资金管理在现代企业中的重要性
资金管理对国有企业的重要性论析
资金管理对国有企业的重要性论析谭静（云南铜业股份有限公司）引言要充分发挥资金管理在国有企业发展中的重要作用，如果企业没有现代化的资金管理理念和机制，就无法适应激烈竞争的市场经济，也适应不了集约化的生产方式。
如何科学搞好国有企业中的资金管理工作，是现代企业管理工作中的重中之重。
1国有企业资金管理的重要性1.1资金管理是国有企业的血液如果国有企业是一个活生生的人，那么资金管理就相当于这个活生生人的血液。
如果没有良好的管理和流通就会给企业带来生存与发展的危机。
资金是企业生产和经营的必要保障，如果没有好的管理，企业自身就无法实行发展规划和经营目标。
从经济管理的角度出发，企业按照资金的流动性、增值性、风险性等特性进行动态的、系统化的、预防性的管理，以此来提高资金的使用效果。
对于一些规模较大的上市公司，资金管理的重要性更为明显，其资金状况既表明了企业的资源配置、数量和质量，同时也反映了企业的资本构成和产权关系。
1.2国有企业管理中的中心性生产管理、技术管理、设备管理、物资管理、营销管理、安全管理、劳动人事管理等等都是国有企业管理中的管理内容，这些管理活动无一不需要一定数量的资金运作为其管理活动的物质基础，所有这些管理活动，都只在企业生产经营管理活动的某一方面起着特定作用。
而资金管理则不然，它在企业生产经营管理活动中，可以说无处不在，渗透到企业的各个方面，贯穿着企业生产经营管理活动的全过程，其管理成效如何，直接影响到企业未来发展。
1.3资金管理对国有企业管理有着重大意义在市场经济体制下，企业的资金好像人体的血液不停地周转、循环。
企业资金是否能够有效的周转，是影响企业生存发展的根本条件。
无论是在计划经济时期，还是市场经济的今天，我国的国有企业一直扮演着举足轻重的角色。
国有企业的资金管理模式也经历了从粗放式向集约式的发展，资金如何筹措和使用，资金的监控与风险防范等问题也越来越受到高层管理者的关注。
社会主义市场经济体制虽为企业提供了多样化的筹资渠道、筹资方式和资金使用的自主权，同时也把企业推向激烈的市场竞争中去承担经济风险。
资金管控对企业财务管理的重要性
资金管控对企业财务管理的重要性资金管控是企业财务管理中不可忽视的一个环节，它主要是指企业在资金运作过程中，对资金的使用、支出、收入、流动等行为进行全面监管、规范、控制和分析，以达到合理配置、科学运用、安全保障和利润最大化的目标。
资金管控对企业财务管理具有重要的意义，主要体现在以下几个方面：一、保障企业财务安全资金管控是保障企业财务安全的基础。
企业的资金流动非常复杂，如果失去监管和有效控制，不仅容易导致资金浪费和滥用，而且经常会面临资金不足和盗窃等安全风险。
资金管控可以规范企业内部资金流转，有效降低企业的资金风险，避免财务安全事故的发生，为企业的稳定发展提供坚实保障。
二、实现资源高效配置资金管控有利于实现企业资源的高效配置。
企业的业务发展需要大量的资金支持，如果资金运作不力，企业的发展前景将受到严重限制。
通过资金管控，可以有效控制企业内部各项费用支出，将可用资金集中投入关键业务领域，优化企业的资金配置，提高使用效率，实现资源的最大利用价值。
三、规范企业经营行为资金管控可以规范企业的经营行为，防止企业内部出现滥用和侵占资金的行为。
通过制定规章制度和内部控制制度，完善企业内部审批流程，严格财务管理制度，加强成本控制和利润管理，可以有效避免内部人员的金融违法行为，防范企业的利益受损。
四、提升企业竞争力资金管控可以提升企业的竞争力。
在竞争激烈的市场环境中，企业必须保持良好的财务状况，有效利用资金，提升产品和服务的质量，增强市场话语权和竞争力。
通过资金管控，企业可以更好地了解自身的财务状况，优化管理模式，不断创新，提升核心竞争力，保持市场领先地位。
总之，资金管控对企业的财务管理具有十分重要的作用。
资金管控可以帮助企业建立起完整的资金管理体系，增强资金利用效率和安全性，规范企业经营行为，提升企业的竞争力。
随着现代企业的不断发展，资金管控的重要性也将愈发凸显。
资金管理在企业经济管理中的作用及对策
浅谈资金管理在企业经济管理中的作用及对策摘要：企业经营的最终目的是为了获得经济利益，因此对于一个企业而言，经济管理至关重要。
所谓经济管理，其实主要就是对企业资金的管理。
而资金管理，就是对资金运动全过程的直接管理，它贯穿于企业所有的经济活动。
本文主要针对资金管理在企业经济管理中的重要作用展开论述，并分析企业中资金管理面临的困境，结合企业运行的实践经验，试图找到突破困境的对策。
关键词：企业；资金管理；经济管理；对策一、资金管理在企业经济管理中的地位和作用资金管理，是企业经济管理的核心内容。
资金管理从本质上说就是对企业资金运动的管理，这就决定了资金管理在整个企业运行中的重要作用，因为一切企业活动都与资金密切相连，没有资金的运转，企业的一切活动都无法开展。
通常，企业的资金管理包括成本管理、收益管理、筹资管理、投资管理和用资管理等。
企业只有通过对资金的科学管理才能够实现经济的自我发展和良性循环。
资金管理在企业经济管理中具有十分重要的作用。
主要表现在：1.有利于建立企业科学的经济管理模式资金是企业运行的有效保证，通过资金管理可以将企业横纵向各个环节的目标都统一起来，最终实现企业经济效益的最大化。
资金是整个经营活动中最重要的利器，为此，企业一定要建立一套严格规范的预算管理制度和工作方案，科学编制预算、合理投资，企业才能在激烈的市场竞争中得以生存，并实现最高的收益。
2.有利于完善企业法人的治理结构当前我国各大中型企业中普遍存在的问题就是，董事会约束力的不断弱化、股权过于集中、政府干预过度、委托人与代理人之间目标的分歧、两权分立等。
通过资金管理能够为企业制定出一段时间内的财务目标，从而避免内部人职权的分散，解决企业经营被过度干预的问题，同时还能积极调动企业经营者的劳动积极性，促进企业的正规化、制度化，实现企业经济的长期稳定发展。
3.有利于树立良好的企业形象企业形象的塑造，不能仅仅依靠产品质量和服务水平，同时还要通过资金的合理配置，规避风险，提高企业抗击风险的能力。
对现代企业资金管理的探析
对现代企业资金管理的探析摘要：随着我国市场经济形势的不断变化，企业竞争日趋激烈，企业财务管理日益成为企业经营者关注的重点，而资金管理又是财务管理的核心，其管理水平的高低直接关系到企业核心竞争力。
