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规章制度之内控制度整改报告4 内控制度整改报告
【篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告-】
xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告
根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。

一、2013年度设研所内部控制体系建设
本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，
由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各
个小组的工作开展情况。

内部控制体系建设包括以下几个方面：
（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专
业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。

形成重制度、重程
序的良好工作氛围。

（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价
值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、
合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同
实现整体使命和目标。

（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、
流程管理、市场管理。

（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了
研究所的职责范围和层次、深度。

二、本部门内部控制评价的依据
本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部
控制基
本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控
制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》
控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容
本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评
价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制
目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

（一）内部控制评价包括以下工作程序：
（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。

从职能部门中选配熟悉
业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。

评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

（2）发布评价通知。

评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。

（3）开展自我评价工作。

单位内部按照评价通知开展内部控制自我
评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送
评价工作组。

（4）开展现场检查测试工作。

评价人员按照工作分工，综合运用个
别访谈，记录执行评价工作的内容。

评价工作组负责人对评价工作
底稿进行了严格审核。

（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。

评价工作组对评价
工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。

（6）制定缺陷整改方案。

根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了
缺陷整改方案。

（7）编制内部控制评价报告。

评价工作组根据内部控制评价，编制
内部控制评价报告。

（8）内部控制缺陷整改与检查。

认真落实内部控制缺陷整改措施，
有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。

（二）重点自查的业务
（1）工程设计
磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工
程造价、工程质量方面进行考察。

（2）产品调试
产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试
环境、安全调试、调试隐患等方面。

（3）新产品开发
新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。

内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。

（4）现场服务
现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。

四、发现的内部控制缺陷及认定情况
结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。

分别为：
（1）研发周期过长
研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。

（2）技术趋势判断错误
技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。

五、改进建议及相应的改进措施
（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。

（2）针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。

六、内部控制自查结论
经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。

部门负责人设计研究所
2014年3月13日
【篇二：内控制度自查报告】
2012年内部控制自查报告我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管
理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：
一、自查基本情况
我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发
内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。

上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程
施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工
程验收管理流程、外部工程验收管理流程。

二、自查发现问题及原因分析
（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮
箱作为信访举报电话和邮箱的问题。

（二）财务管理方面
1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。

2、项目转资未明确资产类别及使用年限。

3、发票管理未按规定保管
4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定
属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。

经与总公司财务处沟通，此项补贴
没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。

（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零
采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。

究其原因是过去对零采物资重视不够，
（四）人力资源管理方面
1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。

由于人员变动，分工
等原因，造成了这种情况。

2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。

其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。

3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有
起到考核的激励作用。

三、整改措施
（一）反舞弊程序与控制方面
1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。

组织员工进行舞弊风险和
反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体
进行大力宣传，
使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报
方式。

2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，
以保证24小时畅通。

每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。

3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处
理情况的监督。

（二）财务管理方面
1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化
企业资金。

2.为了发票使用安全建议购买保险柜。

（三）人力资源管理方面
1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。

2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加
强培训审批流程的宣
传。

3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成
为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。

xx
有限公
司
2012年6月29日篇二：内控执行自查报告内控制度执行自查整改
报告********
2012年**月**日内控制度执行自查整改报告按照****文件要求，我
社成立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。

组长为自查第一责任人，各成员相互配合。

现将自查情况汇报如下：一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，
股金管理，反洗钱等
进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。