浙江财经大学公共支出分析复习参考

一、名词解释1、p8 布坎南的论文《政府财政的纯理论》标志着财政学的英美传统和欧洲大陆传统两大流派的汇合。

2、p11 公共部门包括各级政府和公共法人机构。

公共支出是公共部门执行政策履行职能的全部成本。

3、p19 条件要素需求函数：在产量水平达到y的条件下使成本最小化的要素要求。

成本函数：表示给定要素价格和产量水平条件下的最小成本。

4、p21 所谓竞争性市场的一般均衡，是指完全竞争市场上的一组资源配置和一组价格使得生产者实现了利润最大化，消费者实现了效用最大化，市场出清。

福利经济学第一基本定理：每一个竞争性市场均衡配置都是帕累托有效的。

帕累托效率，也称为帕累托最优，是一种资源配置的状态，在这种状态下没有一个社会成员能够改善自己的福利，而不损害其他人的福利。

5、p32 逆选择：由于买卖双方信息不对称，导致保险公司面临的索赔概率大于平均概率的现象。

6、马斯格雷夫1959年首次全面概括了现代政府的三大职能。

7、p36 一次总付税：税额大小与个人行为无关的一种税（不会影响市场本身的效率，这是因为它只是改变了初始配置，但没有改变相对价格，根据福一定理，不管初始配置如何，竞争性均衡配置都是帕累托有效的。

8、p47 公共产品：是一种大家共同消费的商品，即每一个人对这种商品的消费都不会减少其他人对这种商品的消费。

非排他性排他性非竞争性纯公共产品（国防、法律制度）排他性公共产品（有线电视）拥挤性拥挤性公共产品（拥挤的城市道路）俱乐部产品（游泳池、高尔夫球场）竞争性共有资源（公共草原、公共湖泊里的鱼）纯私人产品（苹果、冰淇淋）9、p56林达尔价格：林达尔经济中，每个人都要为公共产品的成本承担个性化的分担份额，这种分担份额的作用和竞争性市场的价格十分相似，称作林达尔价格。

林达尔均衡是在一组林达尔价格上实现的，在这组价格（份额）上，每个人都同意相同的公共产品数量。

林达尔经济第一定理：每一个林达尔均衡配置都是帕累托有效的。

10、p59提供本质上是指为消费某种商品而承担费用的行为，而生产的本质是一个投入-产出的过程，也就是讲生产要素、原材料等投入品转化为产品的过程。

11、p63 格罗夫斯-克拉克机制的关键之处在于，让轴心人物承担他们造成的社会损失。

轴心人物：那些改变社会决策的人12、p71 当某个经济行为人的经济活动对其他行为人的福利产生了一种直接影响，也就是这种影响没有通过市场价格反映出来，那么经济中就存在着外部性。

13、p91 公共选择就是用经济学的方法研究政治（新政治经济学）。

14、p95 投票悖论（孔多塞悖论）：虽然每个人的偏好前后一致，但整个社会的偏好却不一致。

单峰（多峰）偏好：我们将所有的备选方案按顺序排列，对于某个投票人而言，如果在其最偏好方案的两边，对其他各备选方案的偏好持续下降，那么他的偏好曲线只有一个峰，这种偏好结构就叫做单峰偏好。

