商业银行资金业务管理培训教程PPT课件( 52页)
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商业银行资金业务管理培训教程(ppt 52页)
4.3.6商业银行的资金头寸调度
1．资金头寸调度的概念 商业银行的资金头寸调度是指商业银行各级 行根据资金营运计划和资金运用状况，在科学预 测的基础上，按照效益性、安全性和流动性协调 统一的要求，进行的资金头寸上存下调、拆出拆 入、借出借入等活动。
商业银行资金头寸管理
4.3.6商业银行的资金头寸调度
商业银行资金营运管理概述
4.2.1计划编制的要求
（1）政策与科学相结合。 （2） 统一计划和分级管理相结合。 （3）严肃性与灵活性相结合
资金营运计划的编制
4.2.2计划编制的原则
（1）金来源制约资金运用的原则。 （2）中资金保重点、保支付的原则。 （3）化资金配置，强化集约经营原则。
资金营运计划的编制
商业银行资金头寸管理
4.3.7商业银行资金头寸的预测和匡算
2．资金头寸预测和匡算的方法 （1）差额计算法和直接计算法 （2）中长期资金头寸和短期资金头寸的预 测匡算 （3）建立大额资金汇划和清算预报制度
商业银行资金头寸管理
4.4.1系统内资金融通的定义
系统内资金融通是指商业银行系统内部各分支 机构之间往来资金的融通，他是为了保障商业银 行日常资金营运正常进行的重要操控手段和增加 效益的主要工具。
1.资金营运计划的分析 2.资金营运计划的检查 （1）资金计划编制的检查。 （2）对资金营运计划执行情况的审查。 （3）对资金营运与管理的合理性、效益性的 检查。
资金营运计划的编制
4.3.1商业银行资金头寸的基本概念
“资金头寸”是商业银行的日常用语，简称 头寸，即款项之意，它是指商业银行能够运用 的资金。
商业银行系统内资金融通管理
4.4.4系统内资金融通的匡算
2．系统内融资的具体匡算
《资金管理培训》ppt幻灯片ppt
制定有效的收款政策，确 保客户按时付款，减少坏 账风险。
客户信用管理
建立客户信用管理体系， 对不同信用等级的客户采 取不同的收款策略。
投资收益的管理
投资组合构建
根据风险承受能力、投资 目标和市场环境，构建合 理的投资组合。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
投资收益预测
基于历史数据和市场走势 ，预测投资组合的未来收 益，为资金流入提供参考 。
分散债务来源
避免将所有债务集中于单一借款人或债务人 ，以降低信用风险。
信用评级
通过评估债务人的信用评级，了解其偿债能 力和违约风险。
设置抵押和担保
要求借款人提供抵押或担保，以降低违约风 险。
流动性风险的管理
流动性风险的定义
保持足够的现金储备
流动性风险是指投资组合在面临压力或市 场动荡时难以迅速变现的风险。
果。
现金流指标
分析企业的现金流量情况，如经 营活动现金流、投资活动现金流
等，反映企业的资金状况。
财务比率分析
通过偿债能力、营运能力、盈利 能力的比率分析，评估企业的财
务状况和经营效率。
非财务指标的评估
客户满意度
通过调查和反馈，了解客户对企业产品或服务的 满意度。
员工满意度
评估员工的工作满意度、员工流失率等，反映企 业内部管理和员工福利情况。
识别市场风险
通过定期的市场调研和数据分析，识 别出可能影响投资组合的市场风险因 素。
分散投资
通过投资于多种资产类别和地区，降 低单一资产或地区的市场风险。
使用衍生品
利用衍生品（如期货、期权和掉期） 来对冲或降低市场风险。
信用风险的管理
信用风险的定义
信用风险是指借款人或债务人违约而导致的 损失的风险。
客户信用管理
建立客户信用管理体系， 对不同信用等级的客户采 取不同的收款策略。
投资收益的管理
投资组合构建
根据风险承受能力、投资 目标和市场环境，构建合 理的投资组合。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
投资收益预测
基于历史数据和市场走势 ，预测投资组合的未来收 益，为资金流入提供参考 。
分散债务来源
避免将所有债务集中于单一借款人或债务人 ，以降低信用风险。
信用评级
通过评估债务人的信用评级，了解其偿债能 力和违约风险。
设置抵押和担保
要求借款人提供抵押或担保，以降低违约风 险。
流动性风险的管理
流动性风险的定义
保持足够的现金储备
流动性风险是指投资组合在面临压力或市 场动荡时难以迅速变现的风险。
