资金结算制度流程
资金结算制度流程
资本结算部门资本结算部门是分公司财务的构成部分，归属于分公司财务部门管理，是分公司购销业务中资本结算的平台，负责履行分公司销售业务中的货款结算。
本部门业务单元是采买货款结算和销售货款结算。
职能资本结算部门应具备以下职能：－依照烟草专卖法、会计法以及有关的法律法例，履行金融机构及本单位资本结算方面的有关管理制度和规定。
－划拨卷烟货款，按期查对账目，确认销售货款的到账。
－连接、办理与银行间的资本结算、业务信贷、账务查对，开发和运用新的电子结算方式。
－成立健全各项结算的有关制度。
－审查、整理资本结算凭据，保证各种结算资本的正确和安全。
－配合有关部门进行实物清点。
岗位设置资本结算部门设结算员、稽核员两个岗位，归属财务部门管理。
岗位职责结算职工作职责－负责卷烟货款支付和销售货款的到账确认；－负责零售客户卷烟货款结算及账目查对；－组织、协调有关部门开发与运用新的电子结算方式；－做好与配送等有关部门的单据、回单连接工作；－负责增值税发票的申领、登记、保存、发放和抄报等工作；－实时办理客户退货、重复扣款、单边账等异样业务的退款工作；－达成领导交办的其余工作。
稽核职工作职责－对各种卷烟货款、销售货款的结算方式、状况等进行监察、验查；－对各（地区）营销部的资本运行进行即时的监控；－审查、整理、归集资本结算凭据，成立应收、来往备查簿；－辅助配送部门按期进行卷烟库存的清点工作；－做好资本运行的财务报表；－达成领导交办的其余工作。
业务流程由资本结算综合流程、采买结算流程、电子结算流程、现金结算流程构成。
资本结算综合流程目的依照零售客户的订单货款金额展开销售货款结算，结算的资本从零售客户向烟草公司流动；资本集中后，资本结算部门依照采供部供给的采买计划和支付指令向工业公司支付采买货款。
经过达成好销售订单的结算工作，实时结清零售客户的货款，为达成对工业公司的采买业务做好资本准备。
资本流的流向与物流相反，流量与订单有关。
经过资本流的运作，保障物流的顺畅，使商业公司的经营活动得以持续展开下去。
结算收款管理制度和流程
结算收款管理制度和流程一、制度概述为了规范公司的财务管理，提高资金的使用效率和监管能力，公司特制定了结算收款管理制度和流程。
该制度旨在明确公司的结算收款管理职责与权限，规范结算收款流程，确保公司的资金安全和运营稳定。
二、管理职责与权限1、财务部门负责整体结算收款工作，包括资金清算、收款确认、账务核对等工作；2、销售部门负责发票开具、客户开户及变更等与结算收款相关的事务；3、出纳部门负责收款、付款及现金管理等相关工作；4、各部门应加强内部沟通协调，确保信息畅通，流程顺畅。
三、结算收款流程1、收款流程（1）客户支付：客户向公司进行货款支付，可通过银行转账、现金支付、支票等形式；（2）登记收款：财务部门接收到客户的货款后，应及时登记入账，并核对相关资料；（3）确认收款：财务部门确认客户的支付情况，并及时与销售部门做好对账工作；（4）开具收据：财务部门根据客户的支付情况，开具相应的收款凭证，交由出纳部门；（5）存款：出纳部门接收到收款凭证后，按规定时间存入公司指定的银行账户。
2、结算流程（1）供应商支付：公司向供应商支付货款，可通过银行转账、现金支付、支票等形式；（2）登记结算：财务部门接收到供应商的货款后，应及时登记出账，并核对相关资料；（3）确认结算：财务部门确认供应商的货款支付情况，并及时与采购部门做好对账工作；（4）开具付款凭证：财务部门根据供应商的支付情况，开具相应的付款凭证，交由出纳部门；（5）付款：出纳部门接收到付款凭证后，按规定时间将款项支付给供应商，同时及时做好银行流水核对工作。
四、异常情况处理1、对账不一致：若在对账过程中发现账务不一致的情况，应及时与相关部门进行沟通，核实原因并进行调整；2、资金异常流动：对于资金的异常流动情况，需及时上报公司领导，同时启动内部审计程序，以确保资金的安全及合规性；3、操作失误：操作人员在具体操作过程中发生失误而导致资金异常情况的，应及时向上级主管汇报并进行纠正。
资金结算方案
资金结算方案为了更好地管理和运用公司的资金，我们制定了以下资金结算方案，旨在确保资金的安全性、高效性和准确性。
一、资金结算流程为确保资金的结算流程规范化和高效化，我们制定了以下资金结算流程：1.收款流程（1）销售人员与客户确定交易金额和付款方式。
