北京首都创业集团财务管理制度框架规范
创业公司行政财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司行政财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 严谨细致：认真履行职责，确保财务数据的准确性和及时性；3. 高效节约：合理使用资金，降低成本，提高经济效益；4. 保密原则：对财务信息严格保密，确保公司利益不受损害。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。
第五条资金筹集：1. 公司资本金由股东投入，应按照国家法律法规和公司章程执行；2. 公司可通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金。
第六条资金支出：1. 公司支出必须严格按照预算执行，未经批准不得超支；2. 财务部门应加强对资金支出的审核，确保支出合理、合规；3. 各部门应按月编制资金使用计划，报财务部门审批。
第三章会计核算第七条公司会计核算应遵循《企业会计准则》和《企业会计制度》。
第八条财务部门应建立健全会计核算体系，确保会计信息真实、完整、准确。
第九条财务部门应定期进行财务报表编制，及时向公司领导层汇报财务状况。
第四章费用报销第十条公司实行费用报销制度，各部门应严格执行。
第十一条报销范围：1. 日常办公费用；2. 通讯费用；3. 交通费用；4. 业务招待费用；5. 其他经公司领导批准的费用。
第十二条报销程序：1. 报销人填写费用报销单，附相关票据；2. 部门负责人审核签字；3. 财务部门审核签字；4. 公司领导审批签字；5. 财务部门报销。
第五章内部审计第十三条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计。
第十四条内部审计部门应定期或不定期地对财务活动进行审计，确保财务制度执行到位。
第六章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
创业公司内部财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，确保公司资产的安全和完整，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括各部门、各子公司和分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 规范运作，高效廉洁；3. 权责分明，风险可控；4. 预算管理，精细核算。
第二章财务管理组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设经理一名，副经理一名，主管一名，会计若干名。
第五条财务部职责：1. 负责编制公司年度财务计划，并组织实施；2. 负责公司资金筹集、运用和监控；3. 负责公司会计核算、成本核算和财务分析；4. 负责公司税务筹划、合规审查和风险控制；5. 负责公司财务报表编制、报送和信息披露；6. 负责公司内部审计和监督检查。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 依法合规，确保资金安全；2. 优化结构，提高资金使用效率；3. 强化监控，防范资金风险。
第七条资金筹集：1. 公司资金筹集方式包括自有资金、银行贷款、股权融资等；2. 资金筹集应按照公司发展战略和经营需求，确保资金合理、有效。
第八条资金运用：1. 公司资金运用应遵循经济效益原则，确保资金合理配置；2. 公司资金运用包括生产经营资金、投资资金、研发资金等；3. 资金运用应进行风险评估，确保资金安全。
第四章会计核算第九条公司会计核算遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 权责发生制；3. 会计科目设置合理，核算准确；4. 会计档案管理规范。
第十条会计核算内容：1. 资产、负债、所有者权益的确认、计量和报告；2. 收入、费用、利润的确认、计量和报告；3. 财务报表编制和报送；4. 内部审计和监督检查。
第五章成本管理第十一条公司成本管理遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 优化结构，降低成本；3. 强化监控，防范成本风险。
第十二条成本核算内容：1. 直接成本、间接成本、固定成本、变动成本的确认、计量和报告；2. 成本控制措施的实施和效果评估；3. 成本分析和成本优化。
北京公司财务管理制度
北京公司财务管理制度一、前言财务管理是企业运营的重要部分，尤其是金融风险加剧的今天，企业必须要建立健全的财务管理制度，规范企业财务管理的流程，保障企业的财务安全与稳定。
本文将围绕财务管理制度的要点进行深入分析，全面介绍北京公司财务管理制度。
二、基本原则1、合规性原则：企业必须遵循相关法律法规和规范要求，准确报表企业资金的来源和去向，遵循规范的财务实践。
2、透明度原则：企业必须保持财务信息的透明性，遵循财务会计的要求，确保财务信息的真实性和公开性。
3、准确性原则：企业必须准确记录和核实与财务有关的全部信息，确保财务信息的真实性和完整性。
4、审核原则：企业必须对所有财务报表进行严格审核，确保财务信息的准确性，并且保持审核文件的完整记录。
5、可比性原则：企业必须确保所有财务报表和信息是可比的，即应使用一致的财务报告方法和核算原则。
三、财务管理制度的主要内容1、收入管理企业必须有明确的收入管理制度，包括各项收入的收取流程与时间。
企业应对收入的来源和去向进行详细记录，并且保留相应的凭证文件。
2、支出管理企业必须建立严格的支出管理制度，包括所有支出的核查和审批，核算方式，以及支出的支付时间和方式。
3、固定资产管理企业必须建立完善的固定资产管理制度，包括固定资产的购置、报废、转让和使用方法。
