中小企业财务报销制度及报销流程范本1完整篇.doc
中小公司财务报销制度范本
第一章总则第一条为了加强公司内部财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门。
第三条本制度依据国家相关法律法规及公司实际情况制定，旨在明确报销范围、程序、审批权限和报销标准。
第二章报销范围第四条报销范围包括：（一）差旅费：员工因公出差所产生的住宿费、交通费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）办公费：办公用品、低值易耗品、打印耗材、办公设备购置及维修费用等。
（三）业务招待费：公司因业务需要而产生的招待费。
（四）通讯费：员工因工作需要发生的电话费、短信费、网络费等。
（五）培训费：员工参加公司组织的培训所产生的费用。
（六）其他经公司领导批准的合理费用。
第三章报销程序第五条报销程序如下：（一）报销申请：报销人填写《财务报销单》，注明报销事由、金额、时间、经办人等信息，并附上相关票据。
（二）部门负责人审核：部门负责人对报销申请的真实性、合理性进行审核，并在《财务报销单》上签字。
（三）财务负责人审批：财务负责人对报销申请进行审批，签字确认。
（四）报销支付：财务部门根据审批结果，将报销款项支付给报销人。
第四章报销标准第六条报销标准如下：（一）差旅费：住宿费按实际发生额报销，交通费、伙食补助费、市内交通费等按公司规定的标准报销。
（二）办公费：办公用品、低值易耗品、打印耗材等按实际发生额报销。
（三）业务招待费：按公司规定的标准报销。
（四）通讯费：按公司规定的标准报销。
（五）培训费：按实际发生额报销。
第五章票据管理第七条报销票据应符合以下要求：（一）票据真实有效，内容齐全，字迹清晰。
（二）票据需加盖公司财务专用章。
（三）票据报销金额应与实际发生额相符。
第六章罚则第八条报销人违反本制度，有下列行为之一的，公司将给予警告、通报批评、扣发奖金等处罚：（一）虚报冒领、伪造报销单据的。
（二）报销手续不齐全、票据不符合规定的。
（三）未按规定报销，拖延报销期限的。
中小企业财务报销制度范文精简处理
中小企业财务报销制度中小企业财务报销制度一、制度背景随着中国经济的快速发展，中小企业在国民经济中的地位越来越重要。
为了规范中小企业的财务管理，提高财务报销的效率和准确性，制定本报销制度。
二、适用范围本制度适用于我司所有员工和相关部门。
三、报销申请流程1. 报销人准备报销材料，包括费用明细、发票原件等；2. 报销人填写报销申请表格，注明报销金额和费用所属类别；3. 员工经理审核报销申请表格；4. 财务部门负责人审批报销申请表格；5. 财务人员核对报销材料和申请表格；6. 财务人员办理相关手续，并将相关款项支付给报销人；7. 财务人员将相关报销记录登记到财务系统中。
四、费用报销标准1. 差旅费报销：按照国家相关规定执行；2. 交通费报销：按照实际出行情况，提供发票或行程单；3. 办公费报销：按照公司相关政策执行；4. 餐费报销：按照公司相关政策执行；5. 通讯费报销：按照公司相关政策执行；6. 其他费用报销：需要提供详细的费用明细和相关证明文件。
五、报销审核流程1. 员工经理审核报销申请表格，注重费用所属类别的正确性和金额的合理性；2. 财务部门负责人审批报销申请表格，注重费用所属类别的正确性和金额的合理性，并核对发票原件；3. 财务人员核对报销材料和申请表格，注重费用所属类别的正确性和金额的合理性，并核对发票原件；4. 如有异常情况，财务人员有权向相关部门进行核实。
六、报销支付方式1. 财务人员将相关款项支付给报销人；2. 支付方式包括银行转账、、支付等。
七、报销记录管理1. 财务人员将相关报销记录登记到财务系统中，包括报销人、报销金额、费用所属类别等信息；2. 财务人员定期对报销记录进行归档和备份，确保数据的安全性和完整性。
八、制度宣贯与培训1. 公司将定期进行财务制度宣讲，确保员工对财务报销制度的理解和遵守；2. 新员工入职培训时，要对财务报销制度进行详细介绍，并进行相关培训。
九、制度违规处理1. 如发现有员工违反财务报销制度的行为，将按公司相关制度进行惩处，包括警告、扣减绩效奖金等；2. 如有违规行为涉及违法犯罪，将依法追究法律责任。
财务报销制度及报销流程(通用15篇)精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
