记账簿：根据收集的原始凭证，财务部门负责进行账簿的登记和核算，包括总账、明细账等。

3. 编制财务报表：根据登记的账簿信息，财务部门负责编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

4. 审核和审计：财务部门与内部审计部相互配合，进行财务数据的审核和审计，确保财务数据的准确性和合规性。

2024年最新公司财务管理制度(精选8篇)1

2024年最新公司财务管理制度（精选8篇）最新公司财务管理制度1第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。

第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。

第三条社区委员须备有财务管理登记本（加电子版），以记载有关事项。

社区委员每次支出需在班群发布公告告知。

第三章收入管理第四条土木三班的财务来源于大家的摊兑和可回收资源的变卖。

第四章支出管理第五条土木三班所需物品只能由本班人员负责采购。

采购人员策在采购前应通过微信或qq向申请报帐，班长将申请信息截屏发至社区委员。

经班长批准后，先自行垫付购买，报帐时登记。

第六条物品的每次采购应至少有两人同行，如需采购专业用品（如特殊的宣传用品等）须一位专业成员同行。

第七条采购结束后，社区委员应在两天之内制作出财务报表，将经费用处标示清楚，注明物品名称、数量、单价、总额、共计金额，并将相应正规发票（背面必须有采购者的签字）夹在其中，以此记录。

第八条如有特殊情况个别部门需临时采购物品，开销在20元之内的可先告知班长，自行购买并开据正规发票以此保留。

如超出20元，必须征得班长的同意后方可采购。

采购过后，补全原有手续（注：本条款只适用于特殊情况）。

最新公司财务管理制度2第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于11系统各所属企业。

第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。

第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

2023年最新公司财务管理制度范本8篇

2023年最新公司财务管理制度范本8篇2023最新公司财务管理制度范本篇1财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“安排”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的安排内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属安排外的，必需有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、刚好、精确、完整。

二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。

3、进行成本费用预料、安排、限制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和看法。

3、负责对本部门财务人员的管理、教化、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参加公司各项资本经营活动的预料、安排、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支安排、财务预决算，并监督贯彻执行；帮助财务经理对成本费用进行限制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

11、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。

12、完成领导交办的其他工作。

（三）会计职责1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理刚好；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

财务制度规程最新版

财务制度规程最新版第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强财务监督，保障公司财务安全，确保公司财务活动合法、规范、有效进行，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规程。

