银行承兑汇票业务培训共74页
合集下载
银行承兑汇票知识培训
•重新进 行加补
•印章加盖重叠
•印章加盖时颠倒 （主要指头倒下）
表现五：背书章上刻制 的字体，缺少或添加笔 画，但不影响辨认的；
•1、结论：（一到五）以上瑕疵票，需要企业出具 一份书面证明，要做到证明上的印章清晰，印泥浓 淡适宜，因为它是对票据上瑕疵章的一个相互补充。
表现六：背书章加盖清 晰，但票面收款人名称 中的个别字书写有误， 造成错字。如“邢”错 写为“刑”、“染”错 写为“柒”等；
★
票面金额
大小写金额要一致，大写要顶格，小写前加“￥”，机打票 不要过于错位。
★
承兑行签章
银行的汇票专用章和授权人的签章（即个人签名或盖章）， பைடு நூலகம்行和建行的还应有一串阿拉伯数字密押。
★
承兑协议编号
可填写也可缺省
付款行行号和地址 可填写也可缺省 备注：★为必须审查的要素，无此标志的项目可不审查。
（四） 、常见的几种瑕疵票据及处理
（三）、票面基本要素
票面要素
审查要求
备注
要大写，月为壹、贰、壹拾的前要加“零”；日为壹到玖、
出票日和到期日
壹拾、贰拾、叁拾的前要加“零”，日为拾壹到拾玖的前要
★
加“壹”
出票人名称及签章
出票单位名称必须与印章逐字核对一致，签章必须为财务专 用章（或公章）和法人章，印章清晰。
★
收款人名称及背书
收款单位名称必须与背书逐字核对一致，签章必须为财务专 用章（或公章）和法人章，要清晰加盖在规定的框目内。
假票的缩微文字会出现空当，粗细不均，歪斜
4、大写金额栏内10条水 溶性红色荧光油墨线
•溶水或涂改后表面会发 生变化，线条会消失；
防伪技术（5-7）
银行承兑汇票管理办法专项培训课件
二、承兑调查 （一）调查的内容： 基本情况 信誉情况、经营情况、还款来源、担保情况 （1）合同交易对手情况： 重点调查该户与其合同交易对手的业务往来情况及本笔业务 情况 本次汇票情况 （2）本笔业务购销合同调查情况： 购销合同所载明的商品交易是否在其经营范围内；是否 有双方合法有效签章；付款方式是否排除银行承兑汇票 结算；申请时间是否在交易合同约定的有效期内等 （3）保证金来源是否合法合规 （4）贸易背景真实性材料的收集
第二部分 银行承兑汇票管理办法讲解 一、承兑申请 （一）承兑申请出票人应提交的资料 银行承兑汇票申请书 基础信贷资料 财务资料
相关决议书
（二）注意事项 1、实现最高额担保的客户，在担保限额内办理 银票可不再逐笔办理担保，可不再重复提供同意 担保的相关决议书等资料 2、对已向我行提供相应资料且客户未发生重大变化事 项，相关资料仍在有效期内的，可不再重复提供基础信 贷资料及财务资料。
（2）后续开票：开票审批书原件、放款审查表复印 件、承兑合同及承兑清单原件、出账通知书原件
4、柜台受到客户经理手续费通知书传真件后，收 取银行承兑汇票的手续费，手续费及承诺费的收取 时间应与银行承兑汇票开票日同日，原则上不得延 迟收取。
六、贷后管理 （一）一般应在银行承兑汇票开立后2个月内收集增值 税发票第三联（发票联），并注意核对是否与交易合同、 银行承兑汇票等的金额、收付款方、日期、价格等要素 匹配，增值税发票所记载的商品名称、型号、单价应与 购销合同基本一致，若存在不一致的情况，客户经理应 在贷后跟踪中加以说明。
（2）银行承兑汇票、交易合同、增值税发票 三者的关系
□同一购销合同项下累计开立银行承兑汇票的金额不得 超过购销合同金额，若购销合同中约定银行承兑汇票占 总付款金额比例的，开立的银票总额不能突波该比例 □增值税发票金额（含多张累计）不得低于银票金额
银行承兑汇票专题培训PPT课件
19
第三条 对销售商用银行承兑汇票背书支付给子 公司的销售款，当月背书支付销售款的银行承兑 汇票额度不得超过当月所收销售款的30％，且票 据的期限均在三个月以内，特殊情况下需履行报 批手续。
第四条 子公司可根据自身的资金状况，积极与 当地银行取得联系，在履行向股份公司财务部报 批手续后办理票据贴现，贴现率须低于或等于股 份公司财务部水平，自行承担贴息。
波市鄞州”）不
一致
34
问题六、票据与粘贴单连接处贴有透明胶带
票据与粘贴 单连接处贴 有透明胶带！
35
问题七、票据背书不连续
