风险与风险管理

采用自留技术通常在在风险所 致损失频率和程度低、损失 短期内可预测以及最大损失 对企业或单位不影响其财务 稳定时采用。
（三）预防
损失预防是指在风险损失发生前为了 消除或减少可能引发损失的各种因 素而采取的处理风险的具体措施， 其目的在于通过消除或减少风险因 素而达到降低损失发生频率的目的。
损失预防通常在损失频率高且损 失程度低时采用。
一生风险事故概率
风险事故
死于心脏病 死于癌症 死于中风 死于车祸 自杀 死于爱滋病 死于飞机失事 死于狂犬病
发生概率
1／3 1／5 1／14 1／45 1／39 1／97 1／4000 1／700000
风险处理
风险处理是指通过采用不同措施 和手段，用最小的成本达到最大 安全保障的经济运行过程。
（一）避免
（四）抑制
损失抑制是指在损失发生时 或之后为缩小损失程度而采取 的各项措施。
（五）转嫁
转嫁风险是指一些单位或个人为 避免承担风险损失，有意识地将 损失或与损失有关的财务后果转 嫁给另一单位或个人去承担的一 种风险管理方式。
转嫁风险的方式主要有两种，即保 险转嫁和非保险转嫁。
保险转嫁是指向保险公司投保，以 交纳保险费为代价，将风险转嫁 给保险人承担。当发生风险损失 时，保险人按照合同约定责任给 予经济补偿。
小练习：
1、某建筑工程队在施工时偷工减料 导致建筑物塌陷，则造成损失事故 发生的风险因素是（ ）。
A.实质风险因素B.心理风险因素 C.道德风险因素
2、某房东外出时忘记锁门，结果小偷 进屋、家具被偷。则风险因素是 （ ），风险事故是（ ）
A.小偷进屋 B.家具被偷 C.外出时 忘记锁门 D.房东外出
2．风险事故：风险有可能变成现实，以至引 起损失的结果。
火灾、爆炸、地震、车祸、疾病等。
3．损失
非故意的、非计划的和非预期的经济价 值的减少。
思考：
下列哪些属于保险意义上的损失？ 记忆力的下降 拆迁旧房 机器设备的磨损 时间的耗费 地震导致房屋倒塌
损失的分类
全部损失和部分损失 直接损失和间接损失
二、风险管理的程序
（一）风险识别 （二）风险估测 （三）风险处理
风险识别
指对企业、家庭或个人面临的和 潜在的风险加以判断、归类和对 风险性质进行鉴定的过程。
环Biblioteka Baidu风险 市场风险 技术风险 生产风险 财务风险 人事风险
企业
风险估测
风险估测是在风险识别的基础上， 通过对所收集的大量资料进行分析， 利用概率统计理论，估计和预测风险 发生的概率和损失幅度 。
避免是指设法回避损失发生的 可能性，即从根本上消除特定的 风险单位和中途放弃某些既存的 风险单位。它是处理风险的一种 消极技术。
采用避免技术通常在两种情况下进行：
（1）某特定风险所致损失频率和损 失程度相当高时。
（2）在处理风险时其成本大于其产 生的效益时。
（二）自留
自留风险是指对风险的自我承担， 即企业或单位自我承受风险损害 后果的方法。
三、风险的构成要素
风险因素
风险事故
损
失
四、风险的分类
1、按风险损害的对象可将 风险分为财产风险、人身 风险、责任风险和信用风 险。
1、生产销售有缺陷的产品给消费者 带来损害，生产者面临的风险是 （）
2、债务人不按时还款造成债权人经
济上的损失，债权人面临的风险是
（
）
3、某人触电而死亡，这个人面临的
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理
第一节 风险概述
教学重点：了解风险的概念及特征， 掌握风险的构成要素及分类。
无时不在，无所不有
一、风险的概念
风险是指引致损失的事件发 生的一种可能性。
两层含义： 1、可能存在损失。 2、发生与否是不确定的。
二、风险的特征
1、客观性 2、损害性 3、不确定性 4、可测定性 5、发展性
非保险转嫁又具体分为两种方式，
一是出让转嫁；
一是合同转嫁。
前者一般适用于投机风险。后 者适用于企业将具有风险的生产经 营活动承包给对方，并在合同中明 确规定由对方承担风险损失的赔偿 责任。
风险是（
）
4、运输中的货物遭到雨水的侵泡而
受损的风险是（
）
2、按风险的性质可将风险 分为纯粹风险和投机风险。
1、自然灾害和意外事故属于（ ）
2、炒股和赌博属于（
）
3、按损失的原因可将风险 分为自然风险、社会风险、 经济风险、政治风险、技 术风险。
1、因本国变更外贸法令，使输出货 物无法送达输入国，造成合同无法 履行而形成损失。
有形的并能直接影响事件的物理功能 的风险因素。（汽车的刹车系统、 发动机功能、建筑物的结构、材料 等）
（2）道德风险因素
与人的品行修养有关的无形因素。 （纵火、诈骗等）
（3）心理风险因素
与人的心里状态有关的无形因素。 （疏忽、过失等行为）
思考：
以下分别属于什么类型的风险因素： 寻仇纵火烧房子 忘拔插头 电线短路 在加油站吸烟
4、按产生风险的环境可将 风险分为静态风险和动态 风险。
第二节 风险管理
教学目标：了解风险管理的概念及 基本程序，重点掌握风险的处理 方式。
一、风险管理的概念
它是一个组织或个人用以 降低风险的负面影响的决 策过程。
具体而言，就是组织或个人通过 风险识别、风险估测、风险评价， 并在此基础上优化组合各种风险 管理技术，对风险实施有效的控 制和妥善处理风险所致损失的后 果，以最小的成本获得最大安全 保障。
2、由于市场价格的下跌给经营者带 来的损失。
3、由于旱灾给人们造成损失。
4、按产生风险的环境可将 风险分为静态风险和动态 风险。
1、由于人口的增加，人们面临着 失业的风险。
2、洪水给人们带来损失。
1．风险因素
也称风险条件，是指引发风险事故或 在风险事故发生时致使损失增加的 条件。
（1）实质风险因素
3、上题中，风险因素属于（ ）。
A.物质风险因素 B.心理风险因 素
C.道德风险因素 D.思想风险因 素
四、风险的分类
1、按风险损害的对象可将 风险分为财产风险、人身 风险、责任风险和信用风 险。
2、按风险的性质可将风险 分为纯粹风险和投机风险。
3、按损失的原因可将风险 分为自然风险、社会风险、 经济风险、政治风险、技 术风险。