（2）销售人员将交易信息导入系统，并生成收款申请单。
（3）财务部门根据收款申请单核查交易信息的准确性和完整性。
（4）财务部门将收款申请单发送给客户，并提供支付信息。
（5）客户根据提供的支付信息进行支付，并及时向财务部门提供支付凭证。
（6）财务部门核对支付凭证与系统记录的收款金额一致后，将收款信息更新到系统中。
2.付款流程（1）采购人员与供应商确定交易金额和付款方式。
（2）采购人员将交易信息导入系统，并生成付款申请单。
（3）财务部门根据付款申请单核查交易信息的准确性和完整性。
（4）财务部门将付款申请单发送给供应商，并提供支付信息。
（5）供应商根据提供的支付信息进行收款，并及时向财务部门提供收款凭证。
（6）财务部门核对收款凭证与系统记录的付款金额一致后，将付款信息更新到系统中。
二、资金结算方式为了适应不同交易场景和满足各方需求，我们提供以下资金结算方式：1.银行转账通过银行转账方式进行资金结算，确保资金转移的安全和稳定。
我们与多家银行建立了合作关系，并定期对账户余额进行监控，以保障企业的资金安全。
2.第三方支付通过与知名的第三方支付机构合作，提供支付宝、微信支付等便捷的资金结算方式，方便客户进行在线支付和线上交易。
3.票据结算针对大额交易或特殊场景，可以采用票据结算方式，如银行汇票、商业承兑汇票等。
在此过程中，我们将严格遵守相关票据法律法规，并确保票据的真实性和有效性。
三、资金结算安全措施为了保障资金结算的安全性，我们采取了以下措施：1.密码保护在资金结算过程中，我们严密保护账户、支付密码等敏感信息，确保只有授权人员才能操作。
同时，要求员工定期更换密码，并避免使用简单易猜的密码，以提高安全性。
财务部门工程结算制度
财务部门工程结算制度一、目的与原则为确保公司工程项目的资金使用合理、成本控制有效，特制定本工程结算制度。
本制度以公正、客观为原则，旨在通过明确的结算流程和标准，保障工程项目的经济效益和公司的财务安全。
二、适用范围本制度适用于公司所有在建及新建的工程项目，包括但不限于建筑工程、安装工程、装修工程等各类项目。
三、结算流程1. 预结算：项目开工前，财务部门需与项目管理部、施工单位协商确定工程预算，并形成书面的预结算报告。
2. 进度结算：根据工程进度，定期进行工程款支付的审核与结算。
支付金额应基于实际完成的工程量和合同约定的价格进行计算。
3. 竣工结算：工程完工后，由项目管理部提交完整的竣工资料，财务部门依据合同条款和实际完成的工程量进行最终结算。
四、结算审核1. 审核内容：包括但不限于工程量的核实、价格的合理性、合同约定的履行情况、相关证明材料的完整性等。
2. 审核流程：财务部门收到结算申请后，应在规定时间内完成审核，并提出审核意见。
如有异议，应及时与相关部门沟通解决。
五、支付管理1. 支付条件：所有工程款项的支付必须基于有效的结算报告和合法的发票。
2. 支付方式：根据合同约定，通过银行转账或其他双方认可的方式支付。
3. 支付时限：按照合同约定的时间或进度节点进行支付，逾期支付可能会产生违约金。
六、风险管理1. 预留保证金：根据合同约定，预留一定比例的保证金，用于处理可能出现的质量问题或违约行为。
2. 变更管理：任何工程变更都应及时通知财务部门，并按照变更后的约定进行调整结算。
七、档案管理所有工程结算相关的文件和资料都应妥善保存，作为日后查询和审计的依据。
八、监督与考核财务部门应定期对工程结算情况进行监督和考核，确保结算工作的规范性和有效性。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
公司内部资金结算制度范本
公司内部资金结算制度范本第一条总则为了加强公司内部资金结算管理，规范资金结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内部各分支机构、部门之间的资金结算活动。
第三条管理原则1. 依法合规：严格遵守国家法律法规，遵循财政、金融政策，执行公司内部管理制度。
2. 分工明确：各部门按照职责分工，负责相应资金结算活动，确保结算流程的顺畅和效率。
3. 审核严格：对结算业务进行严格审核，确保结算凭证的真实性、合法性和准确性。
4. 及时支付：合理安排支付时间，确保资金及时结算，避免逾期支付和滞纳金的发生。
