预算编制方案

预算编制方案

一、预算编制的基本原则

2013年度预算编制工作要继续围绕行业基本方针和战

略任务，全面理解和准确把握“调结构、转方式、促跨越”

的“十二五”主基调，按照产销总量控制、降低成本费用的

原则，以年度生产经营各项计划为依据，以降低成本水平、

严格费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产

销平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。

二、预算编制依据

预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产计划、各

厂生产计划、原料采购计划、物资采购计划、投资项目计划、物流运输计划、出国（境）团组计划、工资及年金计提计划、折旧计提计划、保险缴交计划等各项经营管理计划为基础编

制预算。

对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各单位可

暂时按上年实际作为编制依据。

三、总体情况

2013年预计销量X吨，主营业务收入XX亿元，主营业务成本XX亿元，营业税金及附加XX亿元，期间费用XX亿元（其中销售费用XX亿元，管理费用XX亿元，财务费用XX 万元），利润总额XX亿元，税费（不含企业所得税）XX亿

元（其中增值税XX亿元，消费税XX亿元，其他各税XXX亿元），税利总额XX亿元，同比增长XX%。

四、业务预算情况

（一）研发业务预算

2013年度企业研发费用预算依据科研项目经费及其他

未立项研发费用，预算总额XX万元，较上年预算XX万元，上升XX万元。具体如下表

（二）采购业务预算

1.原料采购预算

2013年度原料采购预算依据原料调入计划预计上浮比

率编制，全年预计采购原料XX万担，采购金额XX万元。若生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。

2.材料采购预算

2013年度主要材料采购预算依据生产计划、消耗水平并考虑库存储备情况编制，全年预计物资采购支出XX万元，材料采购暂按公司物资部编制的采购计划执行，若生产有调

整，再按调整后的生产品牌作相应调整。

（三）生产业务预算

2013年度产量预算依据计划部下发的2013年度产销预安排计划XX吨编制，生产成本依据上年水平及成本调整因

素编制，成本总额XX万元。

1.产量预算

按生产厂分解，XX厂XX吨，XX厂CC吨。