加强企业资金管理，提高企业资金使用的效益和效率,将关系着企业的生存和发展。
关键词:企业资金管理探析随着我国经济的快速发展和改革开放的不断深入，企业面临的竞争日益加剧，资金管理作为整个企业管理的重要组成部分，也是企业财务管理的核心，越来越被管理者所重视。
高效可靠的资金管理可以使企业的资金在日常经营业务中实现创造收益，帮助企业提升自身利润，增强风险防范能力，使企业在市场竞争中处于不败之地，从而获得最大的经济效益。
企业财务管理人员当前面临的重要课题将是如何加强对企业资金使用的管理。
资金是企业生产和经营的必要保障，而资金管理是企业整个管理系统的重要组成部分，相对于一些具有较大规模的上市公司来说，资金管理的重要性则更加明显。
当前企业的生存环境复杂多变，企业资金只有更好的管理，企业生产和经营才能得到必要的保障，才能在面对日益激烈的市场竞争，从而不断加快企业自身的发展，提升企业整体资金的利用效率。
在现实生活中我们可以看到，企业的发展、生存需要购买原材料、支付工资等，从而形成企业资金流的流出，如果企业没有充足的资金来支付这些业务支出，企业就有可能面临倒闭的风险，因此企业的可持续经营发展需要良好、充足的现金流而不是高额利润。
所以说，提高企业资金管理水平，确定合理的现金预算额度和最佳现金持有量，对于企业能否持续快速发展具的重要性极强要。
资金是企业一项重要资产，随着我国企业经济发展，财务风险也日益暴露，企业财务资金管理问题也愈加突出。
当前企业资金管理中存在以下几个方面个方面问题。
1.资金管理制度不健全大多企业虽然制定了资金管理规章制度，但是制度还不健全。
有的企业预算经过科学的计量和考核，不切合实际，造成过高的不良资产占有比例，加大了财务风险。
资金对企业战略的支撑作用刍议
资金对企业战略的支撑作用刍议在现代商业社会中，资金对企业的发展起着重要作用，特别是在企业实施战略决策的过程中，资金的支持和保障更是至关重要。
资金作为企业的生命线，能够为企业的战略发展提供强力支持，使企业能够更好地应对市场变化，实现可持续发展。
本文将就资金对企业战略的支撑作用进行探讨，分析资金对企业战略的重要性，并提出相关建议。
1. 支持战略执行企业战略的制定与执行需要资金的支持，资金作为企业发展的基础，是企业实施战略的重要保障。
无论是产品创新、市场扩张，还是团队建设、技术升级，都需要资金来支持其实施。
在竞争激烈的市场环境下，企业如果缺乏资金支持，很难实现其战略目标，因此资金对企业战略的支持作用不可忽视。
2. 提升竞争力资金的充裕与否直接影响着企业在行业内的竞争力。
有充足资金支持的企业能够更好地投入到研发和市场拓展中，提升产品质量和服务水平，从而在市场竞争中占据有利位置。
而资金短缺的企业则容易陷入价格战，无法在竞争中取得优势，甚至可能面临被淘汰的危险。
3. 实现战略扩张企业在市场占有率相对较低时，通常需要进行战略扩张，以获得更多的市场份额。
而战略扩张需要大量的资金支持，包括产品研发、市场推广、渠道建设等方面的投入。
如果企业缺乏资金支持，就很难实现战略扩张，从而难以实现企业长期发展的目标。
4. 降低经营风险在商业运营中，经营风险是不可避免的，而拥有充足资金的企业能够更好地应对各种风险。
当遇到市场波动或行业变化时，企业可以通过资金的灵活运用来调整战略，降低经营风险，避免因资金短缺而导致的经营危机。
相反，资金短缺的企业则容易在经营风险面前束手无策，甚至可能导致破产。
二、资金对企业战略的重要性1. 实现长期发展目标企业战略的制定往往是为了实现长期发展目标，而资金的支持是实现这些目标的重要保障。
企业如果缺乏资金支持，就很难进行长期规划和投资，无法实现长期发展目标，甚至可能因此面临生存危机。
资金对企业战略的重要性在于能够保障企业的长期发展。
浅析企业资金管理的重要性
浅析企业资金管理的重要性作者：任延海来源：《财讯》2019年第12期摘要：在现代企业管理中，资金管理是十分重要且关键的环节，也在时刻影响着企业的正常生产经营的状况，良好的资金管理可以帮助企业有效周转企业资金，保持适当且充足的流动性，有助于企业的持续健康发展。
本文以资金管理模式及手段出发点，分析了资金管理对企业的重要性，就如果通过资金预算提高企业资金管理的效率提出了几点建议。
关键词：资金管理模式;资金预算管理;资金使用资金是企业懒以生存的必要条件之一，也是保障企业能够正常运营、创造价值和发展成长的基础，合理有效地管理配置企业的资金，可以加速资金周转，提高资金使用效率，降低资金成本，提升企业创造的经济效益和社会效益。
因此企业在制定财务战略时应高度重视与资金管理相关的方方面面，从长期战略布局的角度考虑资金如何在流动中实现增值。
一、资金管理的内涵资金管理简单来说主要是管理企业资金的流入流出，而实际上涉及的范围是十分广泛的，包括企业账户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理和风险管理等。
企业资金管理的一个关键的出发点就是规划及控制现金流，主要通过资金预算的手段得以实现。
一家企业想要做好资金管理工作，首先要找到适合企业自身的资金管理模式，建立起完善、符合企业实际的资金管理制度，如此才能帮助企业事半功倍，同时为资金预算编制的实际操作提出具体的要求，有利于企业编制出更为精确的资金预算，形成良性循环。
二、资金管理模式简析企业应根据自身所处的发展阶段、业务特点及企业规模等因素，综合考量选择适合企业集团发展的资金管理模式，有效整合内部资源，以适应飞速发展的经济环境和日益成熟的市场机制。
企业资金管理模式主要有五种，分别是统收统支模式、企业拨付备用金模式、资金结算中心模式、财务公司模式及企业集团内部银行模式。
（1）统收统支模式。
统收统支模式是指集团各成员企业的资金收支活动集中于总部财务部统一管理，实行收支两条线及账户集中管理等手段，所有现金收入及费用支出都由集团财务部门控制。
资金管理的重要性
资金管理的重要性资金管理是指对个人、家庭、企业、政府等单位所拥有的资金进行有效支配、合理使用和保值增值的一种重要管理方式。
资金管理的重要性不容忽视，几乎涉及到每个人的生活和经济运作。
下面将从以下四个方面谈述资金管理的重要性。
