名词解释-银行

1、监管资本：商业银行持有的、符合银监会《商业银行资本充足率管理办法》要求的资本项目，包括核心资本和附属资本。

2、核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。

3、现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

包括库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金

4、信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征：风险较大，银行要收取较高的利息，借款人多为银行熟悉的较大的公司。

5、质押贷款：指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款

6、备用信用证：银行为债务人的融资提供的一种担保

当某个信用较低的企业试图通过发行商业票据筹资时，会面临不利的发行条件。此时，它向一家银行申请担保，一旦这家企业无力还本付息，由发行备用信用证的银行承担债务的偿还责任。

7、表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。

8、保付代理：又称保理。

商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收帐款，并在帐款收回前提供融通资金之外的各项服务。

9、银团贷款：也称辛迪加贷款，是有一家或数家商业银行牵头，多加或数十家银行为参与行，共同向每某一借款人提供的金额较大的中长期贷款。可分为直接和间接两种具体形式。

10、同业拆借：是金融机构之间的短期资金融通，主要用于日常性的资金周转。

11、再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。

12、大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。

13商业银行的资金头寸：是指商业银行的可用资金。

根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。

14、信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。这是银行管理贷款信用风险的主要方法。

15、离岸银行业务：指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。

16、票据发行便利：是承诺类表外业务。

是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。

根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一个中期内(一般为5-7年)，以自己的名义周转性地发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的融资效果。承诺包销的商业银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。

17、汇票有银行汇票、商业汇票两种形式

1.银行汇票

出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额，无条件支付给收款人或持票人的票据。

2.商业汇票

由出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

18、福费延：在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保

后，期限在半年以上(一般为5—10年)的远期汇票以贴现方式无追索权地出售给出口商所在地银行或其地金融机构，实现提前取得现款的资金融通方式。

19、二级准备：不是一个独立科目，包括若干具有较强流动性的资产项目。交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有是二级准备的主要部分

20、持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。

21、敏感性比率：是融资缺口的另一种表达，它是利率敏感资产与利率敏感负债之间的比率关系，当融资缺口为零时，敏感性比率值为1；当融资缺口为正数时，敏感性比率大于1；当融资缺口为负数时，敏感性比率值小于1.

22、国外子银行(Foreign Subsidiary)

国外子银行的财务独立于总行，与国内银行的关系是控股与被控股的关系。即由国

内银行控股。

国外子银行经营的国际业务以国际借贷为主，也包括融资租赁、提供信息咨询等。23、金融脱媒：资金从商业银行中流失——商业票据、货币市场共同基金，

大规模的存款被从金融机构中提取，并被转拨到银行系统以外的金融市场和金融工具上。

24、不良贷款：是指出现违约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。

25、流动性风险：指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。