科目余额表模板
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最简单的科目余额表范本
最简单的科目余额表范本摘要：一、科目余额表的概念与作用1.科目余额表的定义2.科目余额表的作用二、科目余额表的编制方法1.准备资料2.填写表格3.核对无误三、科目余额表的注意事项1.数据准确2.及时更新3.规范使用四、总结正文：一、科目余额表的概念与作用科目余额表是一种记录各科目期末余额的财务报表，通常用于企业内部管理和外部审计。
通过对各科目的余额进行汇总，可以了解企业的财务状况、分析经营成果以及为决策提供依据。
2.作用（1）反映企业的财务状况：通过科目余额表，可以清晰地看到企业的资产、负债、权益、收入和费用等情况。
（2）分析企业的经营成果：通过对各科目余额的分析，可以发现企业的优势和劣势，找出存在的问题并提出改进措施。
（3）为决策提供依据：企业管理者可以根据科目余额表的数据，制定未来的发展策略和经营计划。
二、科目余额表的编制方法1.准备资料编制科目余额表需要准备以下资料：（1）会计科目表：包括各科目的名称、编码和性质等信息。
（2）各科目期初余额：即上期期末的余额。
（3）本期发生额：包括本期借方发生额和贷方发生额。
（4）期末余额：根据本期发生额计算出的各科目期末余额。
2.填写表格根据准备的资料，按照会计科目表的顺序，逐个填写各科目的期初余额、本期发生额和期末余额。
3.核对无误在填写过程中，要仔细核对各科目的数据，确保准确无误。
完成表格后，还需进行一次全面的核对，确保整个科目余额表的正确性。
三、科目余额表的注意事项1.数据准确编制科目余额表时，要确保各科目的数据准确无误。
这需要对原始凭证、账簿等资料进行认真审核，确保数据来源的准确性。
2.及时更新科目余额表需要定期更新，以确保数据与企业的实际财务状况保持一致。
通常，企业每月或每季度更新一次科目余额表。
3.规范使用在编制和使用科目余额表时，要遵循相关的会计准则和规范，确保报表的合法性和有效性。
总之，科目余额表是企业财务管理中不可或缺的一部分。
科目余额表
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
科目名称 期初借方余额 现金 银行存款 应收账款 其他应收款 原材料 低值易耗品 自制半成品 库存商品 商品进销差价 待摊费用 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 工程物资 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 无形资产减值准备 短期借款 应付账款 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 预计负债 长期借款 长期应付款 专项应付款 递延税款 实收资本 已归还投资 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 补贴收入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
工厂科目余额表模板
0
108500
0
55500
0
53000
0
150000
0
100000
0
50000
0
0
0
100000
0
350000
0
17800
0
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0
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0
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0
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0
10000
0
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0
139000
0
2615
0
5950
0
950
0
5000
0
0
310365
0
201405
0
200000
91040
币别
期初余额(借方) 期初余额(贷方)
109371.93
0
2800
0
7430.13
0
99141.8
0
5264935.64
0
5264935.64
0
108500
0
55500
0
53000
0
150000
0
100000
0
50000
0
0
0
100000
0
350000
0
17800
0
287315
0
139750
0
92500
0 8485
0 50000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 168271.94 168271.94 106907.93 61364.01 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33,656,176.84
科目余额表
预提费用
0
2201
待转资产价值
0
2211
预计负债
0
2301
长期借款
0
2311
应付债券
0
2321
长期应付款
0
2331
专项应付款
0
2341
递延税款
0
3101
实收资本(或股本)
0
3103
已归还投资
0
3111
资本公积
0
3121
盈余公积
0
3131
本年利润
0
3141
利润分配
0
4101
生产成本
0
4105
制造费用
0
无形资产减值准备
0
1815
未确认融资费用
0
1901
长期待摊费用
0
1911
待处理财产损溢
0
2101
短期借款
0
2111
应付票据
0
2121
应付账款
0
2131
预收账款
0
2141
代销商品款
0
2151
应付工资
0
2153
应付福利费
0
2161
应付股利
0
2171
应交税金
0
2176
其他应交款
0
2181
其他应付款
0
2191
现金 银行存款 其他货币资金 短期投资 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 商品进销差价 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 存货跌价准备 分期收款发出商品 待摊费用 长期股权投资 长期债权投资 长期投资减值准备 委托贷款 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备
科目余额表
总 账 及 科 目 余 额 表
单位:有限公司 科 科目代码 1001 1002 1122 1123 1403 1405 1406 1601 2202 2211 2221 2241 3001 3002 3103 3104 4001 4101 5001 5051 5401 5403 5601 5602 5603 5711 合计 打印:1 审核: 目 科目名称 库存现金 银行存款 应收账款 预付账款 原材料 库存商品 发出商品 固定资产 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 实收资本 资本公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 主营业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 借方 期初余额 贷方 借方 日期:2018年1-6月 本期发生额 贷方
