商业银行资金业务管理培训教程PPT课件( 52页)
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资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
2.资金营运计划的编制实例
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
3.资金营运计划的实施程序 （1）明确审议资金营运计划的组织结构。 （2）计划的执行和管理。 （3）适时调整计划
资金营运计划的编制
4.2.5计划的分析和检查
备付 存 率各 放项 中存 央Hale Waihona Puke Baidu 银 同存 余 行 业 款 额 库 消 存存 算 款 现 资 余 10% 金 额 0
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
2.合理控制备付率 （1）区域经济环境状况。 （2）本行负债的流动性状况。 （3）本行资产的流动性状况。 （4）资金头寸调度效率高低。 （5）商业银行参与市场的程度。
（6）管理全行债券业务。 （7）管理商业银行票据融资业务。 （8）贯彻落实人民银行、银监会现金管理规定， 编制下达、组织实施全行现金计划，分析、预测、 反映现金投放、回笼情况，按照监管要求做好货币 流通调查。 （9）对国内外商业银行资金管理、融资管理、交 易管理、债券管理、票据融资管理的制度、政策的 研究与分析。
（4）根据商业银行分支机构管理水平、资金 状况、地区经济发展以及全行客户营销策略，授 权分支行办理资金业务。负责监管、指导分支行 的资金业务，检查授权执行情况。
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（5）研究分析货币市场现状及发展趋势，根据人 民银行宏观金融政策和银监会监管要求以及市场发 展状况，研究商业银行资金业务策略。
商业 银行 的头 寸
基础头寸 可用头寸
可用头寸＝基础头寸＋存放上级行的清算资金±到 期同业往来±缴存存款准备金±系统内往来资金
商业银行资金头寸管理
4.3.2商业银行资金头寸的性质
商业银行短期流动资产
⑴库存现金
基础头寸
⑵在中央银行的清算存款
⑶1 个月内到期的蔡放同业款项
⑷1 个月以内到期的存放同业款项
（2）商业银行资金营运计划管理是由总行 统一管理体制决定的。
（3）计划管理有利于调节和正确处理银行 内外部各种关系。
（4）计划管理有利于控制日常经营活动。 （5）计划管理有利于业绩评定和考核。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（1）贯彻执行国家的法律、法规和经济、金 融政策，研究完善公司治理的资金管理体制，研 究制定资金配置与调度、融资业务管理、资金交 易管理、有价证券管理、票据融通业务管理、现 金管理的制度和方法，并负责监督、检查全行资 金管理制度执行情况。
1.资金营运计划的分析 2.资金营运计划的检查 （1）资金计划编制的检查。 （2）对资金营运计划执行情况的审查。 （3）对资金营运与管理的合理性、效益性的 检查。
资金营运计划的编制
4.3.1商业银行资金头寸的基本概念
“资金头寸”是商业银行的日常用语，简称 头寸，即款项之意，它是指商业银行能够运用 的资金。
财政金融系列
商业银行实务
主 编 才凤玲 副主编 王红梅 田保财
第4章 商业银行资金业务管理
4.1 商业银行资金营运管理概述 4.2 资金营运计划的编制 4.3 商业银行资金头寸管理 4.4 商业银行系统内资金融通管理 4.5 商业银行现金计划管理
4.1.1商业银行资金管理的含义和必要性
（1）资金营运计划管理是商业银行经营的 内在要求和必然选择。
商业银行资金营运管理概述
4.2.1计划编制的要求
（1）政策与科学相结合。 （2） 统一计划和分级管理相结合。 （3）严肃性与灵活性相结合
资金营运计划的编制
4.2.2计划编制的原则
（1）金来源制约资金运用的原则。 （2）中资金保重点、保支付的原则。 （3）化资金配置，强化集约经营原则。
资金营运计划的编制
4.2.3计划编制的依据
（1）预算期银行经营管理的总目标。 （2）各种标准指标。 （3）往年或同行业先进资料。
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
1.资金营运计划的编制方法 （1）搜集资料。 （2）分析研究。 （3）分析预测。 （4）试算平衡。 （5）拟定草案。 （6）撰写说明。