企业必须对固定资产进行准确的账务记录，并且及时进行盘存与清查。
4、财务凭证的管理企业必须建立规范的会计凭证管理制度，包括对各种凭证种类的规定和管理流程，凭证文件的保存与保管，以及凭证的编制和审核等等。
5、财务报表的编制和报送企业必须按时、按规定的方式编制财务报表，并且保证财务报表的完整性和准确性。
在财务报送方面，企业应严格遵守相关法规和规范要求，及时、准确地向相关部门提交财务报表。
四、财务管理制度的保障体系为了保证财务管理制度的实施与运行，企业需要建立完善的保障体系，包括：1、建立专业的财务管理团队，进行持续的培训与学习，保证财务管理制度的落实；2、采用先进的信息技术，对财务管理进行科技化支持，提高财务管理的效率和准确性；3、定期开展内部审计和风险管理，在财务管理过程中及时发现和解决存在的问题；4、与政府部门、社会机构和行业协会进行互动和合作，分享资源和经验，提高财务管理的水平。
北京公司财务管理制度大全
北京公司财务管理制度大全第一章总则第一条为规范北京公司财务管理工作，加强内部财务监督和控制，维护公司财务安全，根据相关法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条北京公司财务管理工作应遵循公开、公平、公正的原则，确保财务数据真实、准确、完整、及时。
第三条公司财务管理制度适用于北京公司所有财务管理工作，包括预算编制、财务决策、资金管理、会计核算、内部控制等方面。
第四条公司财务管理部门是负责北京公司财务管理工作的专门部门，负责制定财务管理制度和规章制度，监督财务工作的开展。
第五条公司财务管理部门应当定期对公司各项财务政策、制度和规定进行修订和完善，紧密配合公司各部门开展相关工作。
第六条公司全体员工都应该遵守公司的财务管理制度，不得违反相关规定，如有违规行为，将受到相应的处罚。
第七条公司将不定期对财务管理制度进行检查评估，及时发现问题并加以纠正。
第八条制度实施过程中应注意财务信息的保密性，禁止泄露公司机密信息，严禁利用财务信息谋取私利。
第九条公司应当将财务管理部门的工作与公司整体经营战略相结合，共同促进公司的稳定发展。
第十条公司应当充分尊重员工的合法权益，保障员工的薪酬福利和职业发展。
第二章预算编制第十一条公司应当按照年度计划进行预算编制，确保预算与公司经营目标相匹配。
第十二条预算编制应当充分考虑市场变化、行业动态和公司实际情况，实行科学合理的预测和分析。
第十三条预算编制工作由财务管理部门牵头，各部门负责提供相关数据和信息。
第十四条预算包括经营费用预算、资本支出预算、税务预算等，需经公司领导班子讨论通过。
第十五条公司应当根据实际经营情况随时对预算进行调整和修订，确保实施的有效性。
第十六条公司应当建立预算执行考核制度，对各部门的预算执行情况进行跟踪和评估。
第三章财务决策第十七条公司财务决策应当基于充分的调查研究和数据分析，遵循风险可控、效益最大的原则。
第十八条公司应当建立健全的决策流程和机制，确保重大财务决策得到正确落实。
首都集团财务管理制度(DOC 93页)
首都集团财务管理制度(DOC 93页)财务管理制度框架目录1概述1.1目的1.2指点思想1.3原那么1.4适用范围1.5释义及修订1.6定义2财务管理组织及岗位设置2.1财务管理及会计组织结构图2.2部门职能财务会计机构职能财务战略规划职能担任与其他相关部门一同研讨、筹划集团公司的财务战略规划，包括：中临时筹资战略、多元化投资战略、税务规划等；担任和投资部门一同规划集团公司资本运作方案；担任制定集团公司会计核算制度与顺序、财务管理制度与财务规范；担任制定集团公司财务目的。
资金管理职能担任管理资金的来源、运用以及分配，重点强调现金头寸的管理，控制公司资金的活动性风险管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。
财务预算、方案与剖析职能协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制，并在其他部门的预算或相关预测的基础上编制年度或预测。
参与评议固定资产更新改造、大修缮预算。
参与公司融资、投资方案的编制任务。
活期、不活期撰写财务剖析报告向董事会和总经理报告公司运营状况、预算目的完成状况及财务预警；对公司财务及运营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。
对预算完成状况停止监视、剖析、汇报。
会计核算、报告与财务信息披露职能担任集团公司会计核算业务，包括坚持会计记载、预备对外报送的会计报表、兼并会计报表及相关的外部管理报表；担任搜集财务信息，编制对外报送的财务信息披露。
财务监视与考核职能按会计监视任务规范的要求停止会计监视管理。
参与审核集团公司严重经济合同的订立，对合同执行状况停止财务监视。
对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修缮及收支方案完成状况停止考核；对公司财务部下司会计机构任务完成状况停止考核。
资产管理职能为保证公司实物资产的平安与完整，担任制定或参与协助相关部门共同制定公司固定资产、备品配件相关管理制度，包括固定资产更新改造大修缮预算制度、固定资产清查清点制度、工程审核制度、设备及工程验收制度、设备外部调拨制度、固定资产报废与处置、设备维护保养制度、备品配件预算制度、备品配件清点制度、平安库存量制度、备品配件验支出库制度、备品配件库龄剖析制度等。
北京首都创业集团财务管理制度框架规范
北京首都创业集团财务管理制度框架规范〔讨论稿〕为进一步提高集团财务治理水平，科学、规范财务治理行为，保证集团财务状况长期稳健、健康地运行，特制定本制度规范。
其内容结构要紧依照财务治理体系中的核心内容、重要手段与环节组成。
随着集团财务治理水平的不断提高与财务思想、技术的不断进展，我们将不断创新和完善本制度框架体系，以适应集团经营进展需要。