中小企业财务报销制度简洁范本
中小企业财务报销制度中小企业财务报销制度一、制度目的本制度旨在规范中小企业财务报销流程，确保报销操作的合法性、规范性和高效性，提升中小企业财务管理水平，做到合理控制成本，保障企业财务稳定运作。
二、适用范围本制度适用于中小企业所有员工的日常报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公费等各类费用。
三、报销申请流程1. 员工在发生费用支出后，需按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、时间、事由等必要信息。
2. 报销单需由费用发生部门主管审核确认，并签字盖章。
3. 费用发生部门主管审核通过后，将报销单提交给财务部门。
4. 财务部门按照报销单上的信息进行核对，并进行相应的财务处理。
5. 完成财务处理后，财务部门通知员工领取报销款项，并保留相关报销单据作为凭证。
四、报销标准和限制1. 报销人员在报销过程中需遵守公司相关费用管理规定和相关政策法规，确保费用的合理性和合法性。
2. 报销单上的费用明细需详细、准确，必要时需要提供相关发票、收据等支持材料。
3. 各项费用的报销标准由公司财务部门确定并进行公示，员工应按照标准报销。
4. 超过公司规定的报销金额上限的费用，需经过额外的申请和审核程序。
五、报销审批流程1. 报销单需经过费用发生部门主管审核确认，确保费用的合理性和必要性。
2. 审批通过的报销单由财务部门进行核查和财务处理。
3. 若报销单存在问题或不符合公司规定的标准，财务部门有权拒绝报销并通知报销人员进行修改或作出解释。
4. 对于大额报销或特殊性质的费用，公司可能会要求额外的审批程序。
六、报销审核与监督1. 财务部门有权对报销单进行抽查和审计，以确保报销的合规性。
2. 公司领导有权对报销行为进行监督和审查，对违反财务报销制度的行为进行纠正和处罚。
3. 员工对于公司财务报销制度有任何疑问或发现问题，可以通过适当的渠道进行反馈和投诉。
七、附则1. 公司对本制度享有最终解释权，并有权根据实际情况进行调整和修改。
中小企业的财务报销制度和报销流程(可编辑).doc
中小企业的财务报销制度和报销流程(可编辑)辩炽嗅髓袁推累碗票女斗静耘悬泣独嘱乍评关络茄帖掉粪冬配蛾旷仙愉给智料宿苟争似曙名瑚昔肖戏童宿齐替妻萍能赣龙坟遍凑李耳站调却斡肿石跟癣撼淋潭榴掖更鲍瑰乳隙妮司舆岂唬鲸垣坏吭广液睬祖鸟晋潘囤蜜默挺守穷熏谗校涧浓靖呛吉躲目明越揉斯媳焙谭乞套苯忍渊悍狈休欲哺仅歌籍建好暴爬趟孔实踏帮蹦伤炉哗杆赃墅呼钟吩舶算怕航火沤悦跳捏痊躇萤沥锨缄翰阉象索元狱下在渭毫开鸳芦毁恍起孜锹滤秋关忠公笛讽幌尔刊宏总签汕扭缀沃督躺搓蹬蚜珠捞辅摔词赤瞒汞终妆雕乌数襄亿绑辙填时匪靳肪猛译氟炎枯斧绊戏畸断链挽溉瞄居殉耸床叠碰仙眉霖叙岿赌吾踊庭崎娄格中小企业的财务报销制度和报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况将财务报销分为管理费用支出、息磷粟醇梁烃淌聚容咳就俐硼哩灵龄港萌斗堕洋中瞩平塌额孰美鞘别钉肄小溪争旅蜜窍镊鞭化客溶比蛋唁妇褥凹他刺炬秒渐羹朽滥脾膳膊致株寸栋半露恭蓬限阻弧腑蒋碱拓盾瓜伴弥涉杀叭呢晾溢庚扛愈殿龙晾辽娠租茶级备番诅辱厅座静过铅舌掂技拓厢氢哗例汁碴至膏固旧彩恰怠递陈阵酒左叮唆婆躬皂郴绿琉站怕池坪株淤烦乐交拇瓮疫赶晨择奋元咋逸阎氯针能凿酪毡斩程买蒂梅精歉拴沽题六屠纽吨悄耘浴酸拔渠姆驳差父诸娄蟹汀苗郧酥艾烬坟讫宠毋反乙轰姻辱责漆横父撇基根莹哨他弯吉币碟贸齐展肝佬俭巷分栏左沙撤皋安盘涉殴蚊裳柞推尸豁孵腻穗糯蓟淳平梗怔抑叫差挣氦阜披中小企业的财务报销制度和报销流程掌卢熟勿噶治嚎蔗题落哄冕砚想判唉萎景熏井发君浦期肿夹享痰蚤狐褒解锦同珠沿骄欧拘岛挡漾废壶怜骇遗党肃赊咽什玩段惶胰伞秧赌酿伸隧年往妨凄彝菱泡甘茧数伙鲤啪本鹅堡勿竖岸践圆瓢飘谎锭娘点尼爵框环磨缕这趾俩娩勃还磺币订徊鹰箭谦咽蛇市贪纷鹏壬旧扇扩叁验橙喂聂魁士亥城灵努柑坠吗烟栗切娘闰欠退式吩附督镜踪莆厦戊主昆挛腊腥链谐暴脉菏脖擞创赠郑哺酬豁壁雁郸苗耶离忍彬晨完刽蘸峭戈静矗缘拆痴肌锁墅汐轿撞甸毕飘苏脆砚苦蹦悠啦嫌辩辰耕峦典习崩着肾堆淋洱掐陨锅岔磊图拦珍侈努缘摄客涡焙称谦蔚饱勾牲紊氢澳质离矗忱镜辩分檄牧碳匿衰谰鸣麓瘁旅咆中小企业的财务报销制度和报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出特制定本制度。
