银行保函和备用信用证(精)
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担保行承担第一性的偿付责任:当受益人提交了书面 索赔要求及保函规定的单据时，担保行就必须付款，而不管申 请人是否同意付款，担保行也无需调查基础合同履行的事实。
使受益人的利益更有保障，简化了受益人主张合同
权利的手续，担保行也可避免陷入商务纠纷之中。
2021/4/13
6
三、银行保函的国际规则 《见索即付保函统一规则》 URDG
转开行（Re-issuing bank）：根据国外担保银行的要求 凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行。（实际的担保 行/受益人所在地银行）
受益人凭 转开行 的 保函向其索赔
转开行赔付
向国外的 反担 保行索 偿
2021/4/13
转开行可依靠国外的 反担保行抵补风险
15
委托人 （日本）
申 索请
反 偿担
2021/4/13
25
第四节 银行保函的种类
一、出口保函 出口保函是指由商品或劳务的提供者委托银行开立的保函
1. 投标保函（Tender Guarantee/Bid Bond） （1）银行应投标人的申请向招标人签发的保证书。
2021/4/13
26
（2）投标保函的作用 －－保证投标人在其报价的有效期间不撤标、不改标，不更改
在向我行提出要求前，我行将不坚持要求业主应首先向承包人索要上述款项。我们还 同意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。
本保函在担保金额支付完毕，或业主向承包人颁发交工证书之日起失效。
担保银行：（银行全称） （盖章）
法定代表人
或
其授权的代理人: （职务） （姓名）
（签章） 年 月 日
尽管A认为书面声明的内容不正确，但如无欺诈 的证据，则甲银行应予以付款，因为银行与是否违 约的事实无关。
2021/4/13
9
3、保函的独立性是相对的
保函当事人之间的纠纷，受担保行所在地国家有关法律 的制约。
2021/4/13
10
第二节 银行保函的当事人、格式与内容
一、银行保函的当事人 1、 委托人（ Principal）
主提取一定比例的合同价款（5－10％），只有在项 目全部建成竣工一定时期后（维修期结束），或所售 成套设备运转一定时间，保证产品符合合同规定的前 提下，才将此金额支付给承包商或供货商。
约束承包方或供货方在项目或合同维修期内应履
行的维修责任。
2021/4/13
33
（2）留置金保函：由银行向承包方或供货方 保证，在项目或合同维修期内没有出现工程或 质量问题时，买方或业主将退还留置金，否则 由担保行代为赔偿。
申请人
受益人
within the limits of a stated sum of money in the event of
如果...发生 non-performance of the contractual obligations by the
principal.
违约
2021/4/13
2
履约银行保函
转交：担保行通过受益人所在地银行转交受益人
2021/4/13
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提出申请 委 托人
担保行
开立保函 寄交或带交
受 益人
“直交”保函的开立
提出申请
委托人
担保行
受益人
“转交”保函的开立
2021/4/13
开立保函转交
通知行
19
2、转开（间接担保)
反担保行
指委托人所在地银行应其客户的请求，以提供反担保的
方式来委托受益人所在地银行代其出具保函，并由后者向受
原报价条件
－－一旦中标，则将按照招标文件的规定在一定期限内与招标 方签订合同并提交履约保函
－－若投标人有违约行为，担保银行将立即向招标人赔付一 定金额的款项作为补偿 （3）投标保函的金额：投标报价的1％－5％ （4）有效期：开立日生效，到开标日一定天数截止（3－6个月）
2021/4/13
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2、履约保函（Performance Guarantee/Bond）
2021/4/13
3
二、银行保函的法律属性
➢附属合同：银行保函与基础合同是从属关系 ➢独立的法律文件 ➢附属性与独立性相结合：当事各方选择不同的属性
2021/4/13
4
1、银行保函是一种从属性合同 我国《担保法》规定：除非另有约定，否则担保合同就是 主合同的从属合同，如果主合同无效，担保合同也无效。
担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保。
➢质量保函：大型机械设备的进出口贸易（飞机、船舶） ➢维修保函：国际劳务承包工程（修建铁路、桥梁）
➢委托人：卖方或承包方
➢受益人：买方或业主
➢担保银行：保证在交货或施工完毕后规定的时间（保
修期或维修期）内，货物与工程的质量符合合同要求。
2021/4/13
31
2021/4/13
23
3、担保行开立保函 4、保函的通知或转开 5、保函项下的索赔和理赔
➢受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条
款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索
➢担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状况
2021/4/13 对受益人提交的文件和声明作出审核
24
6、担保行对申请人的追索 7、保函的撤销
二、进口保函 由商品或劳务的购买者委托银行开立的保函 1. 付款保函（Payment Guarantee）
银行应进口方的要求向出口方出具的一份 书面保证文件，保证在出口方交运货物后，进 口方一定履行其付款义务，否则，就由担保行 进行偿付。
2021/4/13
32
2、留置金保函 （1）留置金（Retention Money）：买方或业
