证券发行与承销多项选择练习题及答案解析

证券发行与承销多项选择练习题及答案解析

1．（）构成我国国债承销的风险因素。

A．发达国家的国债利率

B．发行市场状况

C．国债本身的发行条件

D．宏观经济因素

答案与解析：选BCD。

2．在国债承购包销的过程中，承销收益主要来源于（）。

A．发行手续费

B．分销价格与结算价格的差价

C．向投资者收取的经手费

D．资金占用的利息收入

答案与解析：选ABCD。

3．为实现海外募股的目标，企业改制重组时，应（）。

A．保持较高的利润总额

B．避免出现可能影响海外募股的法律障碍

C．避免同业竞争

D．突出主营业务

答案与解析：选ABCD。

4．有关H股的法规和规章有（）。

A．《到境外上市公司章程必备条款》

B．《关于股份制试点企业股票香港上市有关会计处理问题的补充规定》C．《关于股份制试点企业股票香港上市有关会计问题的解答》

D．《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》

答案与解析：选ABCD。

5．外资股发行时，主承销商和全球协调人在拟定发行上市方案时，通常应明确（）。

A．发行方式

B．国际配售与公开募股的比例

C．拟进行国际分销的地区

D．上市地

答案与解析：选ABCD。

6．发行人在股票首次上市前应与证券交易所签订股票上市协议，股票上市协议主要包括（）。

A．经法定验证机构验证的公司最近3年或者公司成立以来的财务会计报告B．董事会秘书和董事会证券事务代表

C．定期报告、临时报告的报告程序及上市公司回复证券交易所质询的规定

D．违约责任

答案与解析：选BCD。

7．辅导工作的总体目标是（）。

A．促进辅导对象建立良好的公司治理机制

B．帮助辅导对象掌握炒股知识

C．促进公司的有关人员树立股东利益至上的意识。

D．促进参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务

答案与解析：选ACD。辅导工作的总体目标是促进辅导对象建立良好的公司治理机制，形成独立运营和持续发展的能力，督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规以及证券市场规范运作和信息披露的要求，树立进入证券市场的诚信意识和法制意识，具备进入证券市场的基本条件。同时，促进辅导机构及参与工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务。

8．下列有关全额包销的表述，正确的有（）。

A．承销商先将债券全部认购下来

B．承销商与发行人之间是一种买卖关系

C．承销商赚取的是手续费

D．未售出部分由承销商持有

答案与解析：选ABD。

9．信息披露应坚持（）。

A．及时性原则

B．完整性原则

C．真实性原则

D．准确性原则

答案与解析：选ABCD。信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则。

10．首次公募股票时，招股说明书在“概览”中应简介（）

A．承销费用

B．发行人的股东

C．发行人的主要财务数据

D．募股资金主要用途

答案与解析：选BCD。发行人应在招股说明书概览中简要介绍发行人或股东、发行人主要财务数据、本次发行情况及募股资金的主要用途等。其中承销费用在本次发行情况中进行介绍。

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