5. 内部控制：建立健全内部控制机制，防范资金结算风险，确保资金安全。
第四条结算方式1. 转账结算：通过银行转账方式进行资金结算，适用于较大金额的结算业务。
2. 现金结算：对于小额零星支出，可以采用现金结算方式，但需严格按照公司现金管理相关规定执行。
3. 电子支付：利用公司内部电子支付系统，进行快捷、安全的支付操作。
第五条结算流程1. 申请：各部门在发生资金结算需求时，应向财务部门提交结算申请，并提供相关结算依据。
2. 审核：财务部门对结算申请进行审核，确认无误后，按照审批权限进行审批。
3. 支付：审批通过后，财务部门及时办理支付手续，确保资金安全、准确、及时地划拨到指定账户。
4. 记账：财务部门在支付完成后，及时进行会计记账，确保财务数据的准确性。
5. 对账：财务部门定期与各分支机构、部门进行资金结算对账，确保结算数据的的一致性。
第六条结算凭证1. 结算凭证应具备真实、合法、准确、完整等特点，包括原始凭证、合同协议、审批文件等。
2. 财务部门对结算凭证进行审核，确保凭证的合法性和准确性。
3. 各部门应妥善保管结算凭证，以备查验和审计。
第七条监督与检查1. 财务部门应加强对资金结算活动的监督与检查，确保结算制度的执行。
2. 公司审计部门定期对公司内部资金结算情况进行审计，发现问题及时纠正。
资金结算付款管理制度
资金结算付款管理制度第一章总则为了规范企业的资金结算付款管理工作，保障企业的资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二章付款方式1.企业的付款方式分为现金支付和电子支付两种方式。
现金支付时，需由财务部门出具付款凭证，由财务总监审批后，由出纳人员出纳支付。
电子支付时，需经过财务总监审批后，由财务部门进行转账支付。
2.企业的付款额度不得超过财务总监规定的限额，超过限额需由董事会或者董事长审批。
第三章付款程序1.凭证审批：所有付款凭证必须经过财务总监的审批，未经审批不得进行付款操作。
2.款项核对：财务部门负责对付款金额、收款方名称进行核对，确保资金正确到账。
3.审批流程：根据不同的金额和重要性，付款审批流程分为普通审批和特殊审批，其中特殊审批需要董事长或者董事会的授权。
4.付款操作：经过审批和核对后，由出纳人员进行付款操作，出具支付凭证。
第四章付款管理1.款项监控：财务部门负责监控企业的付款情况，及时发现并处理存在的问题。
2.内部控制：财务总监负责建立和完善企业的内部控制机制，确保付款流程的合规性和安全性。
3.风险管理：财务部门需根据企业的风险情况，加强对付款风险的管理和控制。
第五章负责人的职责1.财务总监负责制定并实施企业的资金结算付款管理制度，确保资金安全和管理效率。
2.出纳人员负责具体的付款操作，确保付款凭证的准确性和安全性。
3.财务部门负责对企业的资金结算付款进行监控和管理，及时发现和解决问题。
第六章其他事项1.本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，须经公司高层领导的批准。
2.本制度解释权归公司董事会所有。
以上为资金结算付款管理制度的相关内容，希望各部门和员工认真履行，确保企业资金结算付款工作的顺利进行。
资金收付结算管理制度
资金收付结算管理制度一、总则为规范公司内部资金的收付结算管理，提高资金利用效率，防范资金风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部各部门、各单位的资金收付结算管理。
三、资金管理主体公司财务部门为公司资金的管理主体，负责制定资金收付结算管理制度、监督执行情况。
四、资金收款管理1. 收款种类（1）公司应收款项包括销售收入、服务费用、借款、投资收益等。
（2）收款方式包括现金收款、转账收款、支票收款等。
2. 收款流程（1）收款人员应根据财务规定核对收款对象和金额。
（2）收款人员应按照公司规定的收款程序进行收款操作。
（3）将收款记录及时录入财务系统，及时向财务部门报告收款情况。
3. 收款管理（1）收款人员应对已收到的款项进行妥善保管，防止遗失或损坏。
（2）收款人员应按照公司规定定期对账，核对收款记录和实际收到的款项。
五、资金付款管理1. 付款种类（1）公司应付款项包括采购费用、工资、税费、债务等。