本制度框架体系适用于首创集团及所属公司，集团计财部负责对其爱护和修改，任何其他部门和公司不得擅自修改本财务治理制度框架体系。
本制度体系所含各部分的具体内容，由首创集团计财部组织集团内外力量，尽快制定并颁布实施。
一、财务治理体系和总体要求一〕财务治理体系1、首创集团组织结构与治理模式2、首创集团对其所属公司的财务治理体系首创集团已明确以所有者权益(产权)治理为治理核心，财务操纵为治理主线。
3、集团内各部门对财务治理的职责：1）董事会：2）监事会：3）总经理：4）打算财务部：5）内部审计部：4、外部审计师对财务治理的职责：二〕财务治理的总体要求1、财务核算方面的要求：2、财务分析方面的要求：3、财务治理监督方面的要求：二、集团打算财务部一〕打算财务部职责1、财务政策2、财务分析3、打算、预算治理4、资金治理5、会计核算与治理6、产权事务治理7、财务统计与税务治理二〕组织架构图三〕岗位设置及职责1、打算财务部负责人2、预算治理3、财务分析4、资金治理5、财务统计与产权治理6、综合治理7、会计核算与治理8、出纳三、会计核算要求与原那么一〕会计核算的原那么1．客观性原那么2．可比性原那么3．一贯性原那么4．相关性原那么5．及时性原那么6．明晰性原那么7．权责发生制原那么8．配比原那么9、历史成本原那么10、划分收益性支出与资本性支出原那么11．慎重性原那么12．重要性原那么13．实质重于形式原那么二〕会计政策框架关于同一经济业务，原那么上同一板块内各公司对同类会计事项的确认标准、计量方法、会计处理等应保持一致。
首创集团财务管理制度体系框架
首创集团财务管理制度体系框架首创集团财务管理制度体系框架引言财务管理制度是组织机构内部管理的重要组成部分，对于企业的运营和发展具有至关重要的作用。
首创集团作为一家大型综合集团公司，在财务管理方面也有着高要求。
本文将介绍首创集团财务管理制度的体系框架，包括组成部分和实施流程。
组成部分首创集团财务管理制度体系包括以下几个组成部分：1. 财务制度财务制度是财务管理的基础，它规定了企业财务管理的各项基本原则、规定和流程。
首创集团的财务制度主要包括以下方面内容：财务目标和原则：明确首创集团的财务目标和原则，包括效益性、安全性、经济性和合规性等。
财务管理职责和权限：明确各级财务管理岗位的职责和权限，确保财务管理的协调性和高效性。
财务核算方法和制度：规定财务核算的方法和制度，包括会计帐务处理、报表编制和财务分析等。
资金管理制度：规定首创集团的资金管理制度，包括资金的募集、运用、监管和使用等。
风险管理制度：规定首创集团的风险管理制度，包括风险的识别、评估、控制和应对等。
2. 财务流程财务流程是财务管理的具体操作流程，包括各项财务业务的具体操作步骤和环节。
首创集团的财务流程主要包括以下几个方面：预算编制和执行流程：规定首创集团的年度预算编制流程和执行流程，确保预算的合理性和执行的有效性。
收支管理流程：规定首创集团的收支管理流程，包括收入的管理、支出的核销和费用的报销等。
资金管理流程：规定首创集团的资金管理流程，包括资金调度、存款管理和资金使用的审批等。
会计核算流程：规定首创集团的会计核算流程，包括原始凭证的录入、会计账簿的填制和财务报表的编制等。
3. 财务控制财务控制是财务管理的重要环节，它包括对财务活动的监督和控制，以确保财务管理的规范性和有效性。
首创集团的财务控制主要包括以下几个方面：财务制度的执行和监督：确保财务制度的执行和监督，包括对财务流程的监督和对财务报表的审计等。
内部控制体系建设：建立健全的内部控制体系，包括风险评估、内部审计和风险防控等。
北京公司财务管理制度
北京公司财务管理制度一、引言在现代商业环境中，财务管理对于公司的生存与发展至关重要。
北京公司为了规范财务管理行为，确保财务数据的准确性和安全性，特制定本《北京公司财务管理制度》。
本制度旨在明确财务管理的职责和流程，并建立有效的内部控制机制，提高财务决策的科学性和效率。
二、财务管理职责与权限2.1 财务部门职责a.会计岗位：负责公司的日常记账、核算、报税等工作，保证公司财务数据的准确性和完整性。
b.财务分析岗位：负责对公司财务状况进行分析和预测，提供财务决策支持。
c.资金岗位：负责公司的资金管理、资金预测与筹资，确保公司资金运作的流畅性。
d.成本岗位：负责对公司各项成本进行核算与分析，为公司的成本控制提供依据。
2.2 财务管理权限a.所有员工应遵守公司的财务管理制度，不得擅自参与公司财务行为或越权操作。
b.财务部门有权限对公司各项财务数据进行管理、调整和审核，确保其准确性和合规性。
c.财务部门负责资金的监管和保管，确保资金使用的安全性和合理性。
三、财务管理流程3.1 采购与付款管理a.采购流程：部门提出采购申请，经相关负责人审批后，提交给采购部门进行采购；采购部门根据采购申请编制采购订单，并进行供应商选择和谈判；采购完成后，通知财务部门进行付款。
b.付款流程：财务部门收到采购部门的通知后，核对相关信息，编制付款申请；付款申请经财务主管审批后，提交给财务经理最终审批；经财务经理审批通过后，财务部门办理付款手续。
3.2 资金管理流程a.资金预测与筹资：财务部门定期进行资金预测，采集各部门的资金需求，并与筹资需求进行匹配；需要筹资时，制定筹资计划，包括借款申请、融资方案等。
b.资金使用管理：各部门根据预算，向财务部门提出资金申请；财务部门根据申请进行审核和支付，确保资金使用的合理性和规范性。
c.资金监管与风险控制：财务部门建立资金监控机制，进行资金日常监管和风险控制，防范财务风险的发生。
3.3 成本管理流程a.成本核算：各部门负责采集和整理相关成本数据，财务部门进行核算并编制成本报告。
创业团队的财务管理制度
第一章总则第一条为加强创业团队的财务管理工作，确保资金安全，提高资金使用效率，促进创业团队的健康、稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于创业团队的所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理和监督等方面。