第二条公司财务制度规程适用于公司全体员工，包括各级管理人员、财务人员和其他工作人员。

第三条公司财务部门负责财务管理工作，具体职责包括：制定并完善财务制度规程、进行财务预算、报销管理、监督检查等。

第四条公司所有部门要支持并配合财务部门的工作，积极参与财务管理，共同维护公司财务安全。

第五条公司财务部门要加强与相关外部部门的沟通合作，及时掌握外部财务信息，确保公司财务活动符合国家法律法规要求。

第六条公司财务部门要加强员工的财务教育和培训，提高员工的财务素养和风险意识，确保公司财务活动的规范性和安全性。

第二章财务管理第七条公司财务管理原则包括诚信原则、合法原则、独立原则、独立原则等。

第八条公司财务部门要制定并不断完善财务管理制度，包括会计制度、财务预算制度、内部控制制度等。

第九条公司财务部门要制定年度财务预算，明确公司的财务收入、支出、利润等各项指标，确保公司财务活动有序进行。

第十条公司员工要按照公司财务管理制度的规定，严格执行各项财务管理制度，不得违反公司财务规定私才私用公司财物。

第十一条公司财务部门要确保公司财务信息的真实性和准确性，不得虚构财务数据，提倡透明化财务管理。

第十二条公司财务部门要定期开展财务风险评估，加强对风险的管控，防范和化解公司财务风险。

第十三条公司财务部门要建立健全财务监督机制，定期向公司高层管理层报告公司财务情况，接受监督和审计。

第三章财务报销管理第十四条公司员工要按照公司报销管理制度的规定，合理正确报销各项费用，并提供真实的报销凭证。

第十五条公司财务部门要建立健全报销管理制度，包括差旅费报销、办公用品报销、交通费报销等，确保报销程序合法规范。

第十六条公司财务部门要对报销申请进行严格审批，核实报销事由，确保报销金额和内容符合公司规定。

财务制度规程最新版全文

财务制度规程最新版全文第一节总则第一条为规范公司财务管理行为，明确财务管理的责任和义务，保障公司财务安全、稳定运行，特制定本规程。

第二条公司财务制度规程适用于公司内各部门、各单位及公司职工。

第三条公司财务制度规程是公司的基本制度，公司全体员工必须遵守。

第四条公司财务制度规程的解释权属公司核心管理人员，营业部门和各职能部门应当协助解释。

第五条公司财务制度规程的修改由公司的核心管理层提出并经董事会审议通过。

第六条本规程未涉及的行为事项，参照相关法律法规和公司其他制度执行。

第二节经费管理第七条公司经费主要包括：一般经费、专款和专项基金。

第八条公司一般经费用于日常经营管理支出，必须按照预算、合同规定，经指定程序使用。

第九条公司专款用于专项项目开支，必须按照专款用途保障措施实施。

第十条公司专项基金用于公司特定用途，特定项目支出，必须按照专项基金管理规定执行。

第十一条公司经费管理原则为要合法、合规、合理。

第十二条公司经费应当采用节约用途，避免浪费。

第十三条公司经费收支须分清、记实、清晰。

第十四条公司财务人员应当做到清晰、透明、及时的财务登记和核算。

第十五条公司市场部门、人力资源部门、行政部门等职能部门应当按照公司制订的经费支出计划、预算支出计划来使用公司经费。

第三节资产管理第十六条公司资产包括固定资产、流动资产等。

第十七条公司资产的购置需经指定部门审批，并按照公司规定程序购置。

第十八条公司资产必须符合公司使用规定。

第十九条公司资产必须做到清机、实地铭记。

第二十条公司资产应当做到保管、维修保养。

第二十一条公司有关资产必须有台账、账册记录。

第二十二条公司资产管理原则为合法、合规、合理。

第四节财务监督第二十三条公司设立财务监督部门。

第二十四条财务监督部门对公司各级单位、部门财务活动进行监督检查。

第二十五条财务监督部门应当按照相关法律、法规，及公司规章制度规定，对公司各单位、部门财务活动进行日常监督。

第二十六条财务监督部门应当建立健全财务风险防范机制，及时发现预防公司财务风险。

2024年公司财务管理制度最新

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。
4、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作。
5、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
6、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。

2024年最新完整版公司财务管理规章制度

公司财务管理是企业运营中至关重要的一环，它涵盖了公司的财务计划、预算、资金管理、投资决策、风险管理等方面。

为了保障公司财务的规范运作，制定一套完整的财务管理规章制度是必要的。

以下是2024年最新的完整版公司财务管理规章制度。

一、总则1.本规章制度的制定目的是规范公司财务管理行为，确保财务活动的合法性、规范性和高效性。

2.公司全体员工必须遵守本规章制度的各项要求，对违反规定的行为将承担相应的法律责任。

二、财务计划与预算1.公司每年制定财务计划和预算，确保收入和支出的合理安排。

2.财务计划和预算的编制要考虑公司经营状况、市场环境以及未来发展战略。

三、资金管理1.公司建立健全资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。

2.资金收付必须按照规定程序进行，不得私自挪用、滞留或私自借用公司资金。

3.公司应合理规划和监控现金流，确保业务运作的正常进行。

四、财务会计1.公司按照公司法和会计法的要求，建立健全会计制度。

2.公司采用准确、真实、完整和合规的会计核算方法，确保财务报表的准确性和真实性。

3.财务会计部门负责编制和报送公司的财务报表，必须按时、合规、真实地完成工作。

五、资金投资与融资1.公司建立健全资金投资和融资决策的程序和流程。

2.资金投资应进行合理的风险评估和收益预期，确保投资的安全性和可持续性。

3.公司进行融资活动时，应遵守法律法规，确保融资方式的合规性和合适性。

六、风险管理1.公司建立健全风险管理制度，对可能产生的财务风险进行预警和控制。

2.公司应进行风险评估和风险分析，及时制定应对措施，降低财务风险的发生和影响。

七、内部控制1.公司建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、规范性和有效性。

2.公司应建立内部审计制度，并定期进行内部审计，发现问题及时整改。

八、财务违规行为处理1.对于违反公司财务管理规章制度的行为，公司将按照规定进行相应处理，包括警告、记过、降职、解职等。

以上是2024年最新的完整版公司财务管理规章制度。

公司财务管理制度完整版

公司财务管理制度完整版一、总则1. 为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资产使用、成本控制、收益分配等。