一、储蓄与支出的平衡储蓄是资金管理的重要组成部分，无论是个人还是企业，只有不断存储资金才能应对意外开支和未来的需求。
储蓄不仅可以让资金得到保全，还可以获得一定的利息收入。
但是存在过度储蓄也同样是一种问题，因为过度储蓄可能导致资金闲置、投资机会的流失。
因此，资金管理需要将储蓄与支出平衡，确保不断储蓄的同时，也可以合理地配置资金。
二、避免浪费和债务问题资金管理也涉及到如何避免浪费和债务问题。
浪费是指花费超过自己需要的资金，这可能是由于不加计划的消费、投资或赌博等原因引起的。
债务问题则是负债过多，沉迷于「借来花去」，无法清偿负债，形成恶性循环。
债务问题会影响我们的信用记录，增加贷款利率，增加不良信用记录和金融风险等问题，因此，资金管理需要避免浪费和债务问题的出现。
三、风险管理风险管理是资金管理中非常重要的方面。
金融市场中存在多种风险，包括市场风险、信用风险、经济风险等。
资金管理需要全面考虑风险，并制定相应的风险规划。
风险管理包括分散投资风险、定期复价、投资组合等策略，以最小化风险并确保资产的安全性、流动性和平稳增值。
四、实现财务目标最后，资金管理是帮助个人、家庭和企业实现财务目标的重要手段。
这包括财务自由、退休、教育基金、旅游基金和短期/长期目标等。
能够有良好的资金管理、储蓄计划和理财计划，就可以在实现财富自由、资产积累等方面提供必要的支持。
在现代社会中，资金管理变得越来越重要。
我们在储蓄、支出、消费、投资、借贷和保险等方面所做出的决定将会对未来的财务状况产生影响。
因此，资金管理需要有深刻的思考和适当的计划，这不仅对自己财务状况有帮助，同时也能够提高整个社会和经济的稳定性和可持续发展。
独家论现代企业资金管理的定位
独家论现代企业资金管理的定位现代企业是建立在市场经济基础上的，因此资金是企业运营的核心，并直接关系到企业的存活和发展。
资金管理对企业的经营和发展具有至关重要的作用，并逐渐成为企业经营中的独立管理领域。
本文将讨论现代企业资金管理的定位。
一、资金管理在企业中的作用1.保证企业正常运转资金是企业运转的保障，任何企业如果没有足够的资金，都将难以存活。
资金管理可以确保企业有足够的资金满足日常运营和扩大业务的需要。
2.降低企业财务风险资金管理不仅着眼于资金的合理配置和利用，还关注企业的财务风险，通过合理的资金管理可以减少企业的财务风险，降低企业的财务费用和成本。
3.提高企业经营效率资金流动涉及到企业的各种业务，包括采购、销售、生产、投资和融资等各环节，通过对资金流向的精密管理可以优化企业的各项业务流程，提高企业的经营效率。
二、现代企业资金管理的定位随着市场经济的发展和竞争的加剧，现代企业资金管理不再是一个简单的账务管理，而是一个独立的管理领域。
现代企业资金管理的主要定位为：1.独立管理领域资金管理已经不再是企业财务管理的一个分支，而是独立的管理领域。
因为资金管理不仅是企业日常运营的关键，也是企业更高层次的战略规划和决策制定的核心组成部分。
2.决策支持系统现代企业资金管理应该是一个决策支持系统，可以通过对资金流动和资金使用情况的监控和分析来提供有力的决策支持，优化企业的资金运营和资产配置。
3.技术支持的管理现代企业资金管理需要依靠先进的技术手段，例如财务软件、信息系统和现代化的网络技术等，实现对资金运营的实时监控和精细化管理，利用科技手段提升资金管理效率和精度。
4.风险管理中心现代企业资金管理不仅关注资金的募集和使用，更重要的是通过对企业资金风险的监控和分析，实现资金风险管理的中心化，减少企业运营风险和财务损失。
5.战略管理现代企业资金管理应该是企业战略管理的重要组成部分。
对企业资金的规划、策略和决策必须与企业的战略规划紧密结合，并能够支持企业实现战略目标。
集团资金管理方案
集团资金管理方案随着现代经济的发展，企业被赋予了更多的责任和挑战。
作为企业的经营者，我们深知资金管理对企业的重要性。
在这篇文章中，我们将探讨一种集团资金管理方案，帮助企业更好地管理和利用资金，以保持稳定的运营并实现长远发展。
一、资金管理的重要性资金是企业运营的核心，良好的资金管理能够确保企业在市场竞争中取得优势。
有效的资金管理可以帮助企业实现以下目标：1. 维持正常运营：合理的资金分配和使用可以确保企业的日常运营正常开展，包括支付员工工资、采购原材料等。
2. 减少财务风险：合理的资金管理可以降低企业的财务风险，避免面临资金短缺或偿债能力不足的困境。
3. 提高资金利用效率：通过科学合理地管理资金，企业可以最大限度地提高资金的利用效率，实现企业财务目标。
二、集团资金管理的特点集团资金管理相较于单一企业的资金管理，具有一些独特的特点和挑战：1. 多级决策结构：集团内部的多个企业单位可能分布在不同地区，拥有着不同的业务特点和资金需求。
因此，在集团资金管理中，需要考虑到不同企业单位的决策结构和需求，做出适当的资金配置。
2. 集中调配资金：为了更好地管理集团内的资金，可以考虑建立集团级别的资金池，将企业单位的资金集中起来，实现合理调配和利用。
3. 风险分散与集中：集团资金管理需要在风险分散和资金集中之间寻找平衡。
一方面，分散风险可以降低集团的财务风险，另一方面，集中资金可以提高资金的利用效率。
因此，在制定资金管理方案时，需要权衡考虑这两者之间的关系。
三、集团资金管理的策略为了科学有效地管理集团资金，可以采取以下策略：1. 资金控制与预测：集团资金管理需要建立预算和财务指标，帮助企业掌握资金流动情况，并对未来做出合理的预测。
这样可以提前制定合适的资金计划，并及时采取措施应对变化。
2. 集中资金管理与分权决策：建立集团级别的资金管理机构，负责规划和调度资金。
同时，在决策上可以给予企业单位一定的分权，以满足不同业务需求和特点。
论加强资金管理在企业经济管理中的重要作用及对策
论加强资金管理在企业经济管理中的重要作用及对策【摘要】面对日益复杂的企业外部环境，企业要提高免疫力和战斗力就必须苦练内功，加强优化企业管理，尤其是资金管理。
资金管理是企业管理的核心部分，直接决定企业的前途和命运。
加强资金管理，是经济管理的重要部分，主要包括这么三个方面：一是从思想上重视，二要在制度上保障，三要在方法措施上落实。
只有资金管理科学有效，才能使企业做大做强提供坚实的营养补给，为企业发展壮大拓展空间。