第三条创业团队应遵循国家有关财务法规和会计制度，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和有效性原则。
第二章财务管理组织架构第四条创业团队设立财务管理部门，负责团队财务管理的日常工作。
第五条财务管理部门负责人由团队成员担任，负责财务部门的全面工作。
第六条财务管理部门下设会计、出纳等岗位，具体职责如下：（一）会计岗位：负责编制财务报表、进行财务分析、提供财务建议等。
（二）出纳岗位：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
第三章资金筹集与使用第七条创业团队资金筹集应遵循以下原则：（一）合规性：严格按照国家有关法律法规筹集资金。
（二）安全性：确保资金来源合法、合规，避免非法集资。
（三）效益性：合理确定资金规模，确保资金使用效益最大化。
第八条创业团队资金使用应遵循以下原则：（一）合法性：资金使用必须符合国家法律法规和创业团队章程。
（二）合理性：根据创业团队发展需要，合理分配资金。
（三）效益性：确保资金使用效益最大化。
第九条创业团队资金筹集与使用流程：（一）提出资金需求：相关部门根据实际需要提出资金使用申请。
（二）审批：财务管理部门对资金使用申请进行审核，报团队负责人审批。
（三）支付：审批通过后，财务管理部门按照规定程序进行资金支付。
第四章财务报告与监督第十条创业团队应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十一条财务报告应由财务管理部门负责人审核，并报团队负责人审批。
第十二条创业团队应建立健全财务监督机制，确保财务管理的规范性和有效性。
第五章附则第十三条本制度由创业团队财务管理部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
如遇国家法律法规调整，或创业团队实际情况发生变化，可根据实际情况对本制度进行修订。
创业公司财务管理制度范本
第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，保障公司财务安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工及财务部门，是公司财务管理的规范和依据。
第三条本制度旨在明确财务管理职责，加强财务预算、核算、审计、监督等工作，确保公司财务健康稳定发展。
第二章财务管理机构和人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部下设会计科、出纳科、审计科等，具体职责如下：1. 会计科：负责编制财务报表、会计凭证、账簿，进行会计核算，确保财务数据的准确性和及时性；2. 出纳科：负责现金收付、银行存款、资金调拨等出纳工作，确保资金安全；3. 审计科：负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务制度的有效执行。
第五条财务部人员应具备相应的会计、审计等专业知识，遵守职业道德，具备良好的职业操守。
第三章财务核算与报表第六条财务核算应遵循真实性、完整性、及时性、可比性等原则。
第七条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月、每季度、每年末编制并报送公司领导。
第八条财务报表编制完成后，由财务部负责人审核签字，报公司领导审批。
第四章财务预算与控制第九条公司应根据经营目标和实际情况，编制年度财务预算，明确收入、支出、利润等指标。
第十条财务预算经公司领导审批后，各部门应严格执行，不得随意调整。
第十一条公司对预算执行情况进行跟踪监控，定期分析预算执行情况，对超预算支出进行审批。
第五章资金管理第十二条公司资金管理应遵循合规、安全、高效的原则。
第十三条公司设立备用金制度，备用金的使用需经公司领导审批。
第十四条公司资金调拨应遵循以下程序：1. 部门提出资金调拨申请；2. 财务部审核资金调拨申请；3. 公司领导审批资金调拨；4. 出纳科办理资金调拨手续。
第六章内部审计与监督第十五条公司设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行审计。
集团财务管理制度框架(两篇)
引言概述：集团财务管理制度是指为了规范和统一集团内部财务管理活动，制定的一系列规章制度和流程。
本文将回顾和深入探讨集团财务管理制度框架，进一步探讨其中五个重要方面，包括风险管理、内部控制、财务报告、预算与业绩管理以及审计。
正文内容：1. 风险管理：1.1 风险识别和评估：集团财务管理制度应明确风险识别和评估的方法、工具和流程，以确保及时识别和评估风险。
1.2 风险控制措施：制度框架应规定风险控制措施的制定和实施方式，确保风险得到适当管理。
1.3 风险监控和报告：集团财务管理制度应规定风险监控和报告的标准和程序，以便及时监控和报告风险变化。
2. 内部控制：2.1 控制环境：集团财务管理制度应规定建立健全的内部控制环境，包括明确的责任和权力分工。
2.2 控制活动：制度框架应规定内部控制活动的具体措施，包括审批流程、授权制度和培训措施等。
2.3 信息和沟通：集团财务管理制度应规定信息和沟通的机制，确保信息的及时传递和共享。
2.4 监督和评价：制度框架应规定监督和评价内部控制的程序和方法，以保证内部控制的有效性。
3. 财务报告：3.1 财务报告准备：集团财务管理制度应规定财务报告准备的流程和要求，包括数据采集、帐务处理和报表编制等。
3.2 财务报告准确性：制度框架应规定确保财务报告准确性的审核和核实程序，以避免错误和失实的数据。
3.3 财务报告的监督和审查：集团财务管理制度应规定财务报告的监督和审查程序，确保报告符合法律法规和内部要求。
3.4 财务报告的披露和传递：制度框架应规定财务报告的披露和传递方式，保证报告及时传递给相关利益相关方。