（2）付款方式包括现金付款、银行转账、支票付款等。
2. 付款流程（1）付款申请人员应填写付款申请单，并经相关部门审核。
（2）财务人员应核对相关资料，按照公司规定的付款程序进行付款操作。
（3）付款人员应及时将付款记录录入财务系统，确保付款信息的准确性。
3. 付款管理（1）付款申请人员应核对付款对象和金额，防止给错误的对象付款。
（2）付款人员应妥善保管已付款的凭证，及时向财务部门报告付款情况。
六、资金结算管理1. 结算种类公司的资金结算包括现金结算、银行结算、外汇结算等。
2. 结算流程（1）财务部门应每日对公司资金进行结算工作，确保账面资金和实际资金的一致性。
（2）财务部门应及时向各部门提供结算报表，以便各部门核对账目。
3. 结算管理（1）财务部门应根据公司规定定期对账，核对各项结算数据的准确性。
（2）财务部门应及时向管理层报告公司的资金结算情况。
七、资金风险管理1. 风险评估（1）公司应根据资金收付结算情况，对资金风险进行评估。
资金结算管理制度模板
资金结算管理制度模板一、目的为了规范公司资金结算流程，确保资金安全、高效运作，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及资金结算的部门及个人。
三、管理原则1. 合法性原则：所有资金结算活动必须遵守国家相关法律法规。
2. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
3. 及时性原则：资金结算应及时进行，避免资金滞留。
4. 准确性原则：确保结算数据的准确无误。
四、职责分工1. 财务部门：负责资金结算的具体操作和监督。
2. 相关部门：负责提供资金结算所需的业务信息和凭证。
3. 审计部门：负责对资金结算流程进行审计和监督。
五、结算流程1. 申请：业务部门根据实际需要提出资金结算申请。
2. 审核：财务部门对申请进行审核，确保其合理性和合规性。
3. 批准：经财务部门审核通过后，由相关负责人批准。
4. 执行：财务部门根据批准结果执行资金结算操作。
5. 确认：结算完成后，由业务部门进行确认，并反馈至财务部门。
六、结算方式1. 现金结算：适用于小额或现场交易的资金结算。
2. 银行转账：适用于大额或非现场交易的资金结算。
3. 支票结算：适用于需要延期支付的资金结算。
七、风险控制1. 建立严格的资金授权审批制度。
2. 实行定期和不定期的资金安全检查。
3. 对资金结算人员进行专业培训，提高风险防范意识。
八、监督检查1. 财务部门应定期对资金结算流程进行检查。
2. 审计部门应定期对资金结算进行审计。
九、违规处理1. 对违反资金结算管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处分。
2. 造成公司损失的，应依法追究相关责任。
十、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应经公司管理层审议通过。
请根据公司实际情况对以上模板进行适当调整和补充。
资金结算管理制度完整版
资金结算管理制度
一、目的
为了规范公司资金结算管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部的资金结算管理。
三、职责
1. 财务部负责制定和维护资金结算管理制度，并监督执行。
2. 各部门负责按照公司规定进行资金结算。
3. 各部门负责人负责审核本部门资金结算的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司重大资金结算。
四、资金结算方式
1. 公司资金结算方式包括银行转账、现金支付、支票支付等。
2. 财务部应根据实际情况选择合适的资金结算方式，确保安全、快捷、高效。
五、资金结算程序
1. 部门申请：各部门在办理资金结算前，应向财务部提交资金结算申请，说明结算事由、金额、收款方信息等。
2. 审批：财务部对资金结算申请进行审核，确保申请手续齐全、金额准确。
3. 结算：财务部根据审批意见，办理资金结算手续。
4. 对账：财务部应与收款方定期对账，确保资金结算准确无误。
六、资金安全管理
1. 财务部应建立健全资金管理制度，确保资金安全。