余 额表
期末余额 借方 贷方 借方 累计发生额 贷方
单位:有限公司 科 科目代码 1001 1002 1122 1123 1403 1405 1406 1601 2202 2211 2221 2241 3001 3002 3103 3104 4001 4101 5001 5051 5401 5403 5601 5602 5603 5711 合计 打印:1 审核: 目 科目名称 库存现金 银行存款 应收账款 预付账款 原材料 库存商品 发出商品 固定资产 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 实收资本 资本公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 主营业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 借方 期初余额 贷方 借方 日期:2018年1-6月 本期发生额 贷方
余 额表
期末余额 借方 贷方 借方 累计发生额 贷方
科目余额标准表格.docx
科目余额表
期间科目代码
1月份1001
1月份1002
1月份1131
1月份1133
1月份1231
1月份1243
1月份1501
1月份1502
1月份1911
1月份
2121
1月份2151 1月份2181 1月份2191 1月份3101 1月份3131 1月份3141 1月份5101 1月份5201 1月份5401 1月份5402 1月份5501 1月份5503 0
科目余
科目名称期初余额 (借方 )期初余额(贷方)本期发生额(借方)现金
银行存款
应收账款
其他应收款
低值易耗品
库存商品
固定资产
累计折旧
待处理财产损溢
应付账款
应付工资
其他应付款
预提费用
股本
本年利润
利润分配
主营业务收入
投资收益
主营业务成本
主营业务税金及附加
营业费用
财务费用
合计
Page 1
科目余额表
科目余额表
本期发生额(贷方 )本年累计发生额(借方 )本年累计发生额(贷方 )期末余额(借方)期末余额(贷方)
Page 2。
余额分析表模板
科目余额分析明细表
机构： 其他应付款：
科目代码 22419003 22419204 22410101 22410201 22411401 22410501 22419999 科目名称 其他应付款-虚拟支付-中转 其他应付款其他应付款-单位 其他应付款-个人 其他应付款-销售从业人员缴款 其他应付款-代理人保证金 其他应付款-其他 总账期末余额 -
明细表编号 表2.1 表2.2 表2.3 表2.4 表2.5 表2.6 表2.7
填报责任人
备注
-
其他应收款：
科目代码 12210101 12210102 12210201 12210301 12210302 12219999 12219103 科目名称 其他应收款-个人借款-员工借款 其他应收款-个人借款-备用金借款 其他应收款其他应收款-单位预付款 其他应收款-单位其他 其他应收款-其他 其他应收款总账期末余额 -
额分析明细表
期间：
明细表余额 检查结果 TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE 2027/4/Байду номын сангаас0 明细表编号 表1.1 表1.2 表1.3 表1.4 表1.5 表1.6 表1.7 填报责任人 备注
明细表余额 -
检查结果 TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE
机构： 其他应付款：
科目代码 22419003 22419204 22410101 22410201 22411401 22410501 22419999 科目名称 其他应付款-虚拟支付-中转 其他应付款其他应付款-单位 其他应付款-个人 其他应付款-销售从业人员缴款 其他应付款-代理人保证金 其他应付款-其他 总账期末余额 -
明细表编号 表2.1 表2.2 表2.3 表2.4 表2.5 表2.6 表2.7
填报责任人
备注
-
其他应收款：
科目代码 12210101 12210102 12210201 12210301 12210302 12219999 12219103 科目名称 其他应收款-个人借款-员工借款 其他应收款-个人借款-备用金借款 其他应收款其他应收款-单位预付款 其他应收款-单位其他 其他应收款-其他 其他应收款总账期末余额 -
额分析明细表
期间：
明细表余额 检查结果 TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE 2027/4/Байду номын сангаас0 明细表编号 表1.1 表1.2 表1.3 表1.4 表1.5 表1.6 表1.7 填报责任人 备注
明细表余额 -
检查结果 TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE TRUE
科目余额表样本
521
经营支出
522
管理费用
523
其他支出
科目余额表样本
编制单位：年月单位：万元
科目编号
科目名称
期初余额
本期发生额
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
库存现金
102
银行存款
113
应收款
114
成员往来
121
产品物资
124
委托加工物资
125
委托代销商品
127
受托代购商品
128
受托代销商品
131
对外投资
141
牲畜资产
142
林木资产
151
固定资产
152
累计折旧
153
在建工程
154
固定资产清理
161
无形资产
201
短期借款
2Байду номын сангаас1
应付款
212
专项应付款
213
应付工资
221
应付盈余返还
222
应付剩余盈余
231
长期借款
301
股金
311
专项资金
321
资本公积
322
盈余公积
331
本年盈余
332
盈余分配
401
生产成本
501
经营收入
502
其他收入
511
投资收益
经营支出
522
管理费用
523
其他支出
科目余额表样本
编制单位：年月单位：万元
科目编号
科目名称
期初余额
本期发生额
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
库存现金
102
银行存款
113
应收款
114
成员往来
121
产品物资
124
委托加工物资
125
委托代销商品
127
受托代购商品
128
受托代销商品
131
对外投资
141
牲畜资产
142
林木资产
151
固定资产
152
累计折旧
153
在建工程
154
固定资产清理
161
无形资产
201
短期借款
2Байду номын сангаас1
应付款
212
专项应付款
213
应付工资
221
应付盈余返还
222
应付剩余盈余
231
长期借款
301
股金
311
专项资金
321
资本公积
322
盈余公积
331
本年盈余
332
盈余分配
401
生产成本
501
经营收入
502
其他收入
511
投资收益
手工帐专用科目余额表--模板
