宜昌交运2018年财务风险分析详细报告
宜昌交运2020年上半年财务风险分析详细报告
宜昌交运2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,108.17万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为62,065.7万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供13,727.98万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为69,380.19万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为62,830.34万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源满足。
资金链断裂风险等级为4级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供111,238.34万元的营运资金。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
002627宜昌交运2022年财务分析报告-银行版
宜昌交运2022年财务分析报告一、总体概述宜昌交运2022年资产总计为438,268.47万元，比2021年下降8.84%。
而2021年企业资产总计比2020年增长8.51%。
从这三期情况看，企业资产总计不太稳定。
从这三期来看，宜昌交运负债总计持续下降。
2021年负债总计为153,207.82万元，比2020年下降26.09%，而2022年负债总计为119,946.92万元，比2021年又下降了21.71%。
宜昌交运2022年营业收入为190,746.74万元，比2021年有较大幅度的下降，下降12.43%。
而2021年企业营业收入比2020年增长11.69%。
从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。
宜昌交运2022年净利润为482.25万元，比2021年有较大幅度的下降，下降95.84%。
而2021年企业净利润比2020年增长107.05%。
从这三期情况看，企业净利润并不稳定。
三期资产负债率分别为46.78%、31.87%、27.37%。
经营性现金净流量三期分别为-16,531.38万元、58,408.28万元、50,397.14万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降8.84%,负债下降21.71%。
收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-12.43%，资产增长率为-8.84%。
净利润与资产变化不匹配，净利润下降95.84%,资产下降8.84%。
资产总额有所下降，营业收入大幅度下降，净利润也在下降。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续下降趋势。
总负债分别为207,276.77万元、153,207.82万元、119,946.92万元，2022年较2021年下降了21.71%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入呈波动下降趋势。
营业收入分别为195,019.62万元、217,817.39万元、190,746.74万元，2022年较2021年下降了12.43%。
宜昌交运2019年经营风险报告
宜昌交运2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页宜昌交运2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险宜昌交运2019年盈亏平衡点的营业收入为137,778.98万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为37.74%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过83,507.67万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，宜昌交运2019年的付息负债为116,616.01万元，实际借款利率水平为1.55%，企业的财务风险系数为1.35。
经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 137,778.98-3.42 142,651.51-10.76 159,856.560 营业安全率 0.38 32.13 0.29 32.6 0.22 0 经营风险系数 1.96 -0.59 1.97 6.6 1.85 0 财务风险系数1.348.611.249.341.13二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供102,975.38万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值增长率(%)营运资本 102,975.38 28.9779,845.1-18.64 98,143.49 0 所有者权益232,815.76.01 219,607.983.38 212,426.48。
宜昌交运2020年三季度财务分析详细报告
宜昌交运2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况宜昌交运2020年三季度资产总额为436,042.77万元，其中流动资产为223,727.58万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的26.91%、10.39%和6.4%。
非流动资产为212,315.19万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的34.23%、23.37%和20.99%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产382,060.03 100.00 399,872.8 100.00436,042.77100.00流动资产214,055.37 56.03202,360.0850.61223,727.5851.31货币资金75,362.79 19.73 83,712.64 20.93 60,216.13 13.81 存货17,753.7 4.65 19,745.49 4.94 23,245.06 5.33 预付款项52,940.36 13.86 16,760.88 4.19 14,308.78 3.28非流动资产168,004.66 43.97197,512.7249.39212,315.1948.69固定资产0 - 67,731.65 16.94 72,685.99 16.67 在建工程34,485.54 9.03 58,029.49 14.51 49,621.85 11.38 无形资产39,947.21 10.46 39,993.6 10.00 44,564.86 10.222.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.64%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产214,055.37 100.00202,360.08100.00223,727.58100.00货币资金75,362.79 35.21 83,712.64 41.37 60,216.13 26.91 存货17,753.7 8.29 19,745.49 9.76 23,245.06 10.39 预付款项52,940.36 24.73 16,760.88 8.28 14,308.78 6.40 交易性金融资产0 - 14,500 7.17 10,500 4.69 其他流动资产5,203.46 2.43 5,139.06 2.54 5,407.76 2.42 应收账款3,784.55 1.77 5,488.76 2.71 2,235.26 1.00 应收票据0 - 0 - 80 0.043.资产的增减变化2020年三季度总资产为436,042.77万元，与2019年三季度的399,872.8万元相比有所增长，增长9.05%。
宜昌交运2020年三季度财务风险分析详细报告
宜昌交运2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为108,555.16万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为53,968万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供19,073.95万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为89,481.21万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为50,379.13万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是67,131.02万元，实际已经取得的短期带息负债为53,968万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为58,755.07万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为62,943.05万元，在5年之内偿还的贷款总规模为71,318.99万元，当前实际的带息负债合计为140,532.3万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要17.48个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为5级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
宜昌交运2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为27,885.26万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.26%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过33,077.14万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，宜昌交运2020年三季度的带息负债为140,532.3万元，实际借款利率水平为0.27%，企业的财务风险系数为1.51。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供125,383.29万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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宜昌交运2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为51,278.75万元，2018年已经取得的银行短期借款为69,300万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供42,724.03万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为8,554.72万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为99,481.34万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是109,432.34万元，实际已经取得的短期贷款金额为69,300万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为119,383.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为129,334.34万元，在5年之内偿还的贷款总规模为149,236.34万元，当前实际的长短期借款合计为88,445万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2
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