1、保函独立于基础合同
根据保函本身的条款来判定索赔是否有效，从而决定是否予 以支付。
2、付款的唯一条件是单据（业务单据化）
银行处理的是单据，不予理会基础合同本身的执行情况。 对单据的真伪以及对索赔的合理性等，概不负责。
受益人关于委托人违约的声明和有关证明
2021/4/13
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例如：甲银行应A的请求开立一张以B为受益人 的见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定的书 面声明，说明A未在合约规定的完工日完工。
行的要求和指示及时通知受益人。 （2）不承担赔付责任
2021/4/13
13
5、保兑行Confirming bank 接受担保银行的要求对保函加具保兑的银行。
➢由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑
➢要求本国银行另开保函
2021/4/13
14
6、反担保行（Counter Guarantor ）
反担保行：处于委托人所在地，接受申请人请求而向受 益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。
6、索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件
7、减额条款
2021/4/13
17
第三节 银行保函的开立方式与业务程序 一、银行保函的开立方式 1、直开（直接担保）
指担保行应申请人的请求，直接向受益人开立保函，并凭 此直接向该受益人承担支付担保责任的一种方式。
直交：担保行将保函直接寄交或由委托人代交受益人
未履行则退还预收的款项的保证文件。 （2）生效时间规定
避免受益人未付定金却可凭保函进行索 赔，保障委托人的权益
2021/4/13
29
（3）保函的失效 交货或施工完毕，保函自动失效。
随交货情况或工程进展“自动地、按比例地”进行 扣减，直至减至金额为零时，保函自动失效。
2021/4/13
30
4. 质量保函（ Quality Guarantee ）与维修保函 （ Maintenance Guarantee ）
委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保函 的当事人，即被保证人。
2.、受益人（Beneficiary） 受益人是指接受保函，并有权按保函规定向担保
银行提出索赔的当事人。
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3、 担保人（Guarantor） 接受申请人的委托向受益人开立保函的银行 （1）向受益人承担担保责任：保证委托人对基础合
致：（业主全称）
鉴于（承包人全称）（以下简称“承包人”）与（业主全称）（以下简称“业主”） 签订修建（公路项目名称）第____合同段合同协议书，并保证按保同规定承担该合同段 工程的实施和完成及其缺陷修复,我行愿意出具保函为承包人担保,担保金额为人民币(大 写)______元(￥ 元)。
本保函的义务是：我行在接到业主提出的因承包人在履行合同过程中未能履约或违背 合同规定的责任和义务而要求索赔的书面通知和付款证后的______天内，在上述担保金 额的限额内向业主支付任何数额的款项，无须业主出具证明或陈述理由。
美国、英国、瑞士、法国等国家也有类似规定。
➢当受益人索赔时，银行要确认存在违约的情况下，
才承担相应的赔偿责任。
➢银行容易卷入贸易纠纷，影响自己的声誉
➢被担保人没有安全感
2021/4/13
5
2、独立性保函成为趋势
独立性保函又称“见索即偿”保函（Demand Guarantee）， 是依据基础合同开出,但一经开立又不依附于基础合同而存在的 具有独立法律效力的法律文件。
（1）履约保函是银行应申请人的请求，向受益人开立 的保证申请人履行合同中某项义务的书面保证文件。
（2）金额
出口履约保函：合同总价10％左右 工程承包履约保函：10－25％左右
（3）有效期
取决于交货期或施工期的长短，一般以合同生效 日为保函生效日。
2021/4/13
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3. 预付款保函（Advanced Payment Guarantee） （1）银行签发的保证收款人履行合同，若
2021/4/13
1
A letter of guarantee (L/G) is a written promise by a
书面承诺 bank at the request of its customer (the principal
应…….要求
委托人
/applicant), undertaking to payment to the beneficiary
第八章 银行保函和备用信用证 第一节 银行保函的定义、法律属性和特点 一、银行保函的定义
银行保函(bank’s Letter of Guarantee.，L/G)又称银行 保证书，是指银行以自身的信誉，应客户（委托人）的要求 或其他人的指示开立的保证文件，就委托人关于某一基础合 同的债务或责任向第三方当事人作出保证，若委托人未尽其 义务或违约则由银行向第三方当事人承担付款或赔偿责任。
Uniform Rules for Demand Guarantee，Publication 458
1、明确了银行保函独立于基础合同的属性 避免银行卷入基础合同纠纷
2、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和 文件，与事实交易无关。
2021/4/13
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四、银行保函（见索即付保函）的基本特点 P131
来自百度文库通知行