果。
现金流指标
分析企业的现金流量情况，如经 营活动现金流、投资活动现金流
等，反映企业的资金状况。
财务比率分析
通过偿债能力、营运能力、盈利 能力的比率分析，评估企业的财
务状况和经营效率。
非财务指标的评估
客户满意度
通过调查和反馈，了解客户对企业产品或服务的 满意度。
员工满意度
评估员工的工作满意度、员工流失率等，反映企 业内部管理和员工福利情况。
识别市场风险
通过定期的市场调研和数据分析，识 别出可能影响投资组合的市场风险因 素。
分散投资
通过投资于多种资产类别和地区，降 低单一资产或地区的市场风险。
使用衍生品
利用衍生品（如期货、期权和掉期） 来对冲或降低市场风险。
信用风险的管理
信用风险的定义
信用风险是指借款人或债务人违约而导致的 损失的风险。
商业银行资产管理培训课件(PPT 58张)
（2）市政票据和债券
• 是地方政府为筹集学校和道路等公共工程 的资金而发行的长期债务工具。
（3）企业票据和债券
• 信用级别高的公司发行的长期债券。
4.2.3证券化资产
• 是由一些特定种类的贷款如住宅抵押贷款， 汽车贷款和信用卡贷款等作担保发行的债 券。 • 银行持有的主要是抵押贷款担保证券，且 多为短期。
• 特点：流动性比较差，有一定拖欠风险，有的品 种利息收入可以免税。
4.2.2资本市场工具
• （1）政府票据和债券 • （2）市政票据和债券 • （3）企业票据和债券
（1）政府票据和债券
• 中央政府发行的剩余到期年数在一年以上 的债券。 • 10年以内称为政府票据—Notes。 • 10年以上称为政府债券—Bonds。
• 贴现率DR计算公式：
• 特点：简单，未考虑复利，360天粗考虑复利，365天较精确
（2）政府机构证券
• 政府主办机构发行的可上市交易的票据和 债券称为政府机构债券。
（3）存款单CDs
• 银行和非银行金融机构为取得存款资金而发行的 生息收据, 是银行资金极重要的来源。 • 银行发行存单吸收资金，同时购买其他银行发行 的存单，作为收益高风险低的投资。 • 期限：1年以内。金额：一般$10万以上。利率协 商后固定，也有浮动利率。 • 到期日6个月内的二级市场活跃。
• P债券当前价格；M持有期末出售价格；I利息；t持 有期；y持有期收益率。
（2）税负风险
• 银行未采取有效避税措施而遭受的损失。
• 解决办法：购买免税债券；使用赋税互换 工具和资产组合转移工具。
• 商业银行发行1000万元大额存单，用于证 券投资。存单年利率8.2%，存单存款要求 3%的法定存款准备金。可供选择的债券是， 一是名义年利率为10%的应税国债，二是年 收益率为8%的免税市政债券，边际税率为 34%，银行如何组合？
商业银行资产管理培训课件
第四章 商业银行资产 管理
2021/7/4
1
内容提要
• 1.流动性管理（第11章） • 2.准备金管理（第11章） • 3.贷款管理（第16、17、18章） • 4.投资管理（第10章） • 5.投资银行及保险业务管理
2021/7/4
2
1.流动性管理
• 1.1引子（11.1，,11.2） • 1.2预测流动性需求（11.4） • 1.3提供流动性供给（11.3）
12
银行的总流动性需求=存款和非存款负债流动 性需求+贷款流动性需求 =0.95 x （“热钱”负债-其法定存款准备金）
+0.30 x（易变负债-其法定存款准备金） +0.15 x （稳定负债-其法定存款准备金） +1.0（预测总贷款额-实际的未清偿贷款）
2021/7/4
13
• 操作步骤
• 1.将银行的“总流动性需求”分类
2021/7/4
19
• 银行以持有流动性资产（主要为现金和有价证 券）的形式来储备流动性，当流动性不足时，通 过出售流动性资产收回现金。
2021/7/4
20
• 通常为小型银行所用，持有的流动性资产需要 具有变现及时、变现损失小的特征。
• 主要的流动性资产为短期国债、地方债、机构 债、可转让存单、同业存款、银行承兑汇票等。
• 推荐电影《金融大恐慌》（Rollover）
2021/7/4
7
1.2预测流动性需求
2021/7/4
8
• 操作步骤 • 预测贷款、存款数额 • 预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
2021/7/4
9
预测贷款、存款数额1
估计下期总 贷款的变
是
化
2021/7/4
1
内容提要