4. 预算与业绩管理：4.1 预算编制和控制：集团财务管理制度应规定预算编制和控制的方法和程序，确保预算得到有效制定和执行。
4.2 业绩评价和考核：制度框架应规定业绩评价和考核的指标和方法，以评估和激励组织成员的绩效。
4.3 预算和实际业绩的比较：集团财务管理制度应规定预算和实际业绩的比较方法，以及处理差异的程序和责任。
创业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高公司综合竞争力，根据国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第三条公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理第四条公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
第五条公司应合理筹集资金，确保资金来源合法、合规，并遵循资金使用效益最大化原则。
第六条公司应制定资金筹集计划，明确资金筹集方式和期限，确保资金筹集工作的顺利进行。
第三章财务核算与报告第七条公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第九条公司应定期编制财务报告，及时向股东、投资者和相关部门披露财务信息。
第四章成本费用管理第十条公司应建立健全成本费用管理制度，加强成本费用控制，提高经济效益。
第十一条公司应制定成本费用预算，明确成本费用支出范围、标准和审批程序。
第十二条公司应加强成本费用核算，定期分析成本费用构成，找出成本费用控制的重点和难点。
第五章资产管理第十三条公司应建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整、有效利用。
第十四条公司应按照国家有关法律法规和公司章程，对资产进行分类、登记、核算、管理和处置。
第十五条公司应加强固定资产管理，定期进行盘点，确保固定资产的真实性、完整性和使用效率。
第六章财务监督与考核第十六条公司应建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督检查。
第十七条公司应定期对财务管理人员进行考核，考核内容包括财务管理制度执行情况、财务报表质量、成本费用控制效果等。
北京首都创业集团公司组织架构和部门职能
北京首都创业集团公司组织架构和部门职能
北京首都创业集团公司的组织架构主要分为总部和下属的各个部门。
其中，总部负责整体管理和决策，下属部门则负责实施具体的业务。
总部的组织架构通常包括董事会、执行委员会、总经理办公室等部门。
董事会是最高决策机构，负责制定公司的发展战略和重大决策。
执行委员会则负责执行董事会的决策，监督各个部门的工作，协调各部门之间的合作。
总经理办公室则负责协调总部各部门的工作，承担日常管理和决策事务。
下属部门通常包括市场开发部、投资管理部、资产管理部、财务部、人力资源部等。
市场开发部负责市场调研、业务拓展和客户关系管理。
投资管理部负责对项目进行评估、决策和管理。
资产管理部负责对公司的资产进行管理和运营。
财务部负责财务管理和资金运作。
人力资源部负责员工招聘、培训和绩效管理。
北京首都创业集团公司还可以根据具体业务的需要设立其他部门，如技术研发部、市场推广部、品牌管理部等，以满足公司发展的需求。
具体的部门职能和工作内容会根据公司的战略目标和业务特点而有所不同。
创业公司的财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，保障公司资产安全，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门，旨在确保公司财务活动的合规性、规范性和透明度。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵纪守法原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 诚信原则：坚持诚信为本，确保财务数据真实、准确、完整。
3. 效率原则：提高财务管理效率，降低成本，确保公司资金合理使用。
4. 风险控制原则：加强风险防范，确保公司财务安全。
第二章财务管理机构和人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司财务报表，及时反映公司财务状况；2. 负责公司资金筹集、使用和支付；3. 负责公司成本核算、费用控制；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司财务分析、预测和决策；6. 负责公司内部审计和风险控制。
第六条财务人员应具备以下条件：1. 具备会计从业资格证书；2. 具有良好的职业道德和职业素养；3. 熟悉国家财务、税务法律法规；4. 具备较强的责任心和团队协作精神。
第三章财务会计管理第七条公司财务会计制度应遵循以下要求：1. 严格按照国家财务、会计制度进行核算；2. 确保财务数据真实、准确、完整；3. 定期进行财务审计，确保财务报告的真实性；4. 及时处理账务，确保账目清晰。
第八条公司财务会计人员应遵守以下规定：1. 严格执行财务、会计制度，不得违规操作；2. 保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息；3. 做好财务档案管理，确保财务档案的完整、安全；4. 配合审计部门工作，提供真实、准确的财务数据。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部管理，各部门不得私自设立资金账户；2. 规范使用原则：资金使用必须符合公司经营计划和预算，不得随意挪用；3. 安全保障原则：确保资金安全，防范资金风险。
创业公司内部财务管理制度