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二、银行保函的业务程序 1、申请人申请出保 （1）填写开立保函申请书 （2）提交保证金或抵押 （3）提供有关的业务参考文件（标书、合同、协议等） 2、担保行审查
申请人资格、手续、担保范围、交易项目、抵押、质押 及反担保措施等
2021/4/13
22
第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单 第二，依法可以转让的股份、股票 第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权
2021/4/13
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3、提货保函
（1）提货保函：以船公司为受益人，要求船公司允
许进口商不凭正本提单提货，船公司由此而承担的一切
费用、责任和风险，银行保证进行赔偿。
（2）金额：通常为货值的150－200％
（3）有效期
在买方向航运公司或承运代理人提示正本提单为止
保 东 京银行
委托开立保函 索偿
受益人 （中国）
索开 立
偿保 函
中国 银行
2021/4/13
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二、银行保函的格式及内容
1、各当事人名称及地址：担保书受担保人营业所 在国法律约束
2、要求开立保函的基础合同
3、保函的编号、开立日期及种类
4、保函的担保金额及使用的货币（最高金额）
5、有效期：生效日和到期日
同的履行，若违约，根据受益人提交的符合保函规定 的索赔文件，向受益人作出不超过保函金额的赔偿。
（2）担保人赔付后，取得代为求偿权：取代债权人 向委托人索赔
2021/4/13
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4、通知行（Advising Bank） 通知行是指受担保人委托，将保函转递或通
知给受益人的银行。 （1）负责审核保函的真伪，并严格按照担保
益人承担付款责任的一种担保。
转开行
担保行
受益人
担保关系
担保行 （受益人所在地银行）
委托担保关系
反担保行 （委托人所在地银行）
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委托人
基础合同
受益人
索
提 出
偿申
请
索
偿 开立保函 （直交）
反担保行 （委托人 在地银行）
开立反担 保函
索偿
担保行 （受益人
开立保函 （转交）
所在地银行）
使受益人的利益更有保障，简化了受益人主张合同
权利的手续，担保行也可避免陷入商务纠纷之中。
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三、银行保函的国际规则 《见索即付保函统一规则》 URDG
转开行（Re-issuing bank）：根据国外担保银行的要求 凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行。（实际的担保 行/受益人所在地银行）
受益人凭 转开行 的 保函向其索赔
转开行赔付
向国外的 反担 保行索 偿
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转开行可依靠国外的 反担保行抵补风险
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委托人 （日本）
申 索请
反 偿担
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第四节 银行保函的种类
一、出口保函 出口保函是指由商品或劳务的提供者委托银行开立的保函
1. 投标保函（Tender Guarantee/Bid Bond） （1）银行应投标人的申请向招标人签发的保证书。
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（2）投标保函的作用 －－保证投标人在其报价的有效期间不撤标、不改标，不更改
在向我行提出要求前，我行将不坚持要求业主应首先向承包人索要上述款项。我们还 同意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。
本保函在担保金额支付完毕，或业主向承包人颁发交工证书之日起失效。
担保银行：（银行全称） （盖章）
法定代表人
或
其授权的代理人: （职务） （姓名）
（签章） 年 月 日
尽管A认为书面声明的内容不正确，但如无欺诈 的证据，则甲银行应予以付款，因为银行与是否违 约的事实无关。
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3、保函的独立性是相对的
保函当事人之间的纠纷，受担保行所在地国家有关法律 的制约。
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第二节 银行保函的当事人、格式与内容
一、银行保函的当事人 1、 委托人（ Principal）
主提取一定比例的合同价款（5－10％），只有在项 目全部建成竣工一定时期后（维修期结束），或所售 成套设备运转一定时间，保证产品符合合同规定的前 提下，才将此金额支付给承包商或供货商。
约束承包方或供货方在项目或合同维修期内应履
行的维修责任。
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（2）留置金保函：由银行向承包方或供货方 保证，在项目或合同维修期内没有出现工程或 质量问题时，买方或业主将退还留置金，否则 由担保行代为赔偿。
申请人
受益人
within the limits of a stated sum of money in the event of
如果...发生 non-performance of the contractual obligations by the
principal.