• 1.流动性管理（第11章） • 2.准备金管理（第11章） • 3.贷款管理（第16、17、18章） • 4.投资管理（第10章） • 5.投资银行及保险业务管理
2021/7/4
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1.流动性管理
• 1.1引子（11.1，,11.2） • 1.2预测流动性需求（11.4） • 1.3提供流动性供给（11.3）
12
银行的总流动性需求=存款和非存款负债流动 性需求+贷款流动性需求 =0.95 x （“热钱”负债-其法定存款准备金）
+0.30 x（易变负债-其法定存款准备金） +0.15 x （稳定负债-其法定存款准备金） +1.0（预测总贷款额-实际的未清偿贷款）
2021/7/4
13
• 操作步骤
• 1.将银行的“总流动性需求”分类
2021/7/4
19
• 银行以持有流动性资产（主要为现金和有价证 券）的形式来储备流动性，当流动性不足时，通 过出售流动性资产收回现金。
2021/7/4
20
• 通常为小型银行所用，持有的流动性资产需要 具有变现及时、变现损失小的特征。
• 主要的流动性资产为短期国债、地方债、机构 债、可转让存单、同业存款、银行承兑汇票等。
• 推荐电影《金融大恐慌》（Rollover）
2021/7/4
7
1.2预测流动性需求
2021/7/4
8
• 操作步骤 • 预测贷款、存款数额 • 预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
2021/7/4
9
预测贷款、存款数额1
估计下期总 贷款的变
是
化
商业银行业务经营与管理ppt课件第五章 商业银行资本的管理.
16
内源资本支持资产增长模型
TA EC
SG
1
TA 0
EC 0
EC ROA(1 DR)TA
1
EC 0
EC 0
ROA资产收益率 DR红利分配比率
天津工程师范学院商贸系 李秀红
17
内源资本支持资产增长模型
ROA(1 DR)
SG
( EC / TA ) ROA(1 DR)
21
第二节 商业银行外源资本的管理
外部融资应考虑的问题：
发行成本： 控制权： 对收益的影响 资金的稳定性
对未来融资的影响 发行时机 合理定价
天津工程师范学院商贸系 李秀红
22
资本外部筹集——案例1
选择何种方式筹措外部资本
某银行目前权益资本6000万元，已经 发行的普通股为800万股，总资产将近10亿 元。假定该银行现需要筹措2000万元的外 部资本，预计未来能够产生1亿元的总收入， 而经营费用不超过8000万元。
天津工程师范学院商贸系 李秀红
5
资本筹集应考虑的因素
1.所有权控制 2.红利政策 3.交易成本 4.市场状况 5.财务风险
天津工程师范学院商贸系 李秀红
6
第五章 商业银行资本的管理
第一节 商业银行内源资本的管理 第二节 商业银行外源资本的管理 第三节 中国商业银行的资本现状分析
年初
资产 10
年初
资产 10
负债
年末
9.3 B
资本 0.7
银 行
资产 12.86负债 源自.2资本 0.8年末
C
银 资产 行 14.29
天津工程师范学院商贸系 李秀红
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4）贷款定价方法
（1）目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款 费用）/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
（2）基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
（3）现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
（4）银行保持现金适度量的措施 （5）严格库房安全管理措施
3）存款准备金的管理
（1）满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 （2）超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1）金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具，金融工具 形成一个银行的金融资产，并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2）金融资产的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