2. 财务部应设立专门的资金账户，用于存放和管理公司资金。
3. 财务部应定期对资金账户进行检查，确保资金安全。
七、监督检查
1. 财务部负责对各部门资金结算管理制度的执行情况
进行监督检查。
2. 对于违反资金结算管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
八、附则
本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
资金结算管理制度
资金结算管理制度
一、背景
本制度是为了规范公司在资金结算方面的管理，确保资金的安全和合规性。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有与资金结算相关的工作人员和部门。
三、资金结算流程
1. 资金汇总
- 资金结算部门负责定期汇总公司内各个部门的资金情况。
- 各个部门应根据要求及时提供相关资金信息。
2. 资金监测
- 资金结算部门应对资金流入和流出情况进行监测，并及时报告给相关部门。
- 如发现异常情况，应立即采取措施进行调查和处理。
3. 资金结算方式
- 公司内部资金结算应使用公司指定的结算渠道进行，禁止私自使用非公司授权的渠道。
- 外部资金结算应遵守相关法律法规和公司制定的合规政策。
4. 资金安全
- 资金结算部门应采取必要措施确保资金的安全。
- 严禁将资金用于非法或违规活动。
5. 资金记录和报告
- 资金结算部门应准确记录和报告公司内外的资金流动情况。
- 报告应包括资金结算情况、资金利用情况等内容。
四、违规处理
对于违反本制度规定的人员和部门，将采取相应的纪律处分措施，并根据情况追究法律责任。
五、附则
本制度的解释权归公司所有，有权进行修改和补充。
任何修改和补充应经公司管理层批准后生效。
六、生效日期
本制度自公司管理层批准之日起生效。
公司结算管理制度及办法
公司结算管理制度及办法一、制度目的为规范公司的资金管理，降低财务风险，保障公司资金安全，现制定本公司结算管理制度，明确结算管理的相关规定及办法。
二、适用范围本结算管理制度适用于公司所有部门的结算管理工作，包括但不限于费用报销、供应商结算、客户付款等。
三、结算管理职责1. 财务部门负责公司整体的结算管理工作，对各个部门的结算流程进行监督和管理。
2. 部门负责人负责监督本部门的结算管理工作，确保各项结算工作符合公司规定。
3. 财务人员负责具体的结算操作工作，保证结算工作的准确、及时。
四、结算管理流程1. 费用报销：（1）员工需按照公司规定填写费用报销单，列明费用明细及相关凭证。
（2）财务审核费用报销单，确保费用合理且符合公司政策。
（3）财务支付报销款项，将款项转入员工指定的账户。
2. 供应商结算：（1）财务部门定期对供应商进行结算，核对应付款项，并与供应商对账。
（2）财务出具付款通知书，通知财务支付款项给供应商。
（3）供应商收到支付款项后，与公司确认结算。
3. 客户付款：（1）财务部门定期对客户进行结算，核对应收款项，并与客户对账。
（2）财务出具应收款通知书，通知客户付款给公司。
（3）客户支付款项后，公司确认结算。
五、结算管理规定1. 费用报销：（1）员工的费用报销需符合公司政策，必须是员工为公务所发生的费用。
（2）费用报销必须有相关凭证支持，如发票、收据等。
（3）一般情况下，费用报销必须在报销后15个工作日内完成审核和支付。
2. 供应商结算：（1）供应商结算必须与实际交易一致，不能有任何违规操作。
（2）供应商结算必须与供应商签订的合同协议对应。
（3）公司与供应商的结算必须及时完成，确保供应商的支付权益。
3. 客户付款：（1）客户结算必须与实际交易一致，不能有任何违规操作。
（2）客户结算必须与客户签订的合同协议对应。
（3）公司与客户的结算必须及时完成，确保公司的收款权益。
六、结算管理控制1. 费用报销：（1）财务部门设置专门的审核岗位，对费用报销单进行审核，确保费用合理。
财务制度结算流程
财务制度结算流程一、收入结算流程1、收入核算每天内部财务人员按照业务类型、项目等进行收入核算，确保收入的准确性和完整性。
2、对账确认与相关部门进行对账确认，核实收入的来源和金额是否与实际情况相符。
3、生成结算单据根据收入核算的结果生成结算单据，包括收入来源、金额、对账情况等信息。