商业银行资金头寸管理
4.3.5商业银行库存现金的管理
1．影响库存现金的因素 （1）现金收支规律 （2）库存现金管理体制 （3）人民银行出入库的便利程度
商业银行资金头寸管理
4.3.3商业银行加强资金头寸管理的意义
（1）商业银行的流动性，需要通过加强头寸 管理来增强。
（2）商业银行的效益，需要通过加强头寸管 理来提高。
（3）商业银行的风险，需要加强头寸管理来 化解。
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
1.备付率的概念 商业银行的备付率，亦称备付金比率，是商 业银行存放中央银行清算资金存款、库存现金 之和与各项存款、同业存款之和的比率。
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
1.管理行的资金中心管理模式
内部资产
资
产
信贷
部
门
项目融资
资产负债管理委员会 资金中心
资金 部门
内部负债 负 债 部 门
对公存款
国际 投资部门 资本市场
储蓄 信用卡及其他
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
2.上级行对下级行的资金管理
⑸1 个月内到期的贷款
可
⑹1 个月内到期的贴现及其他买入票据
用
⑺1 个月内到期的经中央银行批准发行的债券
头
⑻在国内二级市场上（向系统内）随时可以抛售的债券
寸
⑼1 个月内到期的其他应收款
⑽其他 1 个月内到期可变现的资产
⑾存放上级行的清算备付金存款
⑿可随时卖出（再贴现、转贴现）的贴现票据
⒀从系统内上级行调入（借入）的资金
（2）根据国家产业政策、区域经济政策、宏 观金融政策、人民银行和银监会监管要求以及商 业银行资产负债政策和目标，编制商业银行资金 营运计划，在资产负债政策框架内，实施资产负 债比例管理具体工作。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（3）按照安全性、流动性、效益性的原则， 运用价格杠杆，通过系统内资金交易系统、系统 内借款、存款准备金、系统内定期存款、备付金 存款的管理，集中统一配置商业银行全行资金， 合理引导商业银行经营行为，调整资产负债结构， 提高资金效益，保证对外支付。
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
2.资金营运计划的编制实例
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
3.资金营运计划的实施程序 （1）明确审议资金营运计划的组织结构。 （2）计划的执行和管理。 （3）适时调整计划
资金营运计划的编制
4.2.5计划的分析和检查
备付 存 率各 放项 中存 央Hale Waihona Puke Baidu 银 同存 余 行 业 款 额 库 消 存存 算 款 现 资 余 10% 金 额 0
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
2.合理控制备付率 （1）区域经济环境状况。 （2）本行负债的流动性状况。 （3）本行资产的流动性状况。 （4）资金头寸调度效率高低。 （5）商业银行参与市场的程度。
（6）管理全行债券业务。 （7）管理商业银行票据融资业务。 （8）贯彻落实人民银行、银监会现金管理规定， 编制下达、组织实施全行现金计划，分析、预测、 反映现金投放、回笼情况，按照监管要求做好货币 流通调查。 （9）对国内外商业银行资金管理、融资管理、交 易管理、债券管理、票据融资管理的制度、政策的 研究与分析。
（4）根据商业银行分支机构管理水平、资金 状况、地区经济发展以及全行客户营销策略，授 权分支行办理资金业务。负责监管、指导分支行 的资金业务，检查授权执行情况。
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（5）研究分析货币市场现状及发展趋势，根据人 民银行宏观金融政策和银监会监管要求以及市场发 展状况，研究商业银行资金业务策略。
商业 银行 的头 寸
基础头寸 可用头寸
可用头寸＝基础头寸＋存放上级行的清算资金±到 期同业往来±缴存存款准备金±系统内往来资金
商业银行资金头寸管理
4.3.2商业银行资金头寸的性质
商业银行短期流动资产
⑴库存现金
基础头寸
⑵在中央银行的清算存款
⑶1 个月内到期的蔡放同业款项