违约
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履约银行保函
转交：担保行通过受益人所在地银行转交受益人
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提出申请 委 托人
担保行
开立保函 寄交或带交
受 益人
“直交”保函的开立
提出申请
委托人
担保行
受益人
“转交”保函的开立
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开立保函转交
通知行
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2、转开（间接担保)
反担保行
指委托人所在地银行应其客户的请求，以提供反担保的
方式来委托受益人所在地银行代其出具保函，并由后者向受
原报价条件
－－一旦中标，则将按照招标文件的规定在一定期限内与招标 方签订合同并提交履约保函
－－若投标人有违约行为，担保银行将立即向招标人赔付一 定金额的款项作为补偿 （3）投标保函的金额：投标报价的1％－5％ （4）有效期：开立日生效，到开标日一定天数截止（3－6个月）
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2、履约保函（Performance Guarantee/Bond）
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二、银行保函的法律属性
➢附属合同：银行保函与基础合同是从属关系 ➢独立的法律文件 ➢附属性与独立性相结合：当事各方选择不同的属性
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1、银行保函是一种从属性合同 我国《担保法》规定：除非另有约定，否则担保合同就是 主合同的从属合同，如果主合同无效，担保合同也无效。
担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保。
➢质量保函：大型机械设备的进出口贸易（飞机、船舶） ➢维修保函：国际劳务承包工程（修建铁路、桥梁）
➢委托人：卖方或承包方
➢受益人：买方或业主
➢担保银行：保证在交货或施工完毕后规定的时间（保
修期或维修期）内，货物与工程的质量符合合同要求。
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3、担保行开立保函 4、保函的通知或转开 5、保函项下的索赔和理赔
➢受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条
款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索
➢担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状况
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6、担保行对申请人的追索 7、保函的撤销
二、进口保函 由商品或劳务的购买者委托银行开立的保函 1. 付款保函（Payment Guarantee）
银行应进口方的要求向出口方出具的一份 书面保证文件，保证在出口方交运货物后，进 口方一定履行其付款义务，否则，就由担保行 进行偿付。
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2、留置金保函 （1）留置金（Retention Money）：买方或业
1、保函独立于基础合同
根据保函本身的条款来判定索赔是否有效，从而决定是否予 以支付。
2、付款的唯一条件是单据（业务单据化）
银行处理的是单据，不予理会基础合同本身的执行情况。 对单据的真伪以及对索赔的合理性等，概不负责。
受益人关于委托人违约的声明和有关证明
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例如：甲银行应A的请求开立一张以B为受益人 的见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定的书 面声明，说明A未在合约规定的完工日完工。
行的要求和指示及时通知受益人。 （2）不承担赔付责任
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5、保兑行Confirming bank 接受担保银行的要求对保函加具保兑的银行。
➢由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑
➢要求本国银行另开保函
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6、反担保行（Counter Guarantor ）
反担保行：处于委托人所在地，接受申请人请求而向受 益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。
6、索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件
7、减额条款
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第三节 银行保函的开立方式与业务程序 一、银行保函的开立方式 1、直开（直接担保）
指担保行应申请人的请求，直接向受益人开立保函，并凭 此直接向该受益人承担支付担保责任的一种方式。
直交：担保行将保函直接寄交或由委托人代交受益人
未履行则退还预收的款项的保证文件。 （2）生效时间规定
避免受益人未付定金却可凭保函进行索 赔，保障委托人的权益
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（3）保函的失效 交货或施工完毕，保函自动失效。
随交货情况或工程进展“自动地、按比例地”进行 扣减，直至减至金额为零时，保函自动失效。
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4. 质量保函（ Quality Guarantee ）与维修保函 （ Maintenance Guarantee ）