（1）商业银行贷款减值 （2）可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1）长期股权投资的定义和特点
（1）长期股权投资的定义：长期股权投资（Long-term Investment on Stocks）是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资，通常是为长期 持有，以期通过股权投资达到控制被投资单位，或对 被投资单位施加重大影响，或为了与被投资单位建立 密切关系，以分散经营风险。长期股权投资的形成， 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
商业银行经营管理培训讲义(PPT 30页)
行违法违规的经营。其中最为严重的就是向股东发放大量无合法担保的贷款。股东贷
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
商业银行资金业务管理培训教程
教程2023-11-08•商业银行资金业务概述•商业银行资金业务管理的基本概念•商业银行资金业务的具体操作流程•商业银行资金业务的风险防范与控制•商业银行资金业务的创新与发展趋势目•商业银行资金业务管理案例分析录01商业银行资金业务概述商业银行资金业务的定义与分类商业银行资金业务是指商业银行运用负债或自有资金，运用各种金融工具和业务手段，进行资金运用和管理的业务活动。
这些业务活动包括但不限于存款、贷款、票据贴现、投资、结算、信托、租赁等。
商业银行资金业务按照其业务性质和范围，可以分为负债业务、资产业务和中间业务。
负债业务是商业银行的资金来源，主要包括存款、同业拆借、央行存款等。
资产业务是商业银行的资金运用，主要包括贷款、投资、贴现等。
中间业务则是商业银行在资产和负债业务的基础上，利用自身的技术和网络优势为客户提供中介服务，包括结算、信托、租赁等。
商业银行资金业务是商业银行的核心业务之一，是商业银行盈利的主要来源之一。
通过有效的资金运用和管理，商业银行可以获得更高的资产收益和资金效率，提高自身的竞争力和盈利能力。
商业银行资金业务对于金融市场的稳定和发展也具有重要意义。
商业银行作为金融市场的主要参与者，通过资金业务的运作，可以调节市场资金供求，稳定市场利率和汇率，促进金融市场的健康发展。
商业银行资金业务的重要性商业银行资金业务的历史可以追溯到上世纪初，当时商业银行的主要业务是吸收存款和发放贷款。
随着金融市场的发展和金融工具的创新，商业银行资金业务的范围和形式也不断扩大和更新。
近年来，随着互联网金融的兴起和发展，商业银行资金业务也面临着新的挑战和机遇。
商业银行需要不断创新和完善自身的资金业务模式和服务方式，提高自身的竞争力和适应性，以适应不断变化的金融市场环境。
商业银行资金业务的历史与发展02商业银行资金业务管理的基本概念对各类资金业务的风险进行识别与评估，确保业务风险可控。
识别与评估风险分散风险限额管理通过多元化投资和资产配置，降低单一资产的风险集中度。
《资金管理培训》ppt幻灯片(模板)
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资金管理的历史与发展
历史：资金管理作为企业管理的重要组成部分，经历了从简单到复杂、 从粗放到精细的发展历程。随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，资 金管理的重要性日益凸显。
发展：随着信息技术的发展和应用，资金管理手段不断升级，实现了从 手工操作到电子化、网络化的转变。未来，随着人工智能、大数据等技
存货概念
存货是企业为销售或生产耗用而 储备的物资，包括原材料、在产
品和产成品等。
存货风险
包括积压风险、过时风险和价格 波动风险等，需要建立科学的存
货管理制度来控制风险。
存货优化
通过加强需求预测、优化采购策 略、改进生产计划和实施零库存 等方式，降低存货成本和提高资
金周转率。
CHAPTER 05
资金风险管理
02 03
资金监管法规
详细阐述资金监管相关法规，如《中华人民共和国银行业监督管理法》 、《中华人民共和国证券法》等，以及这些法规对金融机构和资金管理 的要求。
监管机构和职责