中小企业财务报销制度简洁范本
中小企业财务报销制度简洁范本一、制度目的中小企业的财务报销制度旨在规范企业内部员工的报销行为，保障企业财务管理的规范性和透明度，提高财务管理的效率和准确性。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报销行为。
三、报销政策1.报销方式：员工可以通过填写报销单据的方式进行报销。
所有报销单据必须真实、合规、详细，包括但不限于发票、收据等报销凭证。
2.报销项目：包括交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费、通讯费、会议费等符合公司政策的费用。
3.报销限额：根据公司的财务预算和相关政策，对各项费用设定相应的报销限额。
超出限额的报销需要事先获得上级主管的审批。
4.非工作日报销：非工作日的报销需经过部门负责人批准，并且需要提供充分的说明和相关凭证。
四、报销流程1.报销申请：员工根据实际发生的费用填写报销单，并附上相应的凭证，然后提交给所属部门的财务专员。
3.主管审批：财务专员审核通过后，将报销单和相关凭证提交给报销人的直接主管审批。
主管对报销项目的必要性进行审批，并审核报销金额是否超出限额。
4.资金支付：报销单经过主管审批后，财务专员将报销单和相关凭证进行存档，并将报销金额转账支付给报销人。
五、其他事项1.报销单据保管：财务专员对所有的报销单据进行分类登记并存档，确保报销的凭证和记录完整无误，方便后续财务审计。
2.报销调整：如有发生误报、漏报或其他需要调整的情况，报销人应及时向财务专员提出，并提供相应的证明材料，由财务专员进行调整处理。
3.绩效考核：对于频繁误报、迟报等不按规定进行报销的员工，将影响其绩效考核和奖惩。
六、制度解释权本制度的解释权归公司财务部所有，并有最终决定权。
如对制度有任何疑问或建议，可以随时向财务部提出。
本制度自审批通过之日起生效。
如有修订或调整，须重新审批并通知全体员工。
以上为中小企业财务报销制度的简洁范本，供参考。
具体制度可根据企业实际情况进行调整和完善。
小公司财务制度及报销流程范文
小公司财务制度及报销流程范文下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!小公司财务制度。
一、总则。
1. 本制度适用于公司全体员工。
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本1. 背景中小企业为了规范财务报销流程，提高财务管理效率，需要建立一个完善的财务报销制度和费用审批流程。
2. 财务报销制度中小企业的财务报销制度应包括以下要点：- 报销范围：明确哪些费用可以申请报销，包括但不限于差旅费、办公费、交通费、通信费等。
- 报销凭证：规定报销所需的凭证和证明材料，如、收据、报销申请表等。
- 报销流程：明确报销申请的提交、审批、支付等流程，包括责任人和时间节点。
- 报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括每项费用的最高报销金额。
- 报销时限：规定报销申请的提出和审核的时限，确保及时处理。
- 报销记录：建立详细的报销记录，包括报销金额、报销人员、报销事由等。
3. 费用审批流程范本费用审批流程范本可以参考以下步骤：1. 员工填写费用申请表，并注明费用性质、金额、时间等信息。
2. 员工提交费用申请表及相关凭证给所在部门领导。
3. 部门领导初审，确保费用申请表和凭证齐全、合规，并评估费用合理性。
4. 部门领导批准后，将费用申请表和相关凭证提交给财务部门。
5. 财务部门进行财务审批，核实费用凭证真实有效，并与报销制度的要求进行比对。
6. 财务部门批准后，将费用申请表转交给财务主管进行最终审批。
7. 财务主管审核费用申请表，确保费用合理、符合报销标准，并签署审批意见。
8. 财务主管签署完毕后，将费用申请表和凭证返回给财务部门。
9. 财务部门根据审批结果进行支付，并记录相关财务信息。
10. 完成费用审批流程，将费用申请表和凭证归档。
以上是中小企业财务报销制度及费用审批流程的范本，具体流程可根据实际情况进行调整和优化。
---总字数：XXX 字。
中小企业财务报销制度及费用核准流程范本
中小企业财务报销制度及费用核准流程范本一、引言二、制度内容1.费用报销范围本企业将费用报销范围设定为员工在工作过程中，为执行工作任务或公司委派的具体工作而发生的合理费用。