票据背书 不连续！
第一手被背书人名 称与第一手财务专 用章名称相同，还 容易出现重复背书
的情况！
被背书人 名称书写为 “江苏新科空 调器制造有限 公司”背书人 财务专用章加 盖为“苏州新 宏日电子有限 公司”，3导6 致
2、银行承兑汇票粘单应使用人民银行样式粘单， 大小与人民银行规定的要求相仿。
3、票据背书转让使用日期应按先后顺序，不可 颠倒。
22
4、银行承兑汇票背书应使用黑色或蓝黑 色钢笔书写。
5、在银行承兑汇票的背书过程中，不应 出现重复背书（前后连续两手背书、被背书 完全一样），否则视为无效背书。
23
票样
24
25
问题一、财务专用章加盖不清
①
“财务专用章 ”
加盖不清！！
财务专 用章中 “专用” 二字加盖 不完整
26
骑缝处“财务 专用章 ”加 盖不清晰！！
财务专 用章中财务 的“财” 字 加盖不完整
27
问题二、被背书人名称与背书人财务专用章名称不符
被背书人名称 与背书人财务 专用章名称不
一致
财务专用章 加盖为“浙江宝 业建设集团有限 公司（温）”被 背书人名称书写 为：浙江宝业建 设集团有限公28司
第三条 对销售商用银行承兑汇票背书支付给子 公司的销售款，当月背书支付销售款的银行承兑 汇票额度不得超过当月所收销售款的30％，且票 据的期限均在三个月以内，特殊情况下需履行报 批手续。
第四条 子公司可根据自身的资金状况，积极与 当地银行取得联系，在履行向股份公司财务部报 批手续后办理票据贴现，贴现率须低于或等于股 份公司财务部水平，自行承担贴息。
波市鄞州”）不
一致
34
问题六、票据与粘贴单连接处贴有透明胶带
票据与粘贴 单连接处贴 有透明胶带！
35
问题七、票据背书不连续
票据背书 不连续！
第一手被背书人名 称与第一手财务专 用章名称相同，还 容易出现重复背书
的情况！
被背书人 名称书写为 “江苏新科空 调器制造有限 公司”背书人 财务专用章加 盖为“苏州新 宏日电子有限 公司”，3导6 致
2、银行承兑汇票粘单应使用人民银行样式粘单， 大小与人民银行规定的要求相仿。
3、票据背书转让使用日期应按先后顺序，不可 颠倒。
22
4、银行承兑汇票背书应使用黑色或蓝黑 色钢笔书写。
5、在银行承兑汇票的背书过程中，不应 出现重复背书（前后连续两手背书、被背书 完全一样），否则视为无效背书。
23
票样
24
25
问题一、财务专用章加盖不清
①
“财务专用章 ”
加盖不清！！
财务专 用章中 “专用” 二字加盖 不完整
26
骑缝处“财务 专用章 ”加 盖不清晰！！
财务专 用章中财务 的“财” 字 加盖不完整
27
问题二、被背书人名称与背书人财务专用章名称不符
被背书人名称 与背书人财务 专用章名称不
一致
财务专用章 加盖为“浙江宝 业建设集团有限 公司（温）”被 背书人名称书写 为：浙江宝业建 设集团有限公28司
业务培训银行承兑汇票
一、票据体系介绍
票据的体系
票据
本票
汇票
支票
商业本票
银行本票
商业汇票
银行汇票
银行承兑汇票 商业承兑汇票
.
6
一、票据体系介绍
票据特点
•票据上须写明一定的货币金额, 即表明其价位
票据的权利义务, 由票据的设立而产生
票据必须依照法律规定的方式成立, 否则不具法律效力。
票据上权利内容以及与票据有关的一切事项均以票据上记载的 文字为准, 不受票据上文字以外事项的影响。
.
42
一、票据表面合规性审核
.
43
二、背书时印鉴章的规范性: 印鉴章不规范
.
44
二、背书时印鉴章的规范性: 印鉴章不清晰
.
45
二、背书时印鉴章的规范性: 骑缝章未骑缝
.
46
二、背书时印鉴章的规范性: 骑缝章不清晰
.
47
二、背书时印鉴章的规范性: 骑缝章重复
.
48
小结:
当出现背书时加盖的印鉴章不规范、不 清晰，骑缝章未骑缝，前后章相碰，章加 盖重复，章盖出规范的背书人签章范围等 情况时，需由背书有问题的公司出具相关 情况说明。
票据行为的概念
票据法律关系
• 票据当事人之间存在的票据关系, 经票据法的调整成为票据法律关系 • 票据法律关系的实际发生取决于相应的法律事实的存在
能够使票据法律关系实际发生的法律事实, 主要是票据法律行为, 简称 “票据行为”
票据行为
.