介绍金融监管机构及其职责，如中国银行业监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会等，以及它们在资金监管中的作用和权力。
合规管理要求与流程
利率风险类型
重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
利率风险管理策略
运用利率掉期、利率期货等衍生工具进行风险对冲，以及通过调整 资产负债结构降低风险敞口。
信用风险管理
信用风险定义
由于借款人或交易对手违约导致损失的风险。
信用风险类型
违约风险、信用等级下降风险和信用价差风险。
信用风险管理策略
评估与控制
对资金筹集的成本和风险 进行评估，制定相应的控 制措施，以降低成本和风 险。
商业银行经营管理培训课程(PPT 94页)
第二阶段（1979-1993）
1、1979年1月，农业银行成立，为了配合农村的家庭联产承包责任制改革 2、1979年3月，中国银行正式从人民银行分离出来，成立外汇专业银行 3、1979年8月，建设银行从财政部部分分离出来，1983年5月正式成为专业银行 4、1983年下半年，设立工商银行，将人民银行的工商业、居民储蓄职能分离 5、1984年1月1日，人民银行才真正开始行使央行职能，进入二元化银行体系时代
2006年10月27日,工行A+H上市成为中国资本 市场具有里程碑意义的标志性事件。
-------------商业银行经营管理--------
22
----------------------------------
第一章 商业银行导论
内容提示：商业银行是现代金融体系的主体。商业银行随着商
品经济和信用制度的发展而发展，在社会经济生活中发挥着极其重 要的作用。本章主要介绍商业银行的起源与发展，说明商业银行的 性质与职能，分析商业银行的不同组织结构和政府对银行业监管的 要求，阐述商业银行的基本业务极其经营管理原则，并对中国商业 银行业务经营的运行机制作了初步探讨。
第二部分 《商业银行经营管理》教学课时分配表
章序 1
内容 商业银行导论
金融专 业课时 8
非金融 专业课时 6
2
商业银行的资本管理
6
5
3
商业银行负债业务的经营管理
8
6
4
商业银行现金资产管理
4
3
5
商业银行贷款资产的经营管理
8
6
6
商业银行证券投资业务经营管理
4
3
7
商业银行其他业务的经营管理
4
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4.2.3计划编制的依据
（1）预算期银行经营管理的总目标。 （2）各种标准指标。 （3）往年或同行业先进资料。
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
1.资金营运计划的编制方法 （1）搜集资料。 （2）分析研究。 （3）分析预测。 （4）试算平衡。 （5）拟定草案。 （6）撰写说明。
⑸1 个月内到期的贷款
可
⑹1 个月内到期的贴现及其他买入票据
用
⑺1 个月内到期的经中央银行批准发行的债券
头
⑻在国内二级市场上（向系统内）随时可以抛售的债券
寸
⑼1 个月内到期的其他应收款
⑽其他 1 个月内到期可变现的资产
⑾存放上级行的清算备付金存款
⑿可随时卖出（再贴现、转贴现）的贴现票据
⒀从系统内上级行调入（借入）的资金
商业银行资金头寸管理
4.3.5商业银行库存现金的管理
1．影响库存现金的因素 （1）现金收支规律 （2）库存现金管理体制 （3）人民银行出入库的便利程度
商业银行资金头寸管理
4.3.3商业银行加强资金头寸管理的意义
（1）商业银行的流动性，需要通过加强头寸 管理来增强。
（2）商业银行的效益，需要通过加强头寸管 理来提高。
（3）商业银行的风险，需要加强头寸管理来 化解。
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
1.备付率的概念 商业银行的备付率，亦称备付金比率，是商 业银行存放中央银行清算资金存款、库存现金 之和与各项存款、同业存款之和的比率。
（4）根据商业银行分支机构管理水平、资金 状况、地区经济发展以及全行客户营销策略，授 权分支行办理资金业务。负责监管、指导分支行 的资金业务，检查授权执行情况。
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（5）研究分析货币市场现状及发展趋势，根据人 民银行宏观金融政策和银监会监管要求以及市场发 展状况，研究商业银行资金业务策略。