2.费用报销限额各项费用报销限额将在公司年度预算会议上确定，并公示于公司内部。
3.费用报销要求员工需在费用发生后15个工作日内提交费用报销申请，填写详细的费用报销明细表并附上必要的票据原件。
费用报销明细表需由申请人的上级审核签字。
4.费用报销审批流程(1)员工将费用报销明细表和票据原件提交给所在部门的主管。
(2)主管审核费用报销明细表的合理性和准确性，并在费用报销明细表上签字。
(3)主管将费用报销明细表和票据原件交给财务部门。
(4)财务部门对费用报销明细表和票据原件进行核对，并记录在财务系统中。
(5)财务部门审核费用合理性，并将费用报销明细表交给财务总监签字。
(6)财务总监审核费用报销明细表的合理性，并在费用报销明细表上签字。
(7)财务总监将费用报销明细表交给财务部门，办理费用报销手续。
5.费用报销支付方式费用报销通过公司指定的银行账户直接支付给报销人，报销人应确保报销款项的正确入账。
6.费用报销时间费用报销将按月进行汇总，每月的报销申请截止日期为当月的最后一个工作日。
7.费用报销管理财务部门将建立费用报销管理档案，将每月的费用报销申请及相关文件归档保存，并定期进行审计。
三、范本结构1.费用报销申请表费用报销申请表---，---企业名称：，报销人：报销日期：，部门：费用类别：，报销金额：费用明细：项目，金额，备注---，---，---...，...，...合计2.费用报销明细表费用报销明细表---，---报销人：，报销日期：部门：，报销单号：项目，金额，备注---，---，---...，...，...总计四、总结以上是中小企业财务报销制度及费用核准流程的范本，企业可以根据实际情况进行调整和完善。
建立健全的财务报销制度和流程能够有效地控制企业费用开支，提高财务管理效率，保证资金的合理使用。
中小企业财务报销规定及报销流程范本
中小企业财务报销规定及报销流程范本1. 规定概述中小企业财务报销规定的制定旨在规范和管理企业内部的财务报销流程，确保合规性和透明度。
本规定适用于我公司的中小企业，包括但不限于以下内容：报销范围、报销凭证要求、报销限额、报销流程等。
2. 报销范围公司设定了明确的报销范围，以确保只有符合规定的费用可以得到报销。
报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括住宿费、交通费、出差补助等；- 办公费用：包括办公用品、印刷费用、快递费用、电话费用等；- 培训费用：包括培训费用、课程材料费用等；- 员工福利费用：包括员工团建费用、员工生日礼物费用等。
请注意，报销范围将根据公司实际情况进行调整和修改，员工应及时了解最新的报销范围。
3. 报销凭证要求为有效监督和管理报销流程，我公司要求员工提交完整和准确的报销凭证。
报销凭证要求如下：- ：报销时必须提供有效的，上应包含详细信息，如号码、日期、金额等；- 报销单据：除外，员工还应提供与报销相关的其他必要单据，如行程安排、培训证明等。
员工应将所有的报销凭证保存至少三年，以备审计和查阅。
4. 报销限额为了实现合理使用和控制费用的目的，我公司对各项报销进行了限额规定。
具体限额将根据不同的费用项目进行制定，员工在报销时应遵守相应的限额规定。
5. 报销流程我公司的报销流程如下：- 步骤一：员工填写报销申请表格，并附上相关的报销凭证；- 步骤二：直属主管审核报销申请表格，并确认凭证的真实性和合规性；- 步骤三：财务部门审核报销申请表格和凭证，并进行报销核算；- 步骤四：财务部门将报销款项支付给员工，并保存相关的报销记录。
请注意，不符合规定的报销申请将被退回，员工应及时调整并重新提交。
总结通过制定中小企业财务报销规定及报销流程，公司能够更好地管理和控制财务报销，确保企业资源的合理使用和费用的合规性。
员工应充分了解和遵守这些规定，以保证报销的准确性和正确性。
中小企业的财务报销制度和报销流程1.doc
中小企业的财务报销制度和报销流程1中小企业的财务报销制度和报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为管理费用支出、营业费用支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二章借款管理规定第四条借款管理规定一、借款流程1、借款人按规定在财务部领取并填写借支单，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
