公司接待及交际应酬费管理办法

公司接待及应酬费管理暂行规定

1 总则

1.1 为严格控制交际应酬费用开支，杜绝随意扩大招待范围，规范

公司接待工作及交际应酬费用管理，合理降低管理成本，特制

定本办法。

1.2 公司接待工作及交际应酬费用由办公室归口管理，负责建立公

司交际应酬费管理台帐，负责费用预算的控制和制度的督促检

查。

1.3 接待工作应遵循必要、合理、节约、对口对等接待的原则，严

格控制开支范围和开支标准，坚持为促进企业发展和经济效益

服务。

1.4 采取流程审批的办法管理接待及交际应酬费。在市内接待招待

原则上由办公室统一安排。

2 交际应酬费开支范围

2.1 客餐适用范围

a. 来公司视察、检查和指导工作的上级机关与专家；

b. 兄弟单位领导的往来；

c. 由公司聘请的处理生产经营重大问题的有关专家和技术人员；

d. 公司领导认为其他需招待的人员；

2.2 下列情况一般不安排客餐：

a. 本公司员工的亲属、朋友;

b. 来本公司进行有偿服务的人员一般不予接待;

c. 来本公司推销产品、联系业务的外单位人员;

d. 本公司员工的正常加班和举办常规活动。

2.3 在公司对外交往中，需以公司或公司领导名义向外赠送的小型

纪念品，且从交际应酬费开支的，由公司领导安排，办公室实

施。

2.4 特殊客人需由公司安排住宿并承担住宿费用的，须报请公司领

导同意，由办公室统一安排实施。

3 接待及客人用餐安排程序

3.1 各部门接到任务后，应做好记录，填写来客登记表（见附件1），

内容包括来访日期、来客身份（职务级别）、姓名、性别、所乘

车次、抵达日期、预住及活动时间、有无特殊要求等。

3.2 由接待部门填写公司接待工作申请单（见附件2），经部门负责

人签署意见后，连同来客登记表交办公室审核。

3.3 办公室根据来宾的身份和任务，确定不同的接待规格，安排接

待和用餐的具体事项。

3.4 重要来宾和规模较大的接待活动，由办公室拟定详细的接待方

案，报请公司领导批准，通知相关部门。重要来宾，由公司领

导按对等原则接待，业务对口部门负责人参加。一般来宾，由

业务对口部门负责接待。

3.5 客人用餐完毕后，由主陪人员或接待部门负责人及时向餐厅确

认费用并买单。

3.6 接待用餐必须按程序办理手续，不按程序办理用餐手续擅自用

餐的，其用餐费用由主陪人员自行承担。如遇特殊情况（周六、周日或临时来客）无法办理用餐手续，必须电话报办公室并由

办公室通知餐厅后用餐，并需及时补办手续。

3.7 在天能宾馆招待客人实行简易程序,由来客部门到办公室申请并

填写事由,办公室根据接待标准出据用餐凭证.

4 接待标准

4.1 生产服务人员和基层单位到公司部门汇报联系工作人员.每人

每天50元工作餐（早餐：10元，中餐：20元，晚餐：20元），重要设备厂家人员可以考虑第一餐或工作结束前宴请一次。

4.2 上级机关及兄弟单位的领导、专家，每人每天100元（早餐：

10元，中餐：45元，晚餐：45元）。

4.3 招待来客一般以工作餐为主，当用餐人员不足6人时不开桌餐,

并应严格控制陪同人数，每次接待活动陪同人员原则上应控制

在2-3人左右（以10位来客为标准）。

4.4 因工作需要，经公司领导同意，需在公司外宴请客人的，按以

下标准办理：

a. 公司领导宴请客人最高按每人300元的标准宴请（含陪同人员，

含酒水，下同）；

b. 公司中层宴请客人最高按每人100元的标准宴请。

4.5 公司系统内会议实行工作餐,按不高于12元/人.次.的标准安

排。公司级年度性大会的用餐标准为20元/人.次。

5 相关规定

5.1 参与接待的人员应礼貌热情，勤俭节约，严格遵守公司有关规

章制度，保守公司商业秘密。

5.2 接待部门和人员不得擅自提高来宾的级别和身份，谎报来宾人

数。如发现接待工作及交际应酬费用开支中出现超标准、弄虚

作假现象的，一经查实，对责任部门负责人及直接责任人按超

标及虚假金额的150%予以扣罚。

5.3 单次招待费金额2000元以内的,由经理批准,单次业务招待费

多于2000元（含2000元）,由经理、总经理审批。超过4000

元的，由总经理审批.董事会有授权的,按授权的程序办理。5.4 涉及交际应酬费用开支的会议，会议主办部门应事先拟出会议

预算，按程序经审核批准后，

办公室统筹安排实施。

5.5 所有经批准后的交际应酬费用报销票据，均由交办公室登记进

入各领导或部门的内控指标，加盖“已登记”印章后方可作为

公司财务报销的依据。

5.6 经公司领导同意馈赠的纪念品，办公室应安排专人登记用途及

品名、金额、数量。

5.7 本办法自2013年1 月 1日起执行。

附件1

来宾登记表

公司接待领导：年月日

附件2

接待工作申请单

XX公司费用报销审批单

填报日期: 年月日

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会计审核: 复核会计: 财务经理: 报销领款人签名:

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