（2）商业银行资金营运计划管理是由总行 统一管理体制决定的。
（3）计划管理有利于调节和正确处理银行 内外部各种关系。
（4）计划管理有利于控制日常经营活动。 （5）计划管理有利于业绩评定和考核。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（1）贯彻执行国家的法律、法规和经济、金 融政策，研究完善公司治理的资金管理体制，研 究制定资金配置与调度、融资业务管理、资金交 易管理、有价证券管理、票据融通业务管理、现 金管理的制度和方法，并负责监督、检查全行资 金管理制度执行情况。
财政金融系列
商业银行实务
主 编 才凤玲 副主编 王红梅 田保财
第4章 商业银行资金业务管理
4.1 商业银行资金营运管理概述 4.2 资金营运计划的编制 4.3 商业银行资金头寸管理 4.4 商业银行系统内资金融通管理 4.5 商业银行现金计划管理
4.1.1商业银行资金管理的含义和必要性
（1）资金营运计划管理是商业银行经营的 内在要求和必然选择。
（2）根据国家产业政策、区域经济政策、宏 观金融政策、人民银行和银监会监管要求以及商 业银行资产负债政策和目标，编制商业银行资金 营运计划，在资产负债政策框架内，实施资产负 债比例管理具体工作。
商业银行资金营运管理概述
4.1.2我国商业银行资金营运的具体职能
（3）按照安全性、流动性、效益性的原则， 运用价格杠杆，通过系统内资金交易系统、系统 内借款、存款准备金、系统内定期存款、备付金 存款的管理，集中统一配置商业银行全行资金， 合理引导商业银行经营行为，调整资产负债结构， 提高资金效益，保证对外支付。
商业银行资金营运管理概述
4.2.1计划编制的要求
（1）政策与科学相结合。 （2） 统一计划和分级管理相结合。 （3）严肃性与灵活性相结合
资金营运计划的编制
4.2.2计划编制的原则
（1）金来源制约资金运用的原则。 （2）中资金保重点、保支付的原则。 （3）化资金配置，强化集约经营原则。
资金营运计划的编制
1.资金营运计划的分析 2.资金营运计划的检查 （1）资金计划编制的检查。 （2）对资金营运计划执行情况的审查。 （3）对资金营运与管理的合理性、效益性的 检查。
资金营运计划的编制
4.3.1商业银行资金头寸的基本概念
“资金头寸”是商业银行的日常用语，简称 头寸，即款项之意，它是指商业银行能够运用 的资金。
备付 存 率各 放项 中存 央款 银 同存 余 行 业 款 额 库 消 存存 算 款 现 资 余 10% 金 额 0
商业银行资金头寸管理
4.3.4商业银行的备付率管理
2.合理控制备付率 （1）区域经济环境状况。 （2）本行负债的流动性状况。 （3）本行资产的流动性状况。 （4）资金头寸调度效率高低。 （5）商业银行参与市场的程度。
（6）管理全行债券业务。 （7）管理商业银行票据融资业务。 （8）贯彻落实人民银行、银监会现金管理规定， 编制下达、组织实施全行现金计划，分析、预测、 反映现金投放、回笼情况，按照监管要求做好货币 流通调查。 （9）对国内外商业银行资金管理、融资管理、交 易管理、债券管理、票据融资管理的制度、政策的 研究与分析。
商业 银行 的头 寸
基础头寸 可用头寸
可用头寸＝基础头寸＋存放上级行的清算资金±到 期同业往来±缴存存款准备金±系统内往来资金性质
商业银行短期流动资产
⑴库存现金
基础头寸
⑵在中央银行的清算存款
⑶1 个月内到期的蔡放同业款项
⑷1 个月以内到期的存放同业款项
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
1.管理行的资金中心管理模式
内部资产
资
产
信贷
部
门
项目融资
资产负债管理委员会 资金中心
资金 部门
内部负债 负 债 部 门
对公存款
国际 投资部门 资本市场
储蓄 信用卡及其他
商业银行资金营运管理概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
2.上级行对下级行的资金管理
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
2.资金营运计划的编制实例
资金营运计划的编制
4.2.4资金营运计划的实施程序和 编制方法
3.资金营运计划的实施程序 （1）明确审议资金营运计划的组织结构。 （2）计划的执行和管理。 （3）适时调整计划
资金营运计划的编制
4.2.5计划的分析和检查