曲线上有两个或两个以上的峰值，称为多峰偏好。

中间投票人定理：如果所有投票人都具有单峰偏好，总数为奇数，那么简单多数规则将产生一个稳定的投票结果，而且最终胜出的方案将是中间投票人最偏好的方案。

15、p102 关键加入者：是指这样的投票人，如果他加入一个本来或失败的联盟将会使这个联盟获得胜利，或者说如果他退出某个获胜联盟会导致这个联盟失败。

16、p108寻租：个人或个人组成的集团利用政府的权力获取超过正常收益的额外收益。

17、购买性支出：也就是政府部门购买商品与劳务的支出，包括行政管理支出、国防支出、教育支出、科研支出和基础设施投资支出等等。

体现了政府部门的消费和投资行为。

转移性支出是指政府部门无偿转移给私人部门（和外国）的那部分支出。

是一种单方面的无偿支付，是政府部门向私人部门的转移支付，政府不能从中获得相应的商品和劳务。

18、p113 复式预算：在预算年度内，将全部的预算收支按某种标准分别归于两个或两个以上的收支平衡表，从而编成两个或两个以上的预算。

19、p187 行政管理支出：政府部门维持自身运转，向社会提供一般公共服务、维护公共秩序和安全的成本。

20、p231 社会保障：是指政府通过收入再分配，帮助公民应对生存风险，如疾病、衰老、失业、事故等，并未低收入等特殊群体提供生活保障的一系列社会制度安排。

二、1、证明福利经济学第一基本定理p22 连续型公共产品的有效提供：数学分析p542、外部性的对策？私人行为：1)谈判。

科斯定理：在一个零交易费用的世界里，只要初始权利是明确界定的，那么无论初始权利如何界定，各方之间的谈判最终会形成一个帕累托有效的配置。

这说明私人可以通过讨价还价的方法来解决外部性问题。

（现实中交易费用过高、权利界定不清等原因会导致谈判难以达成一致。

）2)合并，将有关当事人合并为一个整体，从而使外部性“内部化”。

比如，快餐店总是自己卖饮料，而电影院则总是自己卖爆米花。

3)社会习俗。

一些传统的社会习俗可以被看做是为了让人们对自己产生的外部性负责。

公共对策1)庇古税。

向排放污染者征税，以矫正他的私人成本低于社会成本的问题。

（现实中政府很难获取污染企业生产的边际私人成本和边际外部成本，因而就难以确定准确的税率，从而不能保证有效率的生产。

）2)直接制定排放标准（行政管制）。

如果企业排放的污染超过政府制定的排放标准，将被处以高额罚金。

3)创造市场，引入可交易的排放许可证，允许排污企业之间相互可以进行排污许可证的交易。

（可能出现垄断）3、公共支出的规模扩张与结构变化解释1)瓦格纳法则：即随着经济中人均国民收入的增长，公共支出的相对规模也是不断增长的。

首先，随着社会进步和工业化，社会对包括法律、警察和金融服务等在内的各个方面的公共服务提出了迫切需求，政府因此需要不断扩大公共管理的力度和范围。

其次，随着社会进步，人们对文化和社会福利等方面的公共服务将产生更大的需求。

第三，一些新兴工业的发展需要大规模的政府投资。

2)皮科克-怀斯曼假说：假定存在一个公众可容忍的纳税水平，这是政府支出的约束条件。

在经济成长的正常时期，由于经济的增长，政府税收在税率不变的情况下会相应增长，公共支出规模也会不断增长。

但在经济和社会发展的非常时期（如发生社会大动乱、战争、重大自然灾害等），政府为了筹集资金，不得不提高税收水平，这种税收水平的提高是社会公众可以接受的。

这就意味着私人可支配的收入减少和私人支出减少，公共支出对私人支出产生了“替代效应”，表现为公共支出的趋势曲线向上移动。

非常时期结束后，公共支出水平尽管会有所回落，但不会回到其原有的水平上，公共支出的趋势曲线向下移动，但仍然高于第一阶段的趋势。

在经历了非常时期之后，社会公众会理性地反思自己对整个社会承担的责任，并经过反思后接受较高纳税水平，这现象称为“检查效应”。

在“替代效应”和“检查效应”的共同作用下，公共支出呈现出“梯度”增长的趋势。

3)尼斯坎南的官僚模型：追求预算最大化的官僚机构将会选择远远超过有效率水平的支出规模来供给公共产品。

4)马斯格雷夫和罗斯托的发展模型：重点关注的是在经济发展的不同阶段，公共支出内部各个类别相对比例的变化，因此他们的发展模型实际上是一个关于公共支出结构变化的理论。