委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保函 的当事人，即被保证人。
2.、受益人（Beneficiary） 受益人是指接受保函，并有权按保函规定向担保
银行提出索赔的当事人。
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3、 担保人（Guarantor） 接受申请人的委托向受益人开立保函的银行 （1）向受益人承担担保责任：保证委托人对基础合
致：（业主全称）
鉴于（承包人全称）（以下简称“承包人”）与（业主全称）（以下简称“业主”） 签订修建（公路项目名称）第____合同段合同协议书，并保证按保同规定承担该合同段 工程的实施和完成及其缺陷修复,我行愿意出具保函为承包人担保,担保金额为人民币(大 写)______元(￥ 元)。
本保函的义务是：我行在接到业主提出的因承包人在履行合同过程中未能履约或违背 合同规定的责任和义务而要求索赔的书面通知和付款证后的______天内，在上述担保金 额的限额内向业主支付任何数额的款项，无须业主出具证明或陈述理由。
美国、英国、瑞士、法国等国家也有类似规定。
➢当受益人索赔时，银行要确认存在违约的情况下，
才承担相应的赔偿责任。
➢银行容易卷入贸易纠纷，影响自己的声誉
➢被担保人没有安全感
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2、独立性保函成为趋势
独立性保函又称“见索即偿”保函（Demand Guarantee）， 是依据基础合同开出,但一经开立又不依附于基础合同而存在的 具有独立法律效力的法律文件。
（1）履约保函是银行应申请人的请求，向受益人开立 的保证申请人履行合同中某项义务的书面保证文件。
（2）金额
出口履约保函：合同总价10％左右 工程承包履约保函：10－25％左右
（3）有效期
取决于交货期或施工期的长短，一般以合同生效 日为保函生效日。
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3. 预付款保函（Advanced Payment Guarantee） （1）银行签发的保证收款人履行合同，若
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A letter of guarantee (L/G) is a written promise by a
书面承诺 bank at the request of its customer (the principal
应…….要求
委托人
/applicant), undertaking to payment to the beneficiary
第八章 银行保函和备用信用证 第一节 银行保函的定义、法律属性和特点 一、银行保函的定义
银行保函(bank’s Letter of Guarantee.，L/G)又称银行 保证书，是指银行以自身的信誉，应客户（委托人）的要求 或其他人的指示开立的保证文件，就委托人关于某一基础合 同的债务或责任向第三方当事人作出保证，若委托人未尽其 义务或违约则由银行向第三方当事人承担付款或赔偿责任。
Uniform Rules for Demand Guarantee，Publication 458
1、明确了银行保函独立于基础合同的属性 避免银行卷入基础合同纠纷
2、银行承担第一性付款责任：保函赔付处理仅凭单据和 文件，与事实交易无关。
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四、银行保函（见索即付保函）的基本特点 P131
来自百度文库通知行
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二、银行保函的业务程序 1、申请人申请出保 （1）填写开立保函申请书 （2）提交保证金或抵押 （3）提供有关的业务参考文件（标书、合同、协议等） 2、担保行审查
申请人资格、手续、担保范围、交易项目、抵押、质押 及反担保措施等
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第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单 第二，依法可以转让的股份、股票 第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权
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3、提货保函
（1）提货保函：以船公司为受益人，要求船公司允
许进口商不凭正本提单提货，船公司由此而承担的一切
费用、责任和风险，银行保证进行赔偿。
（2）金额：通常为货值的150－200％
（3）有效期
在买方向航运公司或承运代理人提示正本提单为止
保 东 京银行
委托开立保函 索偿
受益人 （中国）
索开 立
偿保 函
中国 银行
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二、银行保函的格式及内容
1、各当事人名称及地址：担保书受担保人营业所 在国法律约束
2、要求开立保函的基础合同
3、保函的编号、开立日期及种类
4、保函的担保金额及使用的货币（最高金额）
5、有效期：生效日和到期日
同的履行，若违约，根据受益人提交的符合保函规定 的索赔文件，向受益人作出不超过保函金额的赔偿。
（2）担保人赔付后，取得代为求偿权：取代债权人 向委托人索赔
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4、通知行（Advising Bank） 通知行是指受担保人委托，将保函转递或通
知给受益人的银行。 （1）负责审核保函的真伪，并严格按照担保
益人承担付款责任的一种担保。
转开行
担保行
受益人
担保关系
担保行 （受益人所在地银行）
委托担保关系
反担保行 （委托人所在地银行）
2021/4/13
20
委托人
基础合同
受益人
索
提 出
偿申
请
索
偿 开立保函 （直交）
反担保行 （委托人 在地银行）
开立反担 保函
索偿
担保行 （受益人
开立保函 （转交）
所在地银行）