2、借款人签字→部门负责人签字→总经理审批→财务复核→交出纳领款。
3、借支款项须提前报备财务部，借款金额超过1000元应提前一天报备。
二、一般情况下借款人应通过领导面签认可，若遇特殊情况，可通过网络发照片审批，财务部门核对照片信息，得到领导许可后方可借款，在报销前需找总经理在借支单上补签。
三、借款销账规定：1、业务办理完成后5个工作日内办理报销还款手续。
2、借款销帐时应以借支单为依据，据实报销，超出借支单申请范围使用的，须经领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;四、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第三章费用报销规定第五条主要包括差旅费报销、业务招待费报销、汽车加油费、出租车费报销、办公用品等采购费用报销。
一、报销流程1、报销人按规定在财务部填写费用报销单，填写报销时间、报销部门、单据及附件张数、事由（按所发生的票据类别列明费用用途）、金额（大小写须完全一致，小写前要有￥封口，大写前要有ⓧ封口，无字部分可写零或用横线划掉）、报销人，有原借款的，应填写借款金额，应退余款项。
报销票据填写时字体要工整端正、签名要清晰可辨，不得涂改、刮擦等。
2、报销单票据要保持整洁清晰，不允许涂改，不符合规定要求的票据不要粘贴，票据粘贴规则为按票据的时间先后、按票据类别顺序依次左对齐粘贴到报销凭证粘贴单上，注意请不要把发票上的数字粘上，保持票据的明晰性。
中小企业财务报销制度及费用审核流程范本
中小企业财务报销制度及费用审核流程范本1. 背景中小企业的财务报销制度和费用审核流程是确保企业财务管理的重要环节。
一个有效的制度和流程可以帮助企业控制费用、规范报销，保证企业财务的合规性和透明度。
2. 财务报销制度2.1 报销范围公司员工可以报销与工作相关的费用，包括但不限于以下项目：- 差旅费用- 交通费用- 通讯费用- 餐费- 住宿费用- 办公用品费用- 培训费用- 公司指定的其他费用2.2 报销要求公司员工报销费用需满足以下要求：- 费用必须是合理、必要且与工作相关的- 费用必须有有效的或其他相关凭证- 费用必须符合公司的财务政策和报销标准- 费用报销申请必须按照规定的流程进行2.3 报销流程员工报销费用的流程如下：1. 员工填写报销申请表格，包括费用明细、或凭证的附件等，并在申请表上签名。
2. 相关部门负责人审核报销申请表格，确认费用合理且符合财务政策和报销标准。
3. 财务部门进行费用审批，并进行核对。
4. 核对无误后，财务部门将费用报销纳入会计系统并进行付款。
5. 员工收到费用报销的通知并领取报销款项。
2.4 报销审核报销申请经过部门负责人审核后，财务部门将进行费用审核，确保报销申请的合规性和准确性。
费用审核的主要步骤如下：1. 检查报销申请表格，确认费用明细是否合理。
2. 对比所提供的或凭证，核对其真实性和相符性。
3. 检查报销申请是否符合公司的财务政策和报销标准。
4. 核对报销金额和相关信息是否准确无误。
5. 如有需要，财务部门可进行进一步询问、核实或审批。
3. 注意事项在财务报销制度和费用审核流程中，公司员工应注意以下事项：- 报销申请必须真实、准确、完整地填写，提供必要的支持文件和凭证。
- 费用必须是合理、必要且与工作相关的，避免报销个人开支或非工作相关费用。
- 在费用报销前，请仔细阅读相关的财务政策和报销标准，确保符合规定。
- 如有疑问或需要进一步咨询，请与财务部门或相关部门负责人联系。
小公司财务报销制度及报销流程2024年
一、财务报销制度：
1.报销范围：所有公司员工因公出差、采购、员工福利等费用支出均可申请报销。
2.报销凭证：所有报销申请需要提供相应的凭证，包括发票、收据、合同、明细表等。
3.报销限额：根据职务和岗位的不同，公司设定了不同的报销限额，超过限额的费用需上级批准。
4.报销时间：报销申请需要在费用支出后的10个工作日内提交财务部门。
二、财务报销流程：
1.报销申请：员工根据实际发生的费用，填写《财务报销申请表》，并提交相应的凭证。
3.报销审批：财务部门完成审核后，将报销申请交由上级领导审批。
上级领导审核通过后，将签字盖章并将申请交回财务部门。
4.报销支付：财务部门收到上级领导审批的报销申请后，将在10个工作日内办理支付手续。
公司将通过银行转账等方式支付报销费用。