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
---- Nhomakorabea-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-贷
-
-贷
-
-贷
-
-贷
-
-贷
科目余额表
当前余额 金额
现金 银行存款 其他货币资金 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 其他应收款 坏账准备 原材料 长期股权投资 固定资产 累计折旧 无形资产 递延所得税资产 资产小计 短期借款 应付票据 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 长期借款 长期应付款 未确认融资费用 预计负债 递延所得税负债 负债小计 实收资本（股 资本公积 盈余公积 利润分配 所有者权益小计 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用
单位：
会计期间：
编号
名称
1001 1002 1012 1121 1122 1123 1131 1221 1231 1402 1511 1601 1602 1701 1811 1zzz 2001 2201 2202 2211 2221 2231 2232 2241 2501 2701 2702 2801 2901 2zzz 4001 4002 4101 4104 4zzz 6001 6051 6111 6301 6401 6402 6403 6601 6602 6603 6701 6711 6801 6901 zzzz
期初余额
方向
金额
借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 贷 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷
科目余额表
单位：
本期发生
借方
贷方
方向
借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 贷 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷
科目余额表样本
1883695.73
212
应付福利费
221
长期借款及应付款
231
一事一议资金
241
专项应付款
301
资本
311
公积公益金
1667695.07
1667695.07
321
本年收益
-45391.52
-45391.52
322
收益分配
80481.13
80481.13
401
生产劳务成本
501
经营收入
502
经营支出
511
发包及上交收入
科目余额表样本
单位名称：
2024年4月 ～ 6月
科目编码
科目名称
期初余额
本期发生
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
现金
47.87
47.87
102
银行存款
203865.37
30640.86
234506.23
108
应收票据
111
短期投资
112
应收款
7972.4
7972.4
113
内部往来
121
库存物资
950
950
131
牲畜（禽）资产
132
林木资产
141
长期投资
151
固定资产
1786017.7
1786017.7
152
累计折旧
-182327.07
-182327.07
153
固定资产清理
154
在建工程
161
无形资产
201
短期借款
202
212
应付福利费
221
长期借款及应付款
231
一事一议资金
241
专项应付款
301
资本
311
公积公益金
1667695.07
1667695.07
321
本年收益
-45391.52
-45391.52
322
收益分配
80481.13
80481.13
401
生产劳务成本
501
经营收入
502
经营支出
511
发包及上交收入
科目余额表样本
单位名称：
2024年4月 ～ 6月
科目编码
科目名称
期初余额
本期发生
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
现金
47.87
47.87
102
银行存款
203865.37
30640.86
234506.23
108
应收票据
111
短期投资
112
应收款
7972.4
7972.4
113
内部往来
121
库存物资
950
950
131
牲畜（禽）资产
132
林木资产
141
长期投资
151
固定资产
1786017.7
1786017.7
152
累计折旧
-182327.07
-182327.07
153
固定资产清理
154
在建工程
161
无形资产
201
短期借款
202
科目余额表(含公式会计报表)
14110201 在库
14110202 在用
14110203 摊销
1471 存货跌价准备
1501 持有至到期投资
150101 成本
科目余额表
借 贷
期末余额
借方
贷方
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150102 利息调整
借
150103 应计利息
1231 坏帐准备
1321 受托代销商品
1401 材料采购
1402 在途物资
1403 原材料
1404 材料成本差异
1405 库存商品
1406 发出商品
1407 商品进销差价
1408 委托加工物资
1411 周转材料
141101 包装物
14110101 在库
14110102 在用
14110103 摊销
141102 低值易耗品
会计科目
科目代码
科目名称
1001 库存现金
1002 银行存款
1012 其他货币资金
101201 外埠存款
101202 银行本票
101203 银行汇票
101204 信用卡
101205 信用证保证金
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Байду номын сангаас
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期间 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 1月份 0 科目代码 1001 1002 1131 1133 1231 1243 1501 1502 1911 2121 2151 2181 2191 3101 3131 3141 5101 5201 5401 5402 5501 5503 科目名称 现金 银行存款 应收账款 其他应收款 低值易耗品 库存商品 固定资产 累计折旧 待处理财产损溢 应付账款 应付工资 其他应付款 预提费用 股本 本年利润 利润分配 主营业务收入 投资收益 主营业务成本 主营业务税金及附加 营业费用 财务费用 合 计 期初余额(借方) 期初余额(贷方) 本期发生额(借方)
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本期发生额(贷方) 本年累计发生额(借方) 本年累计发生额(贷方) 期末余额(借方) 期末余额(贷方)
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