用友U8综合练习题

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XX.1 系统管理

1.建立新账套

（1）账套信息

账套号：007；账套名称：信息技术；采用默认账套路径；启用会计期2016年01月；会计期间设置：默认。

（2）单位信息

单位名称：信息技术；单位简称：公司；单位地址：海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮编：100888；联系及传真：62898899；账套启用日期：2014年1月1日；单位情况：ABC公司是一家工业企业，是一般纳税人，主要从事机械加工业务，职工人数15人；单位地址：华兴市新街358号；法人代表：建；有外币核算专户；税号：1013。

（3）核算类型

该企业的记账本位币：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度；账套主管：明。

（4）基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

（6）数据精度

该企业对存货数量、单价小数位均为2。

（7）系统启用

启用总账系统，启用时间为2016-01-01。

2.财务分工

（1）001 明

角色：账套主管

具有系统所有模块的全部权限。

（2）002 王晶

角色：出纳

具有总账中出纳的所有权限。

（3）003 马方

角色：总账会计、应收会计、应付会计。

具有总账系统、应收款管理、应付款管理的全部权限。

（4）004 白雪

具有公共单据、公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

（5）005 王丽

权限同白雪。

XX.2 基础档案

1.设置基础档案

（

（2）人员类别

（3）人员档案

（4）地区分类

（5）客户分类

（6）客户档案

（7）供应商分类

（8）供应商档案

XX.3 总账模块

2. 基础数据

（1）外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:8.275。

（2）2016年1月份会计科目及期初余额表

相关总账科目、明细科目及其余额

辅助项期初余额表

会计科目： 122102 其他应收款——应收个人款余额：借3 800元

会计科目： 1122 应收账款余额：借157 600元

会计科目： 2202 应付账款余额：借276 850元

会计科目： 5001 生产成本余额：借17 165.74元

（3）凭证类别

（5）项目目录

3. 日常业务处理

2016年1月份企业发生的经济业务如下：

凭证管理

要求：以003马方身份进行填制凭证操作。

（1）2日，销售部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一。

（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。

（3）5日，收到兴华集团投资资金10 000美元，汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。

（4）8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。

（5）12日，销售部王丽收到华宏公司转来一转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。

（6）14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100，单价80元，货税款暂

欠。商品已验收入库，适用税率17%。

（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。

（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。

（9）20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸-A4。

出纳管理银行对账

要求：以002王晶身份进行银行对账操作。

（1）银行对账期初

公司银行账的启用日期为2016-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元。

（2）银行对账单

4. 期末处理

（1）自定义结转

按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。

（2）期间损益结转

要求：以马方进行自动转账操作，以明进行审核、记账、对账、结账操作。

XX.4 UFO报表

货币资金表

编制单位：年月日单位：元

本表是固定表，固定表是指表的行数和列数是固定的，在这类表中，表的总单元数不变，也称为不含可变区的表。

表文件名：hbzjb.rep；标题：货币资金表；关键字：编制单位和日期中的年、月、日设置为关键字；期初数和期末数下的项目设置为公式单元；从总账系统取数，生成本月份的货

币资金表。

资产负债表

会企01表单位名称： 2016年 01月31日单位：元资产部分

负债及所有者权益部分

XX.5 薪资模块

1. 建立工资账套

工资类别个数：多个；核算币种：人民币RBM；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度：3位；启用日期：2016年01月。

2. 基础数据

（1）工资项目设置

表XX-23 工资项目表

（2）人员档案设置

工资类别1：正式人员

部门选择：所有部门。

工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、工资代扣税、请假天数。

计算公式：