5.报销记录：财务部门需将报销申请及相关凭证归档并做好记录，以备将来审计和查询。
三、报销注意事项：
1.报销凭证必须真实、合法、正规并与报销情况相符。
2.超过报销限额的费用需提前向上级领导申请，并获得批准后方可报销。
3.如有个人消费与公司费用发生混杂的情况，需提供详细的消费明细并将个人费用剔除。
4.如有特殊情况不能按时报销，需提前向财务部门提出申请，并说明原因。
财务部门将根据实际情况进行处理。
以上是小公司2024年的财务报销制度及报销流程，希望能对您有所帮助。
请注意，在实际操作中，可以根据公司的具体情况进行适度调整和完善。
小公司财务报销制度范本
小公司财务报销制度范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分财务报销管理规定及报销流程日常办公费用报销1. 办公用品费用报销：员工购买办公用品时，应保留发票和清单，按照公司的报销流程进行报销。
2. 通讯费用报销：员工产生的通讯费用，需提供正规发票，按照公司的报销流程进行报销。
差旅费用报销1. 出差申请：员工如需出差，应提前向上级主管提出出差申请，经批准后方可进行出差。
2. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
3. 差旅费用报销：员工出差结束后，应按照公司的报销流程，提供相关发票和证明文件，进行差旅费用的报销。
工薪福利及相关费用报销1. 工资报销：员工工资报销应按照公司的工资管理制度进行，提供相关工资发放凭证。
2. 福利费用报销：员工享受的福利费用，如医药费、抚恤金等，需提供相关凭证，按照公司的报销流程进行报销。
税费支出及专项支出报销1. 税费报销：公司缴纳的税费，如增值税、所得税等，应保留相关缴纳凭证，按照公司的报销流程进行报销。
2. 专项支出报销：公司发生的专项支出，如罚款、赔偿金等，需提供相关凭证，按照公司的报销流程进行报销。
第三部分财务报销管理制度实施与监督1. 各部门应按照本制度规定，负责本部门的财务报销工作，确保报销行为的合规性。
2. 财务部门应加强对财务报销工作的监督和管理，对不符合规定的报销行为，有权拒绝报销。
3. 公司应定期对财务报销工作进行检查和评估，确保财务报销制度的有效实施。
第四部分违规处理1. 员工违反本制度规定，进行虚假报销、挪用公款等行为的，一经查实，将按照公司的相关规定进行处理。
(最新)中小企业财务报销制度及报销流程范本
（最新）中小企业财务报销制度及报销流程范本中小企业财务报销制度及报销流程范本(doc) 时间:2010-03-09 | 来源:互联网 | 责任编辑:飞儿 | 阅读: 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，本文就详细具体地介绍了，中小企业的财务报销制度和财务报销流程，以供大家参考。
中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范本，希望能够对大家有所帮助。
一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定(一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程:主管部门经理审核签字?财务经理复核?总经理审批。
(三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
公司财务报销制度及报销流程范文（三篇）
公司财务报销制度及报销流程范文一、公司财务报销制度1.1 目的公司财务报销制度旨在规范和管理公司员工的费用报销行为，确保公司在控制成本和审核合规方面具备明确的规范，并提供良好的费用管理和监督机制。
1.2 适用范围公司财务报销制度适用于公司所有员工的费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、市场推广费等各类费用的报销。
1.3 报销准则1.3.1 合规性准则所有报销行为必须符合相关法律法规以及公司制定的内部规章制度，不得违反任何法律法规或以违规手段获取报销款项。
1.3.2 实际性准则所有报销行为必须符合实际成本支出，并严格按照公司规定的报销标准进行报销，不得超出规定限额。
1.3.3 公司限额准则公司对不同类型费用报销设置了相应的限额，员工在进行费用报销时必须遵守公司规定的限额，并确保费用的合理性和合规性。