4、结算审核由财务主管对结算单据进行审核，确保结算的准确性和合理性。
5、结算支付经过审核后，由财务主管下达结算支付指令，将款项支付给相关部门或个人。
6、收入记录将结算支付的相关信息记录在财务系统中，确保财务数据的完整性和可追溯性。
二、支出结算流程1、支出核算每天内部财务人员对支出进行核算，包括各种费用、采购款项等。
2、支出申请相关部门提出支出申请，包括支出金额、用途、支付方式等。
3、支出审核财务主管对支出申请进行审核，确保支出符合公司政策和规定。
4、支付凭证生成支付凭证，包括支出明细、支付金额、付款方式等信息。
5、支付款项通过财务系统进行支出支付，将款项支付给相关部门或个人。
6、支出记录将支付的相关信息记录在财务系统中，确保财务数据的准确性和可追溯性。
三、资金结算流程1、资金调度财务主管根据公司资金情况进行资金调度，确保资金的合理运用和流动性。
2、资金调拨根据资金调度结果，进行资金调拨操作，将资金从一个账户转至另一个账户。
3、资金监控财务人员对资金的流动情况进行监控，及时发现并解决资金异常情况。
4、资金余额每天结算资金余额，并与银行对账，确保资金账户的平衡和准确性。
5、资金报表定期生成资金报表，包括资金流水、余额、调拨情况等，向管理层报告资金状况。
四、财务报告流程1、会计核算内部会计人员对各项财务数据进行核算和整理，确保财务数据的准确性和完整性。
2、编制财务报表根据会计核算结果，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3、审计审核邀请第三方审计机构对财务报表进行审计审核，确保财务报表的真实性和合法性。
4、报表公布将审计审核通过的财务报表进行公布，向股东、监管部门等披露公司的财务状况。
资金结算管理制度
资金结算管理制度一、引言资金结算是企业日常运营中不可或缺的一环，对于企业的财务稳定和管理是至关重要的。
为了规范和有效管理资金结算，提高资金使用效率，本文制定了一套资金结算管理制度。
二、资金结算管理的目的资金结算管理的目的是确保企业的资金安全，提高资金使用效率，降低运营成本，保障企业正常运作。
本制度的制定旨在明确资金结算的责任和流程，防止资金的滥用和浪费，规范资金结算管理行为。
三、资金结算管理的原则1. 安全原则：确保资金安全，杜绝盗窃、挪用等行为。
2. 效率原则：提高资金使用效率，降低流动资金占用成本。
3. 透明原则：结算过程透明，确保合理性和公正性。
4. 规范原则：按照法律法规和制度规定进行结算管理。
四、资金结算管理的责任主体1. 财务部门：负责资金结算管理的日常监督和操作。
2. 部门经理：负责本部门的资金使用和结算。
3. 其他相关人员：配合财务部门的监督和提供相关资料。
五、资金结算管理的流程1. 资金预算和申请- 根据企业经营计划，编制年度资金预算。
- 部门经理根据部门需求提出资金申请，经过财务部门审核后，向上级申请经费。
- 资金申请应明确用途、金额和支付期限。
2. 资金支付和到账- 经过上级审批后，财务部门根据资金申请支付经费。
- 资金支付时应按照规定的支付渠道进行，确保资金安全。
- 资金到账后，财务部门通知申请部门，并及时更新账务信息。
3. 资金结算和清算- 按照合同约定和财务规定进行资金结算和清算。
- 结算过程中应严格核对账目，确保准确性和合法性。
- 结算完成后，财务部门应及时记录结算信息，并归档相关凭证。
4. 资金监督和审计- 财务部门应定期对资金结算进行内部审计，及时发现和纠正问题。
- 外部机构的审计人员有权对资金结算进行审计，企业应积极配合。
六、资金结算管理的控制措施1. 资金审批制度：设立严格的资金审批制度，确保资金使用的合理性和追溯性。
2. 资金监管制度：建立资金监管机构，监督和管理资金的流动和使用。
结算制度流程模板
结算制度流程模板一、引言为了加强企业财务管理，规范企业结算行为，提高结算效率，确保资金安全，根据《企业会计准则》、《企业财务管理规定》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本结算制度流程。
二、结算范围本结算制度流程适用于企业内部各 departments（部门）之间的货物、服务、工程等各项交易的结算业务。
