商业计算题

计算题

1、某商业银行拥有总资产10亿元、其中现金5000万元，政府证券3000万元，同业拆出

9000万元，同业拆入4000万元，计算其流动资产比率。

流动资产比率=（现金+ 政府证券+ 同业拆出- 同业拆入）/总资产

=5000+ 3000+ 9000- 4000/ 100000

=13%

（1）先计算表外项目的对等信贷额，将表外项目转换为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。

表外项目账面价值转换系数对等信贷额

银行提供的备用信用证150 × 1.00 = 150

对企业的长期信贷承诺200 ×0.5 = 100

（2）将表内资产和表外资产的对等信贷额乘以相应的风险权重，结果如下

风险权重为0%类现金65 短期政府债券200 265×0=0

风险权重为20%类国内银行存款55 备用信用证的对等贷额150 205×0.2=41

风险权重为50%类个人住房抵押贷款65 65×0.5=32.5

风险权重为100%类企业贷款775 对企业的长期信贷承诺100 875×1=875

银行风险加权总资产=0+41+32.5+875=948.5

3、某银行的贷款目标收益率为10%。假设某客户要求3000万元的信用额度，贷款合同规

定的年利率为8%，客户实际使用的资金额为2000万元，银行向客户收取的各项手续费及服务费为1600元。

（1）计算并说明此项业务能否达到银行的目标收益率？如果不能则可以采取哪些方法来调整？

贷款收入=2000万元×8%+0.16万元=160.16万元

银行贷款税前收益率=160.16/2000=8.01% <10%

此项业务未能达到银行的目标收益率水平，可以采取下列方法来调整：一是降低资金成本，二是提高贷款利率，三是收取补偿余额，四是收取承诺费。

（2）如果银行对其未使用的贷款收取1%的承诺费并要求客户必须存入相当于实际使用额20%和未使用额5%的存款（不考虑准备金要求），该项业务的税前收益率为多少？能否达到银行的目标收益率要求？

贷款收入=160.16+1%*1000=170.16

银行贷款税前收益率

=170.16÷(2000-2000×0.2-1000×0.05) =170.16÷1550=10.97%

4、根据下表计算银行的全部资金成本率和存款资金成本率。（P77）

总资金成本率=33.44/300=11.15%

存款资金成本率=存款资金成本/存款资金总额

=25.83/245

=10.54%