实验三 总账管理系统日常业务处理

实验三总账管理系统日常业务处理

【实验目的】

1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。

2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。

3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】

1、凭证管理：添填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。

3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。

【实验准备】

引入“实验二”账套数据。

【实验资料】

1、凭证管理

2006年8月份企业发生的经济业务如下：

（1）8月2日，采购部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

（2）8月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。

（3）8月5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转账支票号ZZW001。

（4）8月8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款银行存款支付，转账支票号ZZR001。

（5）8月12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。

（6）8月14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17%。

（7）8月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。

（8）8月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交会现金200元。

（9）8月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。

2、出纳管理

8月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。

【实验要求】

1、以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2、以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，

支票登记操作。

3、以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

实验四总账管理系统期末处理

【实验目的】

1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理相关内容。

2、熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。

3、掌握银行对账、自动转账设置生成、对账和月末结账的操作方法。

【实验内容】

1、银行对账；

2、自动转账；

3、对账；

4、结账。

【实验准备】

引入“实验三”账套数据。

【实验资料】

1、银行对账

（1）银行对账期初

阳光公司银行账的启用日期为2006-08-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511057.16，银行对账单调整前余额为533829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收22772元。

（2）银行对账

8月份银行对账单

2、自动转账定义及生成

（1）自定义结转

业务1：摊销本月应负担的报刊费

借：管理费用/其他（550207） JG（）

贷：待摊费用/报刊费（130101） 642/12

2：按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息

借：财务费用/利息支出（550301）

贷：预体提费用（219103）

（2）期间损益结转

操作：1.执行“期末”/“转账定义”/“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。

2.选择凭证类别“转账凭证”，选择“本年利润”科目3131，单击“确定”按钮。

（3）期间损益结转生成

操作：1.以“马方”身份生成期间损益自动转账凭证。

2.执行“期末”/“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

3.选择“期间损益结转”单选按钮。

4.单击“全选”按钮，再单击“确定”按钮，生成转账凭证。

5、单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。注意：以“陈明”身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。

【实验要求】

1、以“王晶”的身份进行银行对账操作。

2、以“马方”的身份进行自动转账操作。

3、以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。

实验五 UFO报表管理

【实验目的】

1、理解报表编制的原理及流程。

2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。

3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。

4、掌握如何利用报表模板生成一张报表。

【实验内容】

1、自定义一张报表。

2、利用报表模板生成报表。

【实验准备】

引入“实验四”账套数据。

【实验资料】

1、货币资金表

（1）报表格式

货币资金表

编制单位：年月日单位：元

制表人：

说明：1.表头

标题“货币资金表”设置为黑体、14号、居中。

单位名称和年、月、日应设置为关键字。

2.表体

表体中文字设置为楷体、12号、居中。

3.表尾

“制表人：”为宋体、10号、右对齐第4栏。

（2）报表公式

现金期初数：C4=QC（”1001”,月）

现金期末数：D4=QM（”1001”,月）

银行存款期初数：C5=QC（”1002,月）

银行存款期末数：D5= QM（”1002,月）

期初数合计：6=C4+C5

期末数合计：D6=D4+D5

2、资产负债表和利润表

利用报表模板生成资产负债表、利润表。

3、现金流量表主表

利用报表模板生成现金流量表主表

【实验要求】

以账套主管“陈明”的身份进行UFO报表管理操作。