第一章总则第一条为加强创业公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于创业公司全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 精益高效原则：优化财务流程，提高工作效率，降低成本。
3. 安全保密原则：加强财务信息安全，防止财务风险。
4. 透明公开原则：财务信息公开透明，接受监督。
第二章财务岗位职责第四条财务部门应设立财务经理、会计、出纳等岗位，明确岗位职责。
第五条财务经理职责：1. 组织制定公司财务管理制度，并监督实施。
2. 负责公司财务规划、预算编制和执行。
3. 组织开展财务分析，为公司经营决策提供依据。
4. 负责财务报表编制、审核和报送。
5. 管理公司财务印章、支票、银行账户等。
第六条会计职责：1. 负责编制和审核会计凭证、账簿、报表。
2. 负责公司会计核算、税务申报、资金结算等工作。
3. 负责财务数据分析和报告撰写。
4. 负责财务档案管理。
第七条出纳职责：1. 负责现金、银行存款的收付和管理。
2. 负责支票、汇票的签发和保管。
3. 负责编制现金日记账、银行存款日记账。
4. 负责配合审计、税务等部门的检查。
第三章财务收支管理第八条公司财务收支管理应遵循以下原则：1. 依法纳税原则：严格遵守国家税收法律法规，确保公司税务合规。
2. 严格审批原则：各项财务支出必须按照公司规定的审批程序进行。
3. 限额管理原则：根据公司实际情况，合理设置资金支付限额。
4. 及时核算原则：及时进行财务核算，确保财务数据准确、完整。
第九条公司各项财务收支活动，应按照以下程序办理：1. 事前预算：各部门根据实际情况编制年度预算，经财务部门审核后报公司领导审批。
2. 事中审批：各项支出按照规定的审批程序办理，审批人需对支出项目、金额、用途等进行审核。
创业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性、合理性和有效性，提高公司经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及全体员工。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计准则和公司实际情况制定。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的核心部门，负责制定、执行和维护本制度。
第五条财务部门的主要职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务会计法律法规和公司财务管理制度；（二）负责编制和审核财务报表，确保财务数据的真实、准确、完整；（三）负责公司资金的管理、筹措和使用，确保资金安全；（四）负责成本核算、费用控制和财务分析，为公司决策提供依据；（五）负责税收筹划，依法缴纳各项税费；（六）负责财务报告的编制和报送，确保财务报告的及时性和准确性；（七）负责财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循“合法、合规、安全、高效”的原则。
第七条公司资金筹集和使用，应遵循以下规定：（一）资金筹集：公司应按照国家相关规定，通过合法渠道筹集资金，包括自有资金、银行贷款、股东投资等。
（二）资金使用：公司应合理使用资金，确保资金使用效率，不得挪用、侵占、浪费资金。
（三）资金支付：公司支付资金应严格按照财务制度执行，不得擅自改变支付方式。
第四章成本费用管理第八条公司成本费用管理遵循“节约、合理、合规”的原则。
第九条公司成本费用管理应遵循以下规定：（一）成本核算：公司应建立健全成本核算制度，准确核算成本费用。
（二）费用控制：公司应加强费用控制，合理确定费用开支标准，严格控制非生产性支出。
（三）成本分析：公司应定期对成本费用进行分析，找出成本费用控制的薄弱环节，提出改进措施。
第五章财务报告第十条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十一条财务报告编制和报送应遵循以下规定：（一）编制财务报表：财务部门应按照国家会计准则和公司实际情况编制财务报表。
创业型公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合规性、真实性和有效性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规及公司章程，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、财务管理、资金运作、税务筹划等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得隐瞒、虚报、伪造。
（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率，实现公司价值最大化。
（四）保密性原则：对财务信息严格保密，防止泄露。
第二章财务管理机构与人员第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、资金管理、税务筹划等岗位。
第五条财务部长负责全面领导财务部工作，副部长协助部长工作。
各岗位人员职责如下：（一）会计：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
（二）出纳：负责现金、银行存款的收付，保管现金、银行票据等。
（三）资金管理：负责公司资金筹措、运用、回收等工作。
（四）税务筹划：负责公司税务筹划、税务申报、税务审计等工作。
第三章财务会计管理第六条会计核算（一）采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
（二）按照会计准则、会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实性、准确性。
