库存现金盘点核对表
库存现金盘点表的填制
库存现金盘点表的填制
库存现金盘点表是企业进行现金盘点时所使用的一种表格，用于记录企业现金的实际存量和账面存量的差异情况。
下面是库存现金盘点表的填制方法：
1. 表头
在表格的最上方填写表头，包括企业名称、盘点日期、盘点人员等信息。
2. 账面存量
在表格的左侧列出账面存量，包括企业现金账户余额、备用金余额、库存现金余额等。
这些数据可以从企业的财务报表中获取。
3. 实际存量
在表格的右侧列出实际存量，包括企业现金账户余额、备用金余额、库存现金余额等。
这些数据需要盘点人员进行实际盘点后填写。
4. 差异情况
在表格的最下方列出差异情况，包括账面存量与实际存量的差异、差异原因等。
如果差异较大，需要进一步调查原因。
5. 填写注意事项
在填写库存现金盘点表时，需要注意以下几点：
（1）盘点人员应该认真仔细地进行盘点，确保数据的准确性；（2）填写表格时应该认真核对数据，确保填写的数据准确无误；（3）如果发现差异较大，需要及时调查原因并采取相应的措施。
库存现金盘点表是企业进行现金盘点时必不可少的工具，能够帮助企业及时发现现金存量的差异情况，从而保证企业的财务安全。
库存现金盘点核对表
库存现金盘点核对表
客户：盘点日期：年月日本位币单位：人民币元
检查核对记录实有现金盘点记录
人民币港币美元项日项次人民币港币美元面额张(枚)数金额
张(枚)数金额张(枚)数金额
1 盘点时现金日记账库存余额 1000元
2 盘点日未记账凭证收入金额 500元
盘点日未记账凭证付出金额 3 100元盘点日现金日记账应有余额 4=1+2-3 50元
5 盘点实有现金数额 20元
6=4-5 盘点日应有与实有库存金额差异 10元
5元
差异 2元
原因 1元
----- 角分分析
-----
7 ----- 报表日至查账日现金付出总额(+)
8 ----- ----- ----- 报表日至查账日现金收入总额(–) 合计追溯
9=4+7-8 报表日库存现金应有金额本位币合计结论
说调整报表日账面汇率 10 明报表日折合本位币金额11=9×10 及调12 汇率期末汇整率调整折合本位币金额13=9×12
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财务部每月结账检查表
3 新增资产子系统明细与科目明细账核对。
4 月末子系统清单明细账与总账核对。
成本
1 工时检查。
2 查产品成本明细有无异常。
3 查工单成本明细有无异常。
预付账款
1 检查模具有否时间久末验收的。
其他
1 调账表有否录入审核。
2 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。
完成
3 内部往来账项核对。 4 每月输入次月汇率。
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？ 獎勵學金為何要單獨列呢？
务部每月结账检查表
备注 要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
财务部每月结账检查表
项目
摘要
现金与银行存款
1 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。
2 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表)
3 总账与各明细账核对。
预提费用
各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 1
的及共享部门请购的作管理费用再分摊。）
2 预提工资。
3 预提職工準備金。
4 预提佣金。
5 预提水电费。
6 预提公益捐贈款
7 预提存貨跌價損失
8 总账与明细账余额核对。
应付管理
1 录入应付凭单是否有遗漏。
2 录入付款单是否有遗漏。
应收管理
1 录入结账单是否有遗漏。
2 录入收款单是否有遗漏。
标现金盘点表模板
账实核对情况 Reconciliation 现金日记账余额 Balance of Cash Journal 未入帐原因 Reason 0.00 金额 Amount
+未入账现金收款凭证 Outstanding账现金付款凭证 Outstanding Cash Out
金额 Amount
调整后现金日记账余额 Adjusted Balance in Cash Journal 现金长款 Cash Over： 现金短款 Short： 现金账实不符情况说明 Explaination on Cash Over or Short：
0.00
2分(Fen) 1分(Fen) 合计 Total 财务经理： Finance Manager: 0