【关键词】资金管理作用对策随着经济全球化的深入发展和社会主义市场经济的进一步成熟，企业在获得相对宽松外部环境的同时，也必须增强抵御风险的能力。
企业的品质锻造和能力提升关键在于加强和完善经济管理。
企业的经济管理具体包括很多方面，有生产管理，技术管理，设备管理，劳动人事管理，安全管理等，其中最为重要的是资金管理。
资金管理在企业管理中处于核心地位，它渗透于企业管理的方方面面。
企业所有的运作都是以资金为支撑开展的，所以资金管理能够为企业管理提供物质基础和保障。
资金管理的水平甚至关系企业的兴衰成败。
加强资金管理是企业提高资金利用效率，提升市场竞争力的重要手段。
市场经济条件下，资金对于企业就如同血液对于人体，缺少了它，其他的环节运作必定受到阻碍，造成损伤。
如果血脉流畅，就能促进整个企业体系的正常循环，从而焕发生机与活力。
资金规模大小直接决定一个企业发展的空间，从融资到投资，资金参与了企业的各环节和过程。
从2008年美国房利美房地美公司破产到雷曼兄弟倒闭以及后来国内外许多企业遭遇破产和濒临破产的处境，其主要原因就在于企业资金周转不来，导致偿债能力和扩大再生产能力削弱，所以作为企业要把加强资金管理放在企业管理的突出位置。
当前我国许多企业在资金管理方面做得比较欠缺，尤其是中小型企业甚至还处于不规范化的状态，这样无法为企业健康发展奠定良好的基础，一旦遇到外在风险因素，这种负面效果会不断扩大，甚至波及整个行业和社会。
加强财务资金管理提高企业资金使用效率
加强财务资金管理提高企业资金使用效率610000摘要：众多企业的兴衰史有效表明，提高财务管理的能力，可以让公司获得更大的收益，从而实现快速发展。
因此，必须对公司的各个层面的领导干部进行有效的财务管理，提高财务资本的经营效率，使之成为现代公司经营的一个重要环节。
并持续改进和革新，使公司的财务资本经营越来越完善。
关键词：财务资金管理；提高；企业资金；使用效率；引言为了能够更好的促进企业经济的发展，更多的企业已经意识到了财务管理对于企业的重要性，越来越多的企业开始不断的加强企业财务各方面的管理工作，不仅对财务管理人员自身的素质要求趋于严格，并且加强了对企业财务管理工作的重视，通过不断的增强财务管理在公司中的地位和工作效率，加强财务工作对整个企业发展的支持，使企业的资金链条的使用效率能够得到更大程度的提高。
1.企业财务管理的重要性在企业中，财务管理的良性发展，不仅能够为企业在大环境的市场竞争环境中能够在资金上取得有利的条件，还能够为企业提供除了资金以外的更多方面的支持。
所以，越来越多的企业为了能够更好的保证自己的发展速度，都走上了加强企业财务管理这条良性的、正确的发展道路。
只有企业的财务管理得到优化，企业资金的使用才能得到最大程度的保障。
把资金使用到最有用的地方，是需要企业财务管理部门的有效把控的。
，如果能够把企业能把的资金链条维系得很好得到很好的维系，不仅能够为企业的资金周转提供良好的保障，还能为企业在有效的事件中获得更多的经济效益。
但是，现在大多数企业面临的问题是资金的管理没有很好的集中起来，使用的效率也非常低下，并且财务管理的专业水平比较薄弱，这样对于企业来说对于财务管理就没有得到很好的利用，使得企业在整个大的市场经济环境中没有保存较强的竞争力。
2.目前企业财务管理存在的问题2.1企业财务管理模式僵化，观念陈旧。
我国实行社会主丰义市场经济以来，随着改革的深入，一方面，有一部分企业经过改制以后成为了股份制、私营、个人合伙等企业。
财务管理的核心职能
财务管理的核心职能在现代企业中，财务管理对于企业的稳定发展和长期成功至关重要。
财务管理是一项复杂而广泛的任务，涉及到各种财务活动和决策。
本文将探讨财务管理的核心职能，以及这些职能对企业的重要性。
1. 资金管理资金管理是财务管理的核心任务之一。
它涉及到对企业资金的获得、运用和监督。
资金是企业生存和发展的基础，因此对资金的有效管理至关重要。
资金管理包括预算编制、资金筹集、短期和长期投资决策、风险管理等。
通过合理有效地管理资金，企业可以实现资金的最大化利用和保值增值。
2. 资产管理资产管理是财务管理的另一个核心职能。
它包括对企业各类资产的购置、使用和处置。
资产是企业的经济基础和价值创造源泉，因此对资产的管理至关重要。
资产管理需要对资产进行评估和分类，制定合理的资产管理政策和流程，确保资产的安全、有效和高效利用。
3. 成本管理成本管理是财务管理的重要组成部分。
它涉及到对企业成本的核算、控制和分析。
成本是企业生产经营活动的重要指标，对企业的盈利能力和竞争力有着直接的影响。
成本管理包括成本的核算方法、成本控制的策略和手段、成本与价值的分析等。
通过合理有效地管理成本，企业可以获得更好的成本效益，提高盈利能力。
4. 利润管理利润管理是财务管理的核心目标之一。
它涉及到对企业利润的分配、使用和增长。
利润是企业的经济回报和价值增长的体现，因此对利润的管理至关重要。
利润管理包括利润的分配政策、利润的再投资、利润的增长策略等。
通过合理有效地管理利润，企业可以实现长期可持续的发展和增长。
5. 绩效评估绩效评估是财务管理的重要手段和工具之一。
它涉及到对企业绩效的度量、评估和分析。
绩效评估可以帮助企业了解自身的财务状况和经营情况，及时发现问题和挑战，并采取相应的措施进行改进和调整。
绩效评估包括财务指标的分析、财务报表的解读、业绩目标的设定等。
通过绩效评估，企业可以提高管理效能，优化决策过程，实现可持续发展。
总结起来，财务管理的核心职能包括资金管理、资产管理、成本管理、利润管理和绩效评估。
资金管理制度和收入管理
资金管理制度和收入管理第一章绪论在现代社会中，资金管理和收入管理是企业和个人生活中非常重要的一部分。
无论是企业还是个人，在处理资金和收入方面都需要建立一套系统化的理念和制度。
良好的资金管理和收入管理对于企业的稳健发展和个人的财务健康都具有非常重要的意义。
本文旨在探讨资金管理制度和收入管理的重要性，并提出一些建议和方法，以帮助企业和个人更好地管理他们的资金和收入。
第二章资金管理制度2.1 资金管理的重要性资金是企业运作的重要支撑，对企业的经营和发展至关重要。
良好的资金管理可以保证企业的流动性、运营效率和盈利能力。
资金管理制度可以帮助企业更好地管理和利用资金，提高资金利用效率和降低风险。
