中国石化2020年三季度财务指标报告

0 65.58
24.09
8.05
2020年三季度 311.21 0 95.29 10.97
中国石化2020年三季度总资产周转次数为1.16次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从223.84天延长到311.21天。企业在收缩战线的同 时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅度 的下降。
73,430,900
- 1,923,600 - 1,934,600 - 370,100 - -11,000
-4.97 52,037,100
-33.29 6,503,800 -34.01 6,544,500
-3.09 3,642,000 77.18 -40,700
-29.13
238.11 238.29 884.06
13.27 14.93 24.48
中国石化2020年三季度的营业利润率为12.58%，总资产报酬率为 14.93%，净资产收益率为24.48%，成本费用利润率为13.27%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为145,745,000万元，经营资产的收益率 为17.96%，而对外投资的收益率为76.48%。
-270
2020年三季度利润总额为6,503,800万元，与2019年三季度的 1,923,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数
营运能力指标表
2018年三季度 30.58
2019年三季度 30.4
9.35
9.33
2020年三季度 39.71 7.6
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
应付账款周转天数 营业周期
15.84 39.93
31.68 39.73
36.34 47.31
中国石化2020年三季度营业周期为47.31天，2019年三季度为39.73 天，2020年三季度比2019年三季度延长7.58天。
2020年三季度营业利润为6,544,500万元，与2019年三季度的 1,934,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加3,271,900万元，公允价值变动收益增加274,800万元， 资产减值损失增加42,500万元，销售费用减少11,500万元，管理费用减少 15,700万元，财务费用减少49,300万元，营业成本减少22,582,600万元， 共计增加26,248,300万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及 附加增加234,900万元，共计减少234,900万元。各项科目变化引起营业利 润增加4,609,900万元。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为31.48倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
191.02
223.84
36.11 68.77
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
77,271,800
100.00 73,430,900
100.00 52,037,100
100.00
64,596,100 6,482,400 1,505,700 1,881,700 36,900 0
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看中国石化营业收入持续快速下降。2019年三季度营业 收入73,430,900万元，比2018年三季度下降4.97%，而2020年三季度又 下降了29.13%，使其营业收入下降至52,037,100万元，应当引起重视，迅 速查明原因。
中国石化2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
77,271,800 2,883,500 2,931,700 381,900 -48,200
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
8.01
7.44
3.79
2.63
2020年三季度 12.33 12.58
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
3.87 7.12 10.46
2.69 4.79 7.11
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 0.99 0.64
79.14 48.11
2019年三季度 0.89 0.55 8.32
52.21
2020年三季度 0.92 0.63
31.48 51.67
2020年三季度流动比率为0.92，与2019年三季度的0.89相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为55,098,100万元，与2019年三季度的53,504,000万元相 比有所增长，增长2.98%。2020年三季度流动负债为60,163,900万元，与 2019年三季度的59,788,400万元相比有所增长，增长0.63%。流动资产增 长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。当期流动比率过低， 如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
83.60 61,799,000
8.39 6,168,500
1.95 1,602,100
Leabharlann Baidu
2.44 1,607,900
0.05 262,700
-
0
84.16 39,216,400
8.40 6,403,400
2.18 1,590,600
2.19 1,592,200
0.36 213,400
-
0
75.36
12.31 3.06 3.06 0.41 -