3. 公司财务管理应遵循合法、合规、真实、准确、完整、及时、有效的原则。

二、资金管理1. 公司资金实行集中管理，统一调度，确保资金安全和高效使用。

2. 公司设立专门的财务管理部门，负责资金的日常管理和监督。

3. 所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户进行公司资金的收支。

4. 公司对外支付款项必须经过严格的审批程序，并有相应的合同、发票或其他有效凭证作为依据。

三、资产管理1. 公司资产包括固定资产、流动资产、无形资产等，所有资产必须进行登记、评估和定期盘点。

2. 固定资产的购置、处置必须经过公司管理层的审批，并按照国家规定进行资产评估。

3. 流动资产的管理应确保资金的流动性和安全性，防止资金闲置和损失。

4. 无形资产的管理应注重知识产权的保护和利用，防止资产流失。

四、成本控制1. 公司应建立健全成本控制体系，对各项成本进行预算、控制和分析。

2. 成本控制应贯穿于公司生产经营的全过程，包括采购、生产、销售等各个环节。

3. 公司应定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施进行改进。

4. 成本控制的目标是实现成本最小化，提高公司经济效益。

五、收益分配1. 公司的收益分配应遵循公平、合理的原则，确保股东利益和员工利益的平衡。

2. 公司利润分配方案应根据公司章程和股东大会的决议执行。

3. 公司应依法纳税，确保国家税收的及时、足额缴纳。

4. 公司应合理提取法定公积金、任意公积金等，以增强公司的财务稳定性和抗风险能力。

六、财务报告与审计1. 公司应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映公司的财务状况。

2. 财务报告应经过公司内部审计部门的审计，并对外公布，接受社会公众的监督。

集团公司财务管理制度2023年版

集团公司财务管理制度
1. 财务目标：明确公司的财务目标，例如实现盈利、提高资产回报率、保持健康的现金流等。

2. 财务组织与职责：明确财务部门的职责和组织结构，包括财务总监、财务经理、会计师等职位，并确定各个职位的责任和职权范围。

3. 财务报告与分析：规定公司定期向管理层和股东提供财务报告的时间表和内容，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，并规定如何进行财务分析和决策。

4. 财务预算与控制：制定财务预算，包括收入预算、支出预算和资本预算，并建立预算控制机制，监督预算执行情况，并及时进行修正和调整。

5. 资金管理：确保公司拥有足够的资金以满足日常运营和发展需求，管理现金流入流出，包括资金预测、储备和投资等。

6. 内部控制与风险管理：建立内部控制制度，包括审计、风险管理、内部审计和监督机制，确保财务活动的合规性和安全性。

7. 税务管理：确保公司的税务申报和缴纳符合法律要求，规避税务风险，并合理利用税收政策进行税务优化。

8. 资本管理与融资：制定资本结构和融资策略，包括股权融资、债务融资和并购等，确保公司获得足够的资本支持，并降低融资成本。

9. 会计准则与政策：确定公司采用的会计准则和政策，确保会计信息的准确性和可比性，并遵守法律法规的要求。

10. 内部培训与人员评估：为财务人员提供培训和发展机会，
以提升其专业能力和素质，建立绩效评估机制，激励和奖励优秀人员。

需要注意的是，不同公司的财务管理制度可能存在差异，具体
内容还需根据公司的规模、行业特点和法律法规等进行调整和完善。

公司财务管理制度完整版2023

公司财务管理制度完整版2023公司财务管理制度完整版篇1第1章总则第1条为规范企业财务印章管理，减小因印章使用不当给企业带来的损失，特制定本制度。

第2条本制度适用于涉及使用印章的所有相关人员。

第2章印章的制作、保管、废止第3条企业财务相关方面的印章由企业指定的部门统一制作，相关人员严禁私自制作印章。

第4条经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章，印章具体分事项印章、财务专用章与人名章三类。

第5条企业财务方面相关的事项印章由财务部指定专人进行保管，人名章由本人自己保管或本人授权他人保存，财务专用章由财务总监负责保管，未经授权的人员一律不得接触、使用印章。

第6条印章的保管人员一律不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。

第7条企业总经理可以使用企业的所有印章。

第8条印章保管人若管理不慎使印章遗失、被盗或损毁，需立即上报行政部，由行政部登记后申明作废并制作新的印章。

第9条财务部制订财务方面的印章登记薄，说明印章制作时间、内容、印章发放时间、保管人等。

第10条出纳人员要将财务的有关印签薄交予银行，当印章变动时要及时与银行联系，更新印签薄。

第3章印章的使用第11条使用印章时，使用人必须填写“印章使用申请单”，说明使用印章的理由、起止时间、印章的种类、材质及申请人等。

第12条印章使用申请单经有关领导审批后，连同需用印盖章的文件一同交予印章保管人盖章。

第13条印章保管人要仔细审核印章使用申请单的事项和相关管理人员的批示，若认为不符合相关规定，可拒绝盖章。

第14条经授权的印章代理人员使用完印章后，要将盖章依据与印章使用申请单交予印章管理人进行审核。

第15条企业财务方面的印章原则上不允许带出，确需带出企业使用，必须填写印章使用申请单说明事由，经总经理批准后方可带出，由两人共同使用。

第16条印章使用申请单由各盖章人员保存，每月月底汇总后交予企业指定部门存档。

第17章印章保管人在使用完印章后，填写印章使用登记薄，说明印章使用事由、使用对象、盖章时间等并有申请人签字确认。

小公司财务制度范文(5篇)