2.2 资金管理制度的构建（1）资金管理目标的确定：企业应当制定明确的资金管理目标，如提高资金回报率、降低资金成本、保障资金安全等。
（2）资金规划：企业应当根据资金需求和资金来源，进行资金规划，确保资金能够及时到位并得到合理利用。
（3）资金使用控制：企业应当建立资金使用控制制度，包括资金使用申请、审批、使用过程的监控和资金使用的评估。
（4）风险管理：企业应当建立资金风险管理制度，包括资金市场风险、信用风险、流动性风险等，以及相应的防范和控制措施。
（5）信息披露和沟通：企业应当建立健全的资金管理信息披露和内外部沟通机制，及时分享相关信息，提高决策的透明度和准确性。
2.3 资金管理制度的执行企业应当把资金管理制度贯彻执行到日常经营管理中，确保资金管理的合规性和有效性。
这涉及到人员的素质培养、内部流程的优化、资金管理工具和系统的支持等方面。
第三章收入管理3.1 收入管理的意义收入是企业和个人的生存之源，收入管理不仅关乎财务利益，还归结于企业的经营战略、市场竞争力和个人的生活质量。
收入管理的好坏直接影响企业或个人的发展和财务状况。
3.2 收入管理制度的构建（1）收入来源的多样性：企业和个人应当充分发掘各种收入来源，通过多样化的收入来源降低单一性风险，提供更为稳定的收入支持。
浅析企业资金管理的重要性.doc
浅析企业资金管理的重要性众所周知，企业经营管理的核心就是对企业资金的管理。
目前，在我国现代企业的日常经营管理活动中，对资金管理的效率不高，还普遍存在资金浪费、信用管理缺失、拖欠货款、忽视现金折扣等多种资金管理问题本文就实践经验对当前企业资金管理过程中经常出现的问题进行说明并提出具体的改进措施。
1企业资金管理的内涵及其重要性资金管理是在企业中对企业经营过程中的资金来源及其使用情况进行计划、监督、考核、控制的项目统称一般来说，在企业的资金管理过程中，主要从以下三个方面进行:企业流动资金管理、企业固定资金管理、企业专项资金管理。
资金管理从传统意义上来说主要是对流入、流出的资金进行控制，保证企业的利润收入以及资金平衡在企业迅速发展过程中，现代企业越来越要求对资金的收入与支出进行合理的控制，并评估企业资金支出的风险，从而提高现代企业对资金的利用效率，提高对企业资金的最大限度的利用价值，这就是对企业资金管理的内涵与实质。
在现代的经营过程中，应用科学合理的资金管理能够有效地保障企业的快速发展，也是企业持续稳定健康发展的前提所以，现代企业必须重视资金管理的重要作用，不断提高现代企业在激励市场中的竞争力，不断提高企业的利润。
并且有效的资金管理还能避免企业在经营过程中的资金困难。
2企业资金管理的现状及存在的主要问题从目前来看，我国企业在资金管理过程中还存在缺乏资金管理意识、审批不严、监管不力、资金预算体系缺乏、资金利用率低、会计信息失真等一些问题主要表现在:第一，由于企业的经营者往往只重视生产经营问题，忽视对企业资金的管理，没有意识到企业资金管理的重要性，所以很难扩展企业的融资渠道，影响了企业资金的增值。
因此在企业的经营管理上，资金容易受到各种因素的影响，资金的收支状况不能与实际的经营相协调，这就导致了企业中资金管理的混乱。
第二，企业中资金管理审批不严、监管不力在企业的资金管理过程中，由于审批不严很容易造成对企业资金的挪用和套取，这些舞弊行为会严重影响企业的后续发展且不利于企业形成系统的资金管理制度。
对企业资金管理的浅析
对企业资金管理的浅析【摘要】企业资金管理是企业经营中至关重要的一环，它涉及到企业资金的收支、使用和增值等方面。
本文从引言、正文和结论三个部分分析了企业资金管理的重要性、定义和目的，以及基本原则、方法、工具、策略和挑战等相关内容。
企业资金管理的必要性在文章中得到了强调，同时也对未来发展提出了展望。
通过本文的阐述，再次强调了企业资金管理在企业运营中的重要性，希望能够引起更多企业对资金管理的重视和应用。
【关键词】企业资金管理、重要性、定义、目的、基本原则、方法、工具、策略、挑战、必要性、未来发展。
1. 引言1.1 企业资金管理的重要性企业资金管理在企业的经营管理中具有重要的地位和作用。
资金是企业生存和发展的重要保障，对企业的运营、扩张、竞争力等方面起着至关重要的作用。
资金管理的好坏直接影响着企业的经营状况和发展前景。
企业资金管理的重要性主要体现在以下几个方面：资金是企业运营的基础。
资金是企业运营活动的源泉，是企业日常经营所需的血液。
只有合理管理资金，确保企业的资金供给充足，才能保障企业的正常运转和发展。
资金是企业发展的动力。
资金的投入和使用直接决定了企业的发展速度和规模。
合理的资金管理可以有效促进企业的发展，提高企业的竞争力和盈利能力。
资金是企业风险管理的基础。
资金管理不仅关乎企业的正常经营，也关乎企业的风险防范。
通过有效的资金管理，企业可以降低风险，提高应对风险的能力。
企业资金管理的重要性不言而喻。
只有充分认识到资金管理的重要性，严格执行资金管理制度，加强资金管控，才能有效提升企业的经营效率和竞争力，实现企业的可持续发展。
1.2 企业资金管理的定义企业资金管理是指企业通过合理规划、调度和监控资金的流动，以达到保持企业持续经营稳健发展和实现增值的目标的过程。
在现代企业管理中，资金是企业运转的命脉，资金管理的好坏直接影响到企业的生存与发展。
企业资金管理的定义涵盖了资金的获取、运用、调度和监控等方面，旨在确保企业资金的有效利用，最大化实现资金价值，以支持企业的经营活动和发展战略。
资金管理作用
引：众所周知，企业管理以财务管理为龙头，财务管理以资金管理为核心，资金管理对于一个企业，尤其是一个组织形式日益集团化的企业来说，其重要性不言而喻。
近年来，随着烟草行业流通体制改革的不断推进，卷烟销售网络建设的不断深化，行业管理逐渐由粗放型转向精细化。
在这个关键的转型期，四川烟草率先于2005年在行业引入了“企业化管理、集团化运作”的财务管理新模式以及“资金集中管理”的先进理念，资金管理中心因此应运而生。
成立省级资金管理中心，将资金管理从财务管理中分设，对全省行业各成员单位的资金进行集中、统一管理，既是适应现代企业管理模式的必然要求，也是强化内部控制的具体体现，更是确保资金安全、防微杜渐、防范未然的重要举措。
资金管理中心这几年的顺利运行见证了四川烟草经营效益持续攀升的全过程。
事实证明，资金集中管理模式是科学的、先进的。