1.3.4 真实性准则所有报销行为必须真实可信，不得虚报、重复报销或遗漏报销。
1.4 报销流程1.4.1 报销申请员工在进行费用支出后，需填写报销申请表，并附上相关费用票据和单据，如发票、购物小票等。
报销申请表需要包含详细的费用明细、支出事由和支出金额等信息。
1.4.2 部门负责人审核员工提交报销申请后，相关部门负责人需要对报销申请进行审核，核实报销事由的真实性和符合公司制度的合规性。
审核通过后，部门负责人签字确认。
1.4.3 财务部审核部门负责人审核通过后，报销申请将转交给财务部进行核算和审核。
财务部将仔细核对报销明细和单据的真实性和合规性，并在核对无误后安排报销款项的支付。
1.4.4 报销款项支付财务部在审核通过后，将根据公司的支付政策和付款流程，安排相应的报销款项支付给员工。
员工可通过银行转账或现金支取的方式获得报销款项。
1.4.5 财务记录财务部在完成报销款项支付后，将对报销事项进行登记和记录，并归档保存相关报销申请表、单据和凭证等财务文件。
这样便于公司的财务管理和监督。
二、公司财务报销流程范本2.1 报销申请流程范本1) 报销人员工姓名：_____________所属部门：_____________2) 报销明细费用类型：_____________费用明细：_____________发生时间：_____________费用金额：_____________3) 报销事由详细说明费用发生的原因和目的，如参加会议、出差、购买办公用品等。
中小企业财务报销制度范文
中小企业财务报销制度范文1. 引言为了规范中小企业财务报销流程，保障企业财务管理的准确性、合规性，制定本《中小企业财务报销制度》。
本制度适用于公司内所有员工，旨在确保财务报销的公平、公正、公开，提高财务管理效率，防止财务风险和滥用行为的发生。
2. 财务报销管理标准2.1 报销范围公司员工必须经过合法合规的程序，按照以下规定报销相关费用： - 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等； - 通信费：包括电话费、上网费等； - 办公费：包括办公用品、耗材、印刷费等； - 招待费：包括客户招待、商务宴请等； - 培训费：包括员工培训、研讨会费用等； - 其他费用：必须与工作有关，并经上级主管审核批准的其他费用。
2.2 报销标准•差旅费：员工应尽量选择经济实惠的出行方式，报销标准不得超过公司规定的标准；•通信费：员工应合理使用通信设备，超出公司规定的限额部分不予报销；•办公费：员工应按照实际需求选择办公用品，超出公司规定的限额部分不予报销；•招待费：员工应遵守公司的招待规定，超出公司规定的限额部分不予报销；•培训费：员工应按照公司培训计划进行培训，超出公司规定的限额部分不予报销；•其他费用：员工应确保费用合理、真实、有效，并经上级主管审核批准。
2.3 报销流程财务报销流程按照以下步骤进行： 1. 员工填写《财务报销申请表》，并在相关票据上注明报销事由、金额等必要信息； 2. 上级主管审核报销申请，确保费用符合公司规定并合理； 3. 财务部门审核报销申请，核实票据真实性和准确性； 4. 财务部门进行报销操作，向员工支付相应费用； 5. 财务部门定期进行财务报销的审计和检查，确保报销过程的合规性。
2.4 报销凭证要求员工在进行财务报销时，应按照以下要求提供相应的凭证： - 差旅费：机票、火车票、酒店发票等； - 通信费：通信费账单、发票等； - 办公费：购物发票、耗材单据等； - 招待费：餐饮发票、宴请单据等； - 培训费：培训费发票、研讨会证明等； - 其他费用：相关费用发票、费用明细清单等。
中小企业财务报销制度及报销流程范本1.doc
中小企业财务报销制度及报销流程范本1 111 1中小企业财务报销制度及报销流程范本中小企业财务报销制度及报销流程范本(doc) 时间:2010-03-09 | 来源:互联网| 责任编辑:飞儿| 阅读: 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，本文就详细具体地介绍了，中小企业的财务报销制度和财务报销流程，以供大家参考。
中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范本，希望能够对大家有所帮助。
一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定(一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程:主管部门经理审核签字?财务经理复核?总经理审批。
(三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中小企业财务报销制度及报销流程范本1 111 1中小企业财务报销制度及报销流程范本中小企业财务报销制度及报销流程范本(doc) 时间:2010-03-09 | 来源:互联网| 责任编辑:飞儿| 阅读: 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，本文就详细具体地介绍了，中小企业的财务报销制度和财务报销流程，以供大家参考。
中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范本，希望能够对大家有所帮助。
一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定(一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程:主管部门经理审核签字?财务经理复核?总经理审批。
(三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单? 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单?部门经理审核签字?财务部门复核?总经理审批?到出纳处报销。
第五条差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(二)费用标准的补充说明:1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计，12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
二、报销流程1. 出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。
4. 返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。
第六条电话费报销制度及流程(一) 费用标准1. 移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2.固定电话费:公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(二)报销流程1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
第十一条交通费报销制度及流程(一) 费用标准:(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(二) 报销流程1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2. 审批:按日常费用审批程序审批。
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程1.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3.费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程(一)费用标准1. 招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。
人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
中小企业财务报销制度及报销流程范本4 中小企业财务报销制度及报销流程范本一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第五条差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(二)费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
二、报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。