⑷1 个月以内到期的存放同业款项
（2）商业银行资金营运计划管理是由总行 统一管理体制决定的。
（3）计划管理有利于调节和正确处理银行 内外部各种关系。
（4）计划管理有利于控制日常经营活动。 （5）计划管理有利于业绩评定和考核。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（1）贯彻执行国家的法律、法规和经济、金 融政策，研究完善公司治理的资金管理体制，研 究制定资金配置与调度、融资业务管理、资金交 易管理、有价证券管理、票据融通业务管理、现 金管理的制度和方法，并负责监督、检查全行资 金管理制度执行情况。
1.资金营运计划的分析 2.资金营运计划的检查 （1）资金计划编制的检查。 （2）对资金营运计划执行情况的审查。 （3）对资金营运与管理的合理性、效益性的 检查。
资金营运计划的编制
4.3.1商业银行资金头寸的基本概念
“资金头寸”是商业银行的日常用语，简称 头寸，即款项之意，它是指商业银行能够运用 的资金。
财政金融系列
商业银行实务
主 编 才凤玲 副主编 王红梅 田保财
第4章 商业银行资金业务管理
4.1 商业银行资金营运管理概述 4.2 资金营运计划的编制 4.3 商业银行资金头寸管理 4.4 商业银行系统内资金融通管理 4.5 商业银行现金计划管理
4.1.1商业银行资金管理的含义和必要性
（1）资金营运计划管理是商业银行经营的 内在要求和必然选择。
商业银行资金营运管理概述
4.2.1计划编制的要求
（1）政策与科学相结合。 （2） 统一计划和分级管理相结合。 （3）严肃性与灵活性相结合
资金营运计划的编制
4.2.2计划编制的原则
（1）金来源制约资金运用的原则。 （2）中资金保重点、保支付的原则。 （3）化资金配置，强化集约经营原则。
资金营运计划的编制
4.2.3计划编制的依据
（1）预算期银行经营管理的总目标。 （2）各种标准指标。 （3）往年或同行业先进资料。
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
1.资金营运计划的编制方法 （1）搜集资料。 （2）分析研究。 （3）分析预测。 （4）试算平衡。 （5）拟定草案。 （6）撰写说明。
商业银行资金头寸管理
4.3.5商业银行库存现金的管理
1．影响库存现金的因素 （1）现金收支规律 （2）库存现金管理体制 （3）人民银行出入库的便利程度
商业银行资金头寸管理
4.3.3商业银行加强资金头寸管理的意义
（1）商业银行的流动性，需要通过加强头寸 管理来增强。
（2）商业银行的效益，需要通过加强头寸管 理来提高。
（3）商业银行的风险，需要加强头寸管理来 化解。
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
1.备付率的概念 商业银行的备付率，亦称备付金比率，是商 业银行存放中央银行清算资金存款、库存现金 之和与各项存款、同业存款之和的比率。
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
1.管理行的资金中心管理模式
内部资产
资
产
信贷
部
门
项目融资
资产负债管理委员会 资金中心
资金 部门
内部负债 负 债 部 门
对公存款
国际 投资部门 资本市场
储蓄 信用卡及其他
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
2.上级行对下级行的资金管理
⑸1 个月内到期的贷款
可
⑹1 个月内到期的贴现及其他买入票据
用
⑺1 个月内到期的经中央银行批准发行的债券
头
⑻在国内二级市场上（向系统内）随时可以抛售的债券
寸
⑼1 个月内到期的其他应收款
⑽其他 1 个月内到期可变现的资产
⑾存放上级行的清算备付金存款
⑿可随时卖出（再贴现、转贴现）的贴现票据
⒀从系统内上级行调入（借入）的资金
（2）根据国家产业政策、区域经济政策、宏 观金融政策、人民银行和银监会监管要求以及商 业银行资产负债政策和目标，编制商业银行资金 营运计划，在资产负债政策框架内，实施资产负 债比例管理具体工作。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（3）按照安全性、流动性、效益性的原则， 运用价格杠杆，通过系统内资金交易系统、系统 内借款、存款准备金、系统内定期存款、备付金 存款的管理，集中统一配置商业银行全行资金， 合理引导商业银行经营行为，调整资产负债结构， 提高资金效益，保证对外支付。