（三）建立健全会计凭证、账簿、报表等档案，确保档案的完整、安全。
第七条财务报表编制（一）按照会计准则、会计制度编制月度、季度、年度财务报表。
（二）报表内容真实、准确、完整，反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
第四章资金管理第八条资金筹措（一）根据公司经营需求，合理确定资金筹措方式。
（二）确保资金来源合法合规，降低融资成本。
第九条资金运用（一）按照公司经营计划和预算，合理分配资金。
（二）加强资金使用监督，提高资金使用效率。
第五章税务筹划第十条税务筹划（一）根据国家税收法律法规，合理制定公司税收政策。
创业中心财务管理制度
第一章总则第一条为加强创业中心的财务管理工作，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，促进创业中心健康有序发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于创业中心所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。
第三条创业中心财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
（三）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全无风险。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现创业中心经济效益最大化。
第二章财务机构与职责第四条创业中心设立财务部，负责中心财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家法律法规和财务制度，制定中心财务管理制度。
（二）负责中心资金筹集、使用、核算、监督等工作。
（三）编制财务报表，定期向中心领导汇报财务状况。
（四）对中心各部门的财务活动进行监督检查，确保财务活动合规。
（五）处理中心与外部财务关系，如税务、审计等。
第三章资金管理第六条资金筹集：（一）创业中心资金筹集应遵循国家法律法规，不得非法集资。
（二）创业中心可通过政府扶持、企业投资、银行贷款等多种渠道筹集资金。
第七条资金使用：（一）创业中心资金使用应严格按照预算执行，不得擅自挪用。
（二）资金使用应坚持效益原则，提高资金使用效率。
第八条资金核算：（一）创业中心应建立健全会计账簿，确保会计凭证、账簿、报表的真实、完整、准确。
（二）创业中心应定期进行财务核算，及时反映财务状况。
第四章监督检查第九条创业中心设立审计委员会，负责对中心财务活动进行监督检查。
第十条审计委员会的主要职责：（一）定期对中心财务活动进行审计，发现问题及时报告。
（二）对中心各部门的财务活动进行监督检查，确保财务活动合规。
（三）对财务管理制度执行情况进行监督检查，提出改进意见。
第五章奖惩第十一条对严格执行财务管理制度、在资金管理工作中做出突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。
创业型公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务筹划等。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，结合公司实际情况，旨在建立健全财务管理体系，促进公司健康、稳定、持续发展。
第二章财务管理机构与人员第四条本公司设立财务部，负责全面管理公司财务工作。
第五条财务部由财务经理、会计、出纳等岗位组成，各岗位人员职责如下：（一）财务经理：负责组织、协调、监督财务部工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率。
（二）会计：负责编制财务报表、核算成本、税务筹划、资金预算等工作。
（三）出纳：负责现金收付、银行结算、保管财务印章等工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）合规性：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金管理。
（二）安全性：确保资金安全，防范风险。
（三）效率性：提高资金使用效率，降低资金成本。
第七条资金收支管理：（一）收支两条线：公司收入和支出应分开管理，确保资金流向清晰。
（二）预算管理：根据公司经营计划和预算，合理控制资金支出。
（三）授权审批：资金收支需经过授权审批，确保资金使用合规。
第四章会计核算第八条会计核算应遵循以下原则：（一）真实性：会计凭证、账簿、报表等资料应真实反映公司财务状况。
（二）完整性：全面反映公司经济活动，不得遗漏。
（三）及时性：及时进行会计核算，确保财务信息准确。
第九条会计核算内容包括：（一）会计凭证的审核、登记、归档。
（二）财务报表的编制、审核、报送。
（三）成本核算、税务筹划。
第五章成本控制第十条成本控制应遵循以下原则：（一）目标性：明确成本控制目标，确保成本控制在合理范围内。
（二）系统性：从采购、生产、销售等环节全面控制成本。
（三）动态性：根据市场变化和公司经营情况，及时调整成本控制策略。
第十一条成本控制措施：（一）建立健全成本核算体系。
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首创集团财务管理制度体系框架
（讨论稿）
为进一步提高集团财务管理水平，科学、规范财务管理行为，保证集团财务状况长期稳健、健康地运行，特制定本制度规范。
其内容结构主要根据财务管理体系中的核心内容、重要手段与环节组成。
随着集团财务管理水平的不断提高与财务思想、技术的不断发展，我们将不断创新和完善本制度框架体系，以适应集团经营发展需要。
本制度框架体系适用于首创集团及所属公司，集团计财部负责对其维护和修改，任何其他部门和公司不得擅自修改本财务管理制度框架体系。