20
二、银行承兑汇票基本理论
票据行为
狭义的 票据行为
票据行为
出票 背书 承兑 保证
票据基础关系与票据关系的联系 1.是票据行为产生条件前提 2.与票据关系相互分离
银行承兑汇票业务培训
银行承兑汇票业务培训一、背景介绍银行承兑汇票是指银行为客户出具的一种付款方式，即银行在客户的请求下，以其信用为基础对其汇票进行承兑，并在到期日之前按照汇票金额付款给收款人。
银行承兑汇票业务是银行的一项重要业务，为提高员工业务水平和服务质量，我行举办此次银行承兑汇票业务培训。
二、培训目标1.了解银行承兑汇票的定义、特点、流程和业务操作；2.掌握银行承兑汇票的处理原则和风险控制；3.提高员工对银行承兑汇票业务的理解和技能；4.提升员工的服务意识和客户满意度。
三、培训内容1.银行承兑汇票的定义和特点银行承兑汇票是指银行对客户的汇票进行承兑，并根据汇票的金额和到期日向收款人付款的一种特殊付款方式。
特点是付款由银行承担，具有银行信用担保，支付安全可靠。
2.银行承兑汇票的流程银行承兑汇票的流程一般包括汇票申请、审核、承兑和支付。
具体步骤如下：（1）客户填写汇票申请表，并提供必要的证明文件；（2）银行对申请材料进行审核，审查申请人的信誉和资信状况；（3）银行承兑汇票，并出具承兑通知书；（4）银行在到期日按照汇票金额和收款人指定的账户进行支付。
3.银行承兑汇票的业务操作（1）汇票申请的受理和审核员工需根据申请人提供的资料和要求，核实申请人的身份信息，并对申请资料进行审核，确保申请符合承兑汇票业务的相关规定。
（2）汇票承兑和出具承兑通知书审核通过后，员工需填写承兑通知书，包括汇票基本信息、承兑金额和到期日等内容，并加盖银行公章。
承兑通知书需寄送给申请人或直接交予申请人。
（3）汇票支付到期日前，支付窗口员工需核对承兑通知书和汇票是否相符，并按照汇票金额付款给收款人。
支付过程中需注意验证收款人的身份和账户信息，确保资金安全。
四、处理原则和风险控制1.处理原则（1）依法合规：员工需遵守中央银行和银监会相关规定，遵守反洗钱和反恐怖融资法律法规。
（2）信息真实：对申请人提交的资料进行核实，确保信息真实有效。
（3）风险评估：评估承兑汇票业务的风险，避免风险产生和扩大。
银行承兑汇票培训课件模板
（2） 承兑审批
信贷人员对承兑申请人财务数据和承兑风险进行分析， 审查同意后，撰写审查报告并填写好各种表格和审批 表，报本行贷款审查委员会会办研究。 基层支行研究同意后，应及时将《银行承兑汇票申请 审批书》，申请人提交的材料及审查报告等按审批权 限分别报银行资金营运部，银行贷款审查委员会审批。 经银行资金营运部，银行贷款审查委员会审批同意后， 由银行资金营运部门登记台账，在《银行承兑汇票申 请审批书》上签署审批意见后，传递到承兑申请人开 户行。承兑申请人开户行根据审批意见与承兑申请人 签订《银行承兑协议》。银行将相关资料传递到银行 营业部。
（3） 承兑并签订承兑协议
承兑银行的信贷部门按照支付结算办法和有关 规定审查同意后，与出票人签署银行承兑协议 一式三联。其中第一联和第二联为正联，由出 票人和承兑行各执一联；第三联为副本。信贷 部门将其中一联及副本连同银行承兑汇票第一， 第二联交会计部门。
目 录
银行承兑汇票样式
银行承兑汇票‘票样’（正面）
承兑--承兑人审查 审批和承兑
（1）审 查
（2）审 批 （3）承 兑
（1） 承兑审查
承兑申请人开户行信贷人员负责受理客户申请， 并对承兑申请人的有关情况的真实性进行审查。 审查内容包括： （1）承兑申请人的合法资格 （2）该笔业务是否具有真实的贸易背景 （3）该笔业务是否控制在授信额度内 （4）承兑申请人的资信状况，近两年是否有不 良记录 （5）承兑申请人经营状况，财务状况及现金流 量 （6）其它需要审查的事项
银行承兑汇票具有什么优点
（1）信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银 行承兑到期无条件付款。就把企业之间的商业 信用转化为银行信用。对企业来说，收到银行 承兑汇票，就如同收到了现金。 （2）流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可 以背书转让，也可以申请贴现，不会占压企业 的资金。 （3）节约资金成本。对于实力较强，银行比 较信得过的企业，只需交纳规定的保证金，就 能申请开立银行承兑汇票，用以进行正常的购 销业务，待付款日期临近时再将资金交付给银 行。
相关主题