库存现金盘点表
Cash Counting List
名称：XX Name: 盘点日： Counting Date: 2014/12/26 单位： 人民币(元) Unit: RMB(YUAN)
实有现金盘点记录 Counting Record 面额 Notes/Coins 100元(Yuan) 50元(Yuan) 20元(Yuan) 10元(Yuan) 5元(Yuan) 2元(Yuan) 1元(Yuan) 5角(Jiao) 2角(Jiao) 1角(Jiao) 5分(Fen) 0 0 数量 Quantity 0 金额 Amount 0.00 0.00 0.00 0.00 -
现金日记账余额 0.00 监盘人： Verifier: 盘点人： Counted by: 0.00
库存现金盘存倒轧表
库存现金盘点记录 人民币 面额(元) 张 金额 1000 500 100 50 20 10 5 2 1 0.5 0.2 0.1 0.05 0.02 0.01 合计 出纳： 现金盘点日调整后余额 报表日至审计日库存现金付出总额 报表日至审计日库存现金收入总额 报表日库存现金应有余额 报表日账面汇率 报表日余额折合本位币金额 报表日账面余额 - 3、差异 监盘人： ⑺ ⑻ ⑼ ⑽=⑺+⑻-⑼ ⑾ ⑿=⑾*⑽ ⒀ ⒁=⒀-⑿ 检查日期： 核对账目 项目 盘点日账面库存余额 加:盘点日未记账传票收入金额 减: 盘点日未记账传票支出金额 盘点日账面应有余额 盘点日实有库存现金数额 盘点日应有与实有差异 差异原因分析 ⑴ ⑵ ⑶ ⑷=⑴+⑵-⑶ ⑸ ⑹=⑷-⑸ 白条抵库（张） 人民币
库存现金盘点表
盘点单位：
日期
项目名称
库存现金
出纳
年 月 日
盘点截止日期
年月日
会计
年 月 日
索引号
查证核对记录
现金盘点记录
项目
行次
金额
货币面额
张数
金额
一、盘点日账面库存现金余额
1
100元
加：盘点日入记账收入
2
50元
减：盘点日入记账支出
3
20元
10元
盘点日账面应存现金
4=1+2-3
5元
二、盘点日库存实存现金
报表日应存、实存现金差额
14=12-13
会计主管
5
2元
加：白条抵现金
6
1元
盘点日实际库存现金
7=5+6
5角
三、盘点日应存、实存差额
8=4-7
2角
四、追溯至报表日账面结存现金
9
1角
加:报表日至盘点日支出现金
10
实盘合计
减：报表日至盘点日收入现金
11
盘点日
年 月 日
五、报Байду номын сангаас日应存现金
12=4+10-11
监盘点人
报表日实存现金
13=7+10-11
出纳人员
财务盘点制度及表格
财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
9.2财产清查的方法
第二节财产清查的方法一、货币资金的清查方法(一)库存现金的清查库存现金的清查是采用实地盘点法确定库存现金的实存数，然后与库存现金日记账的账面余额相核对，确定账实是否相符。
在库存现金清查时，出纳员必须在场，清查过程中不能白条抵库，库存现金盘点后，应根据盘点结果和库存现金日记账核对情况，填制“库存现金盘点报告表”，并由盘点人和出纳员共同签章生效。
库存现金盘点报告表年月日实存金额账存金额对比结果备注盘盈盘亏盘点人（签章）：出纳员（签章）：(二)银行存款的清查银行存款的清查是采用与开户银行核对账目的方法（对账单法）进行的，即将本单位银行存款日记账的账簿记录与开户银行转来的对账单逐笔进行核对，来查明银行存款的实有数额。
银行存款的清查一般在月末进行。
1.银行存款日记账与银行对账单不一致的原因将截止到清查日所有银行存款的收付业务都登记入账后，对发生的错账、漏账应及时查清更正，再与银行的对账单逐笔核对。
如果二者余额相符，通常说明没有错误;如果二者余额不相符，则可能是企业或银行一方或双方记账过程有错误或者存在未达账项。
未达账项，是指企业和银行之间，由于记账时间不一致而发生的一方已经入账，而另一方尚未入账的事项。
未达账项一般分为以下四种情况：(1)企业已收款记账，银行未收款未记账的款项;(2)企业已付款记账，银行未付款未记账的款项;(3)银行已收款记账，企业未收款未记账的款项;(4)银行已付款记账，企业未付款未记账的款项;其中（1）（4）会使日记账余额大于对账单余额，（2）（3）会使对账单余额大于日记账余额。
2.银行存款清查的步骤(1)将单位银行存款日记账与银行对账单，以结算凭证的种类、号码和金额为依据，逐日逐笔核对。
凡双方都有记录的，用铅笔在金额旁打上记号“√“。
(2)找出未达账项(即银行存款日记账和银行对账单中没有打“√“的款项)。
(3)将日记账和对账单的月末余额及找出的未达账项填入“银行存款余额调节表”，并计算出调整后的余额。