通过对行业资金的集中管理、统筹规划，提高了对行业资金的宏观调控能力，充分发挥了行业资金的规模效益，有效解决了行业资金的“两高”（即贷款高、存款高）问题，为防范资金运营风险、提高资金使用效率、降低资金管理成本等发挥了重要的作用。
资金管理中心的作用具体体现在以下几个方面：（一）防范资金安全风险方面1、完善管理制度，建立管理长效机制。
制度是企业管理的基石。
加强管理，根本在于加强制度建设，筑牢制度上的“防火墙”，建立良好的管理长效机制。
为了加大资金监管力度，规范资金管理行为，资金管理中心成立以来，相继制定了20多个涵盖行业资金集中管理、账户结算管理、账户余额管理、资金划拨管理、托收承付管理、基建专户管理、网银支付管理等各个方面的资金管理制度，使全省行业各成员单位资金管理工作做到有章可循、有法可依，规范了资金使用流程，避免了资金管理的随意性和盲目性，提高了资金管理工作的质量，为资金安全、高效运转保驾护航。
2、完善过程控制，加强内部制约制衡。
资金管理中心始终按照ISO9000质量管理工作目标和要求，结合资金管理工作实际情况，对涉及财务管理、资金管理的主要工作流程进行了系统深入地梳理，绘制了业务流程图，并标注了各个关键控制点（CCP），促进了资金管理过程控制标准化，工作开展程序化。
资金流动性管理的重要性
资金流动性管理的重要性在现代经济活动中，资金流动性管理成为企业和机构操作的重要环节。
资金流动性管理是指企业或机构通过合理地管理和控制资金流入与流出，以确保其资金能够随时满足运营和投资需求的能力。
本文将探讨资金流动性管理的重要性，并分析其对企业和机构的影响。
一、确保企业的正常运营资金流动性管理对于企业的正常运营至关重要。
通过合理的资金流动性管理，企业能够及时支付各项费用、工资和税款，确保生产经营活动的顺利进行。
同时，企业能够根据经营状况合理规划资金的使用，避免出现资金短缺或过剩的情况，保持良好的现金流状况。
二、降低财务风险良好的资金流动性管理可以降低企业的财务风险。
当企业面临突发事件或经济周期波动时，有足够充裕的流动性资金可以帮助企业度过困难时期。
企业可以通过不断优化和调整资金的流入和流出，降低财务风险，并保持良好的偿债能力。
三、提高资金利用效率优秀的资金流动性管理有助于提高资金的利用效率。
企业通过合理配置资金，使之投入到收益较高的项目中，实现资金的最大化利用。
同时，优化资金流动性可以减少资金占用时间，提高企业的资金周转速度，降低资金成本。
四、增强企业竞争力良好的资金流动性管理可以提高企业的竞争力。
在市场竞争日益激烈的环境下，企业需要具备快速反应和灵活应对的能力。
通过合理的资金流动性管理，企业能够及时调整资金结构和运营策略，灵活应对市场的变化，保持竞争优势。
五、促进投资和创新有效的资金流动性管理对于企业的投资和创新活动至关重要。
充足的流动性资金可以为企业提供投资新项目、开展研发和创新活动的资金支持。
通过精确的资金流动性管理，企业能够合理安排资金的使用，避免过度占用资金，提高资金运营效率，为企业的投资和创新提供更多的机会。
六、满足监管要求良好的资金流动性管理也是企业遵守监管要求的基础。
根据法律和监管机构的规定，企业需要合规运营并保持充足的流动性资金。
通过合理的资金流动性管理，企业能够满足监管机构对于资金充裕性的要求，避免因不合规运营而面临的罚款和处罚。
资产管理的重要性及其对企业的影响
资产管理的重要性及其对企业的影响资产管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到对企业的财务资源进行规划、投资、监控和评估等一系列活动。
在现代商业环境中，企业的资产管理具有举足轻重的地位，对于企业的发展和长期竞争力具有重要影响。
一、资产管理的重要性资产是企业的核心资源，是企业实现其经营目标的基础。
因此，有效的资产管理至关重要。
1. 最大化资产价值：资产管理可通过科学的投资决策和有效的资源配置，使企业能够最大化资产的价值。
通过对资产的有效运作和管理，企业可以提高资产的利用效率，降低成本，提高利润，并实现财富的增值。
2. 风险管理和控制：资产管理涉及到对资产风险的评估和控制。
通过使用适当的风险管理工具和策略，企业可以降低经营风险，保护资产免受不利的市场环境或事件影响，确保企业可持续发展。
3. 提高竞争力：企业的资产规模和质量直接影响其在市场上的竞争力。
良好的资产管理可以帮助企业优化资源配置，提高生产效率，增强产品品质和研发能力，从而提高企业在市场上的竞争力。
4. 符合监管要求：各国家和地区对企业的资产管理制定了一系列法规和规定。
严格遵守这些监管要求，实施规范化的资产管理，是企业合规经营和持续发展的前提。
二、资产管理对企业的影响1. 资金利用效率提升：资产管理通过合理的资金配置和现金流管理，使企业能够更有效地利用资金，提高资金的周转速度和利润率。
良好的资产管理能够降低企业的资金占用成本，并帮助企业更好地把握商机，增加收入。
2. 降低运营成本：有效的资产管理可以降低企业的运营成本。
例如，合理控制库存水平，减少库存积压，有助于降低仓储和保管费用；通过优化资产配置，减少资产闲置，降低资产的折旧和维护成本；合理规划设备维护计划，延长设备寿命，减少维修费用等。
3. 提高资产质量和可追溯性：科学的资产管理可以保障企业资产的质量和可追溯性。
通过建立健全的资产台账、设备履历和维护记录，企业可以随时掌握资产的状况和历史维修情况，及时进行维修和更新，保障资产的正常运转，减少因资产故障引发的生产中断和损失。
资金归集管理
资金归集管理简介资金归集管理是指企业、机构或个人在资金流动过程中对资金的收款、管理和使用进行监控和控制的一种管理方式。
资金归集管理的目的是确保资金的安全、合规和高效使用，以最大程度地提升资金的利用效率和价值。
资金归集管理的重要性资金归集管理在现代经济活动中具有重要的地位和作用，主要体现在以下几个方面：1.资金安全：通过资金归集管理，能够有效监控资金的流入流出，降低资金的遗漏和挪用风险，确保资金的安全性。
2.合规性：资金归集管理可以帮助企业、机构或个人遵守相关法规和规章制度，确保资金的合法性和规范性。
3.高效性：通过资金归集管理，能够将零散的资金进行集中管理，提高资金的使用效率，减少浪费和冗余。