4、对行政管理支出扩张的解释1)社会需求的不断扩大：随着社会经济发展和市场化程度提高，公众对政府的行政管理，特别是立法、司法、警察等公共服务的需求会不断上升，相应的行政管理支出也会不断扩张。

2)机构和人员的膨胀：机构膨胀、政府雇员数量不断增加、雇员工资支出的增长以及官员追求预算最大化的动机等因素都是导致行政管理支出快速扩张的政治经济学原因。

3)工资推进型扩张和两部门模型。

政府雇员工资水平的不断增长不仅将导致行政管理支出绝对规模的增长，也可能导致其相对规模的扩张。

由于公共部门的劳动生产率停滞或增长慢于私人部门，这就导致公共部门的单位成本不断提高，这样即使公共部门的产出水平没有变化，其成本（公共支出）也会由于政府雇员的工资提高而扩张。

我们可以将上述分析形式化，用Y 表示公共部门的产出，L 表示公共部门雇佣的劳动力，假定其生产率水平保持不变，Y 表示私人部门的产出，假定其劳动生产率以指数r的速度增长，L 表示私人部门雇佣的劳动力，t 为时间下标，a 和a 为常数，则公共部门和私人部门的生产函数为：Y =a L （1）Y =a （1+r）L (2) 假定公共部门和私人部门的工资率相等，并与私人部门劳动生产率保持同步增长，用w表示工资率，w 为常数，则：w =w (1+r)可以得出公共部门的单位成本C 为：C =w L /Y =w (1+r) /a 而私人部门：C =w L /Y =w /a这说明私人部门的单位成本是一个常数，而公共部门的单位成本则以指数r的速度增长，这说明由于公共部门雇员要求与私人部门雇员同样的工资水平将导致公共部门的工资支出不断增长。

4)官员的预算最大化动机。

政府官员具有追求预算最大化的内在动机，他们在确定预算规模时不以最优支出水平为目标，而以支出最大化为目标5、控制和削减行政管理支出的设想1）以法律约束政府2）改革预算过程3）转变观念，调整和削减政府职能4）制定财政规则5）建设高效率的公务员队伍6）实行绩效预算和官员问责制度。

6、研究开发的层次1)基础研究。

是为了增加人类一般知识而进行的实验性和理论性工作，它不以任何专门或特定的应用或使用为目的，其成果形式主要是科学论文或科学著作，属于或接近于纯公共产品，需要由政府来提供。

执行部门：高校和政府研究机构2)应用研究。

是为了获取与某一特定目的或目标有关的新知识而进行的创造性研究，成果形式一般以科学论文、著作或发明专利为主，既包括纯公共产品，又包括混合产品（排他性公共产品），政府公共资金为主，企业资金为辅。

执行部门：高校和政府研究机构为主，企业为辅。

3)实验开发。

以运用于生产为目的，成果形式有专利、专有技术、研究报告等，包括混合产品和纯公共产品，企业资金为主，政府公共资金为辅。

执行部门：企业为主，高校和政府研究机构为辅。

7、社会保障制度的完善（一）养老金制度与老龄化问题。

现收现付制：P×O=t×W×L P为平均养老水平，O为老人数量，t为工人缴纳的养老保险缴费率，W为工人平均工资水平，L为工人数量，移项得：t=(O/L)/(P/W)，其中O/L为依赖比率，P/W为替换比率，老龄化意味依赖比率将要提高，要使上式成立，其后果必然是要么t上升，意味着未来的工人承担更高的费率，或者P/W下降，意味着未来老人的相对待遇将要下降。

而在完全基金制下，每个工人有自己的账户，政府强迫他们为自己储蓄，，这些储蓄只有他自己退休后才能使用，因此每个人都在为自己养老，完全基金制不会受到老龄化问题的冲击。

然而账面和产出是两个不同点的概念，真正能够解决老龄化问题的，不是账面金额，而是一国的产出水平。