库存现金期末如何核对【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
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库存现金期末如何核对【会计实务操作教程】 库存现金的期末核对主要包括以下内容： 1.现金日记账与现金收付款凭 证核对
收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该完全一致。 核对的项目主要是：核对凭证编号；复查记账凭证与原始凭证，看两 者是否完全相符；查对账证金额与方向的一致性；检查如发现差错，要 立即按规定的方法更正，确保账证完全一致。 2.现金日记账与现金总分类账的核对 现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类账是根据 收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全 一致，但由于两个账簿是由不同人员分别记账的，可能发生差错。出纳 应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对，找出错误后应立即按 规定的方法加以更正，做到账账相符。 3.现金日记账与库存现金的核对 首先结出当天现金日记账的账面余额，再盘点库存现金的实有数，看 两者是否完全相符。一般是通过库存现金实地盘点法查对，应按“库存 现金实有数＋未记账的付款凭证金额－未记账的收款凭证金额＝现金日 记账账存余额”的公式进行核对，清查完毕，要编制库存现金盘点报告 表。
简析库存现金的清查的方法
本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），学知识，抓紧了！
简析库存现金的清查的方法
库存现金清查主要包括两种情况：
(1)经常性的现金清查
即由出纳人员每日清点库存现金实有数，并与库存现金日记账的账面余额核对。
(2)定期或不定期清查
即由清查小组对库存现金进行定期或不定期清查。
清查时，出纳人员必须在场，库存现金由出纳人员经手盘点，清查人员从旁监督。
同时，清查人员还应认真审核库存现金收付款凭证和有关账簿，检查财务处理是否合理合法，账簿记录有无错误，以确定账存与实存是否相符等等。
库存现金清查结束后出纳应填写“库存现金盘点报告表”(如下所示)，并据以调整库存现金日记账的账面记录。
在这里给大家解释一下这个表是如何填写的，比如说，在盘点库存现金的过程中，实存现金5000元，账存现金4900元，则盘盈100元。
实存现金5000元，账存现金5100元，则盘亏100元。
大家注意一下，这个表格是一张原始凭证，作为以后做账的依据。
;;;推荐阅读：
·;出纳帐簿类实务总结;
·;出纳需知：原始凭证的审核规范
·;开具增值税发票的九大要点
·;总结长期应付款的会计处理;
1。
库存现金盘点表 模板 格式完美 带公式自动计算
单位名称：
会计主管：
日 期：
实点现金
货币 面额
张数
金额
会计期间： 出 纳： 日 期： 账实核对
项目
金额
盘点时间： 监盘人：日 期： 倒轧结果
项目
金额
100元 50元 20元 10元 5元 2元 1元 5角 2角 1角 5分 2分 1分
实点现金 加：已付款未入账单据
减：已收款未入账单据
盘点日现金应有账面余额 盘点日现金账面余额 长款 短款
盘点日调整后现金账面余额 加：会计截止日至盘点日支出 减：会计截止日至盘点日收入 倒轧至 年 月 日账面余额
年 月 日实际账面余额 差异
说 明：
合计 处理意见：
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被审计单位：xxxx 截止日期：2017-4-30 盘点日期：
实有现金盘点记录 面值
1000元 500元 100元 50元 20元 10元 5元 2元 1元 5角 2角 1角
检查核对记录 项目
盘点日帐面余额 至盘点日未入帐的收入凭证金额 至盘点日未入帐的付出凭证金额 盘点日帐面应有余额 盘点日实有现金余额 盘点日应有余额与实际余额差异 差异原因：
张(枚)数
金额
行次
⑴ ⑵ ⑶
⑷=⑴+⑵-⑶
⑸ ⑹=⑷-⑸
报表日至盘点日现金收入总额 报表日至盘点日现金付出总额 追 报表日库存现金应有余额 溯 报表日账面汇率 调 报表日余额折合本位币金额 整 本位币合计
⑺ ⑻
⑼=⑷-⑺+⑻
⑽
（1பைடு நூலகம்）
合
计
审计说明：
审计结论：
会计主管：
出纳：
监盘人员：
索引：J311-1－3
页次：
2017/5/6
记录 金额