资金归集管理的原则资金归集管理有一些基本的原则，以下是其中的几个重要原则：1.明确责任和权限：在资金归集管理过程中，需要明确每个人的责任和权限，确保资金的划拨和使用符合规定，防止资金的滥用和挪用。
2.分工协作：资金归集管理需要各个部门或岗位之间的合作和配合，确保资金的及时归集和正确使用。
3.审批程序：资金归集管理需要建立合理的审批程序，确保资金的流转和使用符合规定，避免违规操作和风险。
4.监控和控制：资金归集管理需要建立有效的监控和控制机制，及时发现和解决资金管理中的问题和风险。
资金归集管理的具体步骤资金归集管理的具体步骤可以分为以下几个阶段：1.资金收款：资金归集管理的第一步是收款，包括通过银行、支付机构等渠道收取现金、转账和电子支付等形式的资金。
2.资金划拨：收取到的资金需要根据企业或机构的需要进行划拨，可以是对不同部门、项目或供应商的划拨。
3.资金监控：在资金划拨的过程中，需要对资金的流动进行监控和记录，确保资金的安全和流转的合规性。
4.资金使用：划拨完成后，资金可以用于企业、机构或个人的日常经营活动、项目开展或投资等用途。
5.资金报告：资金归集管理需要定期生成资金报告，反映资金的流动和使用情况，为管理层提供参考和决策依据。
财务部资金管理与财务风险控制
财务部资金管理与财务风险控制在现代企业管理中，财务部门担负着重要的资金管理和财务风险控制的责任。
有效的资金管理和风险控制能够保障企业的正常运营和稳定发展。
本文将探讨财务部资金管理与财务风险控制的重要性，并提供一些实践经验和建议。
一、资金管理的重要性资金是企业生存和发展的血液，合理的资金管理能够确保企业的资金运作顺畅。
首先，资金管理有助于提高企业的运营效率。
通过对资金流入和流出的有效监控，财务部门能够及时调度和利用资金，确保资金的高效利用。
其次，资金管理有助于降低企业的资金成本。
通过合理的资金安排和优化现金流管理，财务部门能够降低企业的融资成本，并最大限度地提高企业的盈利能力。
最后，良好的资金管理有助于提高企业的抗风险能力。
在面对市场变化和经济波动时，财务部门能够通过有效的资金管理来应对挑战，降低财务风险，保障企业的可持续发展。
二、资金管理的实践经验1.现金流管理现金流是企业运营中最重要的一环，财务部门应建立健全的现金流管理制度。
首先，要准确预测和规划企业的现金流，以确保企业有足够的现金储备应对各种经营需求。
其次，要加强对现金流的监控和管理，及时发现和解决现金流紧张的问题。
同时，财务部门还应关注现金流的优化，通过合理的资金配置和支付方式来降低资金占用成本，并提高现金利用效率。
2.资金调度财务部门应根据企业的经营需要和市场环境，合理调度资金。
资金调度可以分为内部调度和外部调度两个方面。
内部调度包括资金的分配和利用，要确保各部门的资金需求得到满足，同时避免长期闲置资金的浪费。
外部调度包括优化融资结构和选择合适的投资项目，要通过多样化的融资渠道和风险分散的投资策略，实现资金的最优配置。
三、财务风险控制的重要性财务风险控制是企业管理的重要组成部分，合理的风险控制能够保障企业的利益最大化。
首先，财务风险控制有助于避免财务危机。
通过建立风险意识和风险评估机制，财务部门能够及早预警和应对各类财务风险，避免财务危机的发生。
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资金管理在现代企业中的重要性
资金管理在现代企业中的重要性
企业管理要以财务管理为中心，财务管理要以资金管理为中心，这是由计划经济体制转变为市场经济体制的必然要求，也是由粗放型生产方式转向集约型生产方式的客观需要。
发挥财务管理在企业发展中的重要作用，是实现两个根本性转变的组成部分。
没有企业财务管理的现代化，既适应不了市场经济的激烈竞争，也适应不了集约化的生产方式。
而企业财务管理的核心就是资金管理，因此，如何搞好资金（即资本）运动的科学管理工作，是现代企业管理工作中的头等大事。
一、加强资金管理及控制的必要性
资金是企业进行生产､经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现｡只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益｡因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义｡
1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节｡管住资金,可以管住企业的大部分经营活动｡因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力｡
2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊｡因为在企业的所有资
产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一｡加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入､支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生｡
3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益｡
企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理｡过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费｡过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面影响｡因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理｡
二、企业财务资金管理中存在的问题
近年来,随着企业集团的发展和母子公司体制的建立,企业财务资金管理中的问题愈加突出,财务风险日益暴露｡主要表现在以下几个方面:
1.缺乏资金管理意识｡虽然大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同,但是,有些管理者缺少资金时间价值观念和现金流量观,缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法,在资金的筹集､使用和分配上缺少科学性,有时导致项目资金链条断裂不能如期完成,给企业带来破产的可能性;有时由于过度筹集资金使企业陷入负债经营的恶性循环之中,使企业之间､企业与银行之间形成多角债务链｡
2.信息失真,难以为科学决策提供正确合理的依据｡信息时代,一
个企业掌握信息的多少对自身发展有着不容忽视的影响｡但是,目前我国相当多企业的信息严重不透明､不对称,致使企业的高层决策者难以获取准确的财务信息而作出错误的决策｡信息的不真实,不但直接影响了企业的科学决策,也影响了政府宏观调控管理和社会监督的效果｡
3.监控不力,缺乏事前､事中的严格监督和事后控制｡企业资金的流向与控制脱节,体外循环严重,事前控制乏力,事中监督落后,事后控制审计走过场,缺乏可行的考核办法｡管理失控,企业成员不按制度规定乱借款､乱担保､乱投资､乱开支等,导致财务混乱､资金流失严重甚至导致企业走向灭亡｡由于企业内部缺乏信息反馈制度,缺乏及时处理沉淀资金的措施,在面对多变的市场时,缺乏应变能力,进而使企业的资金运作越来越紧张,影响企业运营｡
4.资金分散､使用效率低下｡大部分企业在资金使用过程中,集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出,导致资金使用效率低下｡有的企业各个部门多头开户,资金失控,沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难,调剂资金余缺的能力较差,银行贷款余额居高不下,财务费用有增无减｡
三、加强与完善资金管理的对策
(一)建立现代企业资金管理机制
1.优化资金筹措结构｡资金筹措包括科学预测资金需求量和合理
选择筹资方式｡资金需求量的预测有很多方法,如定性预测法､趋势预测法､销售百分比法等,企业需结合自身实际,充分考虑各种方法的适用条件,选择合适的资金需求量的预测方法｡销售百分比法是普遍采用的一种方法｡企业作为独立的市场主体,可选择多种筹资渠道,如吸收直接投资,发行股票､债券或利用商业信用､融资租赁等方式,同时还可利用职工暂时的闲散资金｡无论采取哪种筹资方式,企业都应兼顾资金来源属性,摆正在融资活动的位置,保持良好的信誉;还应该结合内外部环境,科学估算筹资风险,合理选择筹资方式,分散､转移筹资风险,做好事前控制｡
2.优化资金使用结构｡优化资金使用结构首先要优化资金占用结构｡企业要保持合适的流动资金限度,根据自身经营状况､产品结构以及市场动态等因素来决定流动资金的比例;同时,还要确定流动资金内部项目的比例,企业流动资金占用像一个链条,科学的联结和合理的约束机制会减少浪费,加速资金周转｡优化资金使用结构要建立科学的资金使用机制｡企业应重视资金收支计划,达到“量入为出,总员控制,保证重点,均衡支付”的目的｡如成立资金调度中心,统筹管理企业的各项资金,使各部门､各下级单位的资金往来,全部纳入财务部门的控制之下｡
3.优化盈余分配结构｡盈余的分配要考虑债权人､投资者､企业和职工等各方面利益的均衡关系,科学合理地确定投资者利润和保持盈余的比例｡企业要在保证向投资者分配利润的同时,留有一定的积累,满足扩大再生产的需要,为企业长远的发展奠定基础｡
4.强化资金管理意识｡企业经营中的每个环节都应该考虑时间价值｡较强的时间价值观念,可使企业的资金运动与市场变化相适应,抓住机遇,减少风险与损失｡企业管理者在资金管理上还应该树立现金流量的概念,密切关注现金流量的信息,根据不同情况编制现金流量计划,短期现金流量预测报告和长期现金流量报告｡
(二)实施资金的集中管理
企业的资金管理有必要推行全面预算管理,完善结算中心制度,实施资金的集中管理｡预算是一种控制机制和制度化的程序,是实施资金集中管理的有效模式,完备的预算制度是企业生产经营活动有序进行的保证,是企业完善的法人治理结构的体现,也是企业进行监督､控制､审计､考核的基本依据｡建立健全全面预算管理体制,对生产经营环节实施预算的编制､分析､考核制度,把企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中｡
针对当前企业资金使用过程中普遍存在的使用分散､效率低下等突出问题,首先,要从资金集中管理入手,建立､完善并推广企业结算中心制度,强化资金集中管理;其次,推行全面预算管理制度,保证资金有序流动;最后,要明确现金流量在资金管理中的核心地位,把现金流量作为控制重点,加强对现金流量的分析预测,强化对于公司现金流量的监控｡
(三)应用统一的财务软件,推进财务与业务一体化
应用先进的计算机信息技术,可以推进企业财务与业务一体化管理工作,为资金集中管理､监督控制､规避风险提供可靠保障,从而实现
企业管理信息化｡应用统一的财务软件,是企业信息化建设的必然趋势｡企业要针对当前财务资金管理中的薄弱环节,广泛采用计算机财务软件,实现财务与业务一体化,加速资金周转,提高资金使用效率｡对于财务软件的选择,企业应采用国家认可的软件,建立统一的计算机平台,逐步使用先进的ERP软件｡
(四)强化财务的监督与控制
我国许多企业存在所有权结构单一,所有者缺位,企业法人治理结构不完善,监事会的监督乏力,内部人控制现象严重等问题,要有效解决上述问题,结合本企业的实际情况,实行财务总监等形式多样化的会计委派制,强化事前､事中的及时监督､事后的及时控制,确保企业内统一的财务管理软件有效运行,切实维护投资者利益｡
强化财务监督与控制的另一有效的方法是完善企业内部审计制度｡企业的内部审计制度是严格监督､考核企业财务资金管理的重要环节,是强化监督约束机制,使预算取得实效的保障｡目前,我国企业内审力度不够,因此,要建立高层的内部审计制度,配备专门人员,确立其地位,明确其职能,并健全内部审计监督考核制度,保证企业财务信息的真实可靠｡同时,要加强企业内部规章制度和重大经营决策执行情况的过程性审计和监督,变“事后监督”为事前､事中和适时监督｡
加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节｡只有真正建立和完善财务资金管理的运行机制和信息网络,集中管理,加大监督管理力度,才能促使货币资金的良性循环,最大限度地提高资本运营效能｡。