本制度体系所含各部分的具体内容，由首创集团计财部组织集团内外力量，尽快制定并颁布实施。
一、财务管理体系和总体要求
一）财务管理体系
1、首创集团组织结构与管理模式
2、首创集团对其所属公司的财务管理体系
首创集团已明确以所有者权益(产权)管理为管理核心，财务控制为管理主线。
3、集团内各部门对财务管理的职责：
1）董事会：
2）监事会：
3）总经理：
4）计划财务部：
5）内部审计部：
4、外部审计师对财务管理的职责：
二）财务管理的总体要求
1、财务核算方面的要求：
2、财务分析方面的要求：
3、财务管理监督方面的要求：
二、集团计划财务部
一）计划财务部职责
1、财务政策
2、财务分析
3、计划、预算管理
4、资金管理
5、会计核算与管理
6、产权事务管理
7、财务统计与税务管理
二）组织架构图
三）岗位设置及职责
1、计划财务部负责人
2、预算管理
3、财务分析
4、资金管理
5、财务统计与产权管理
6、综合管理
7、会计核算与管理
8、出纳
三、会计核算要求与原则
一）会计核算的原则
1．客观性原则
2．可比性原则
3．一贯性原则
4．相关性原则
5．及时性原则
6．明晰性原则
7．权责发生制原则
8．配比原则
9、历史成本原则
10、划分收益性支出与资本性支出原则
11．谨慎性原则
12．重要性原则
13．实质重于形式原则
二）会计政策框架
对于同一经济业务，原则上同一板块内各公司对同类会计事项的确认标准、计量方法、会计处理等应保持一致。
一般性企业会计政策框架
1．资产
1.1短期投资
1.2待摊费用
1.3应收款项及坏账准备
1.4存货
1.5长期投资
1.6固定资产
1.7在建工程
1.8借款费用
1.9无形资产
1.10其他资产
2、负债及所有者权益
2.1流动负债
2.2长期负债
2.3所有者权益
3. 损益表项目
3.1收入
3.2成本和费用
3.3费用的预提与待摊
3.4所得税
4. 现金流量表项目
4.1现金及现金等价物认定
4.2部分资产负债类账户涉及现金流量的分类
4.3部分损益类账户涉及现金流量的分类
5. 外币业务及外币会计报表的折算
5.1外币业务
5.2外币会计报表的折算
6. 会计调整
6.1重大会计政策及会计估计的变更
6.2重大会计差错的更正
特殊行业会计政策
房地产业会计政策
1. 存货
2. 收入
3. 维修基金和质量保证金
4. 费用的预提与待摊
金融业会计政策
1、现金及现金等价物
2、交易席位费
3、自营证券
4、资产减值准备-《证券公司会计制度》的相关规定
5、收入
6、外币业务
三）长期投资核算程序
1、长期股权投资
2、长期债券投资
四）合并会计报表编制
1、合并会计报表的范围
2、合并会计报表的前提
3、合并会计报表的方法
4、合并会计报表的合并抵销事项
五）《企业会计制度》及《金融企业会计制度》的特殊政策
六）分部报告
鉴于首创集团拥有六大板块的业务，其风险与回报明显不同，因此应编制和报送分部报告。
分部报告可按业务分部和地区分部分别编制。
1、分部原则
2、分部报表格式
3、分部报表项目
七）合并会计报表附注
1、公司的基本情况
2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
3、税项
4、控股子公司及合营企业
5、财务报表项目附注的要求
6、具体的报表项目的注释要求
7、母公司财务报表有关项目附注
8、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
9、关联方关系及其交易
10、或有事项
11、承诺事项
12、资产负债表日后事项
13、其他重要事项
八）房地产开发企业特别披露事项
1、关于主要会计政策
2、关于存货
3、关于预收帐款
4、关于主营业务收入
5、关于行业、地区的分部报告
6、关于银行按揭担保情况
九）金融企业特别披露事项
四、内部财务管理信息报告体系
一）首创集团企业内部会计报告简要说明
1、目的
内部管理信息报告是以首创集团规划中的六大板块：金融、房地产、基础设施、工业与高科技，商业与贸易，旅游酒店为基础设计的报表体系。
其主要目的是满足管理层对各板块进行资产控制，经营业绩分析，预算制定与跟踪以及生成合并报表的要求。
2、报表内容
1）编制原则
2）报表结构
3）报表编码
4）报送时间
5）填写要求
二）主要内部财务管理信息报告的说明
1、财务报表及主要明细表说明
2、管理分析报表
3、其他报表及明细分析表
五、财务分析
一）财务分析框架设计
二）综合分析
1、财务比率整体分析
2、因素影响程度分析
3、综合陈述
三）具体分析
1、盈利能力状况分析
2、偿债能力状况分析
3、资产运营能力状况分析
4、发展能力状况分析
四）财务风险预警
1．财务风险预警信号：
2、财务风险预警分析模型
六、财务年度决算报告
一）概述
1、报告的作用
2、报告披露信息的原则
3、披露框架及要求
4、持续的披露
二）财务年度决算报告框架
七、财务程序
一）付款程序
二）支票签署
三）预提和预付款
四）固定资产管理
五）银行调节表
六）月结程序
1、出纳
2、总帐会计
3、各类会计及统计报表
八、计划与预算
一）财务预算管理的基本内容二）财务预算管理的组织机构三）财务预算的形式及其编制依据
1、业务预算
2、资本预算
3、筹资预算
4、总财务预算
四）财务预算的编制程序和方法
1、财务预算规划流程图
2、财务预算编制程序
3、财务预算编制方法
五）财务预算的执行与控制
六）财务预算的调整
七）财务预算的分析与考核八）财务预算的实施
1、预算编制组织
2、财务预算编制的主要程序
3、预算编制实施时间表
九、资金管理
一）、集团资金管理规划
二）优化资本结构
三）优化资本成本
四）资金管理的具体论述
1、筹资融资管理
2、贷款担保管理
3、对外投资资金的管理
十、授权
一）概述
1、董事会：
2、总经理：
二）授权
1、原则与责任
2、行使授权与核准的一般原则
3、修改
二）权限一览表。