小公司财务制度范文一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额____万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。

5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

____公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。

造成的帐帐不一致，应尽快解决。

8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理1应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

通用版公司会计财务制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，确保财务报告的真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和全体员工，公司各级财务部门负责组织实施和解释。

第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务政策；2. 真实性原则：财务信息真实、准确、完整；3. 及时性原则：及时反映财务状况和经营成果；4. 保密性原则：保护公司商业秘密，确保财务信息安全；5. 效益性原则：提高资金使用效益，实现公司经济效益最大化。

第二章会计核算第四条公司会计核算以人民币为记账本位币，业务收支以外币结算的，按国家外汇管理规定办理。

第五条公司会计核算采用权责发生制，以持续经营为前提，按照《企业会计准则》进行会计处理。

第六条公司会计科目设置应符合《企业会计准则》的要求，并根据公司实际情况进行适当调整。

第七条公司财务部门应建立健全会计账簿，按照会计制度规定进行账务处理，确保会计凭证、账簿、报表等会计资料真实、完整、准确。

第八条公司应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时向公司管理层报告。

第九条公司应建立健全内部审计制度，对会计核算进行定期或不定期的审计，确保会计信息的真实性。

第三章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部门管理；2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；3. 效益性原则：提高资金使用效益；4. 流程控制原则：建立严格的资金审批和支付流程。

第十一条公司资金收支实行预算管理，各部门应编制年度资金预算，经财务部门审核后，报公司管理层批准执行。

第十二条公司资金支出应按照预算执行，确需超出预算的，应经公司管理层批准。

第十三条公司应建立健全银行账户管理制度，加强对银行账户的管理和使用。

第十四条公司应定期进行现金盘点，确保现金余额与账面余额相符。

公司财务会计制度(最新)

公司财务会计制度(最新)公司财务会计制度(最新)一、总则本公司财务会计制度旨在规范公司内部财务管理和会计核算，确保财务信息的准确性和完整性，为公司的决策提供准确的数据支持。

本制度适用于公司全体员工和相关部门。

二、财务会计组织2.1 财务会计部门的职责和权限财务会计部门负责公司的财务管理和会计核算工作，包括但不限于以下职责：编制和维护公司的财务会计制度；负责财务账务的登记、保存和归档；编制和提交财务报表；统计经营成本和费用，并做好成本控制工作；协助公司内部和外部审计工作。

2.2 财务会计岗位设置和职责公司设立财务会计岗位，具体职责如下：财务经理：负责全面领导和管理财务会计工作，制定财务政策和计划；会计主管：负责日常会计核算和账务处理工作；资金管理员：负责资金的收付和管理；成本会计员：负责成本核算和成本控制工作。

三、财务会计核算3.1 会计期间公司的会计期间为一年，即从每年的1月1日开始，到12月31日结束。

3.2 会计凭证的编制和审核会计凭证是财务会计核算的重要工具，其编制和审核应按照以下规定进行：每笔交易都必须有相应的会计凭证；会计凭证必须按照规定的格式和要求进行编制；会计凭证必须经过会计主管的审核，并附上相应的原始凭证。

3.3 财务报表的编制和报送公司每个会计期间结束后，应编制财务报表，并按照以下规定进行报送：资产负债表和利润表必须在规定的时间内编制完成；财务报表必须经过财务经理的审核，并在规定的时间内报送相关部门；报送的财务报表必须准确无误、完整清晰。

四、财务会计监督4.1 财务内部审计公司应建立健全的财务内部审计制度，对公司的财务会计工作进行定期检查和核实，发现问题及时纠正，并提出改进意见。

4.2 财务外部审计公司接受财务外部审计的监督和检查，应积极配合审计工作，并按照要求提供相关的财务信息和资料。

五、附则本制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充的部分，应经公司领导审批后方可执行。

以上就是本公司财务会计制度(最新)的内容，旨在规范公司财务管理和会计核算的工作，确保财务信息的准确性和完整性，为公司决策提供准确的数据支持。

公司财务管理制度完整版(精选10篇)

公司财务管理制度完整版1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。

2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。

3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。

制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。

4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。

5.制度内容(1)财务收支管理制度名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。

内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。