三、结算原则1. 及时性：结算业务应按照交易发生的时间顺序及时办理，确保资金的及时收付。
2. 准确性：结算业务应准确无误地反映交易双方的权利和义务，确保结算数据的准确性。
3. 安全性：结算业务应严格遵守相关法律法规和内部控制要求，确保资金安全。
4. 效率性：结算业务应优化流程，提高工作效率，降低结算成本。
四、结算流程1. 交易发生：各 departments 在进行货物、服务、工程等交易时，应确保交易的真实性、合法性和有效性。
2. 编制结算凭证：交易双方根据交易内容，编制相应的结算凭证，包括发票、合同、结算单等。
3. 审批结算凭证：结算凭证应经过相关部门的审批，确保交易的合规性。
4. 提交结算申请：审批通过的结算凭证，由交易双方提交给财务部门。
5. 核对结算数据：财务部门对提交的结算数据进行核对，包括金额、科目、税率等。
6. 生成结算指令：核对无误的结算数据，由财务部门生成结算指令。
7. 执行结算操作：财务部门根据结算指令，进行银行转账、现金支付等结算操作。
8. 结算确认：结算操作完成后，财务部门应向交易双方提供结算确认函或结算凭证。
9. 结算记录：财务部门应对结算业务进行记录，包括结算凭证、结算指令、结算确认等。
10. 结算报表：财务部门定期生成结算报表，包括结算金额、结算次数、结算效率等指标，为企业管理层提供决策依据。
五、结算管理1. 人员管理：结算业务应由具备相关专业知识和业务能力的人员负责办理。
2. 内部控制：企业应建立健全内部控制制度，确保结算业务的合规性、安全性和效率性。
3. 风险管理：企业应识别和评估结算业务中的风险，采取相应的风险控制措施。
结算资金管理制度
结算资金管理制度一、总则为规范企业的结算资金管理，提高财务运作效率，保障企业利益最大化，特订立本《结算资金管理制度》（以下简称“本制度”）。
本制度适用于公司内全部部门和员工，凡涉及结算资金的管理和使用行为，均应遵守本制度。
二、结算资金管理职责2.1 财务部门财务部门作为公司结算资金的管理职能部门，负责以下职责：1.依据公司资金需求订立年度和月度资金计划，并及时报告给上级领导；2.负责收集、核对、归档与结算资金有关的相关凭证；3.管理银行账户，保证资金的安全、稳定；4.组织编制结算资金的核算和报表，及时供应给相关部门和上级领导；5.建立健全结算资金管理制度，并定期进行检查、评估，并对违规行为进行处理；6.搭配审计工作，供应相关资金数据和凭证；7.供应结算资金使用决策的咨询和支持。
2.2 部门经理部门经理是负责本部门结算资金管理的具体责任人，具体职责如下：1.依据公司的经营计划和资金计划，合理布置和利用本部门的结算资金；2.严格执行本制度，确保结算资金的正常流动和使用；3.定期进行结算资金的清理和盘点，及时上报财务部门；4.负责本部门结算资金相关凭证的归档和保管工作；5.搭配财务部门的日常工作，供应结算资金数据和报表；6.参加本部门结算资金的使用决策，并做好相应的审批和监督工作。
2.3 员工全部员工对结算资金有关的行为都应遵守以下规定：1.在使用结算资金时，需提前向部门经理申请，并填写相应的资金使用申请表；2.严守公司的资金管理制度，不得私自挪用、调用公司的结算资金；3.对于结算资金使用过程中的问题，应当及时向部门经理报告并帮助解决；4.在结算资金相关凭证填写过程中，应认真核对、填写真实、准确的信息；5.不得参加任何会计违规行为，如虚增收入、虚假报销等；6.搭配财务部门的审计工作，供应相关料子和解释。
三、结算资金流程管理3.1 资金预算与计划公司每年及每月需订立资金预算与计划，由财务部门汇总，并报请上级领导审批。
公司内部资金结算制度模板
公司内部资金结算制度模板第一章总则第一条为了加强公司内部资金结算管理，规范资金结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各分支机构、部门及全体员工的资金结算活动。
第三条公司内部资金结算活动应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金安全、及时、准确、高效。
第四条公司应设立专门的资金结算机构，负责公司内部资金结算的管理和监督工作。
第二章资金结算管理第五条公司内部资金结算主要包括以下业务：（一）员工工资、奖金、津贴的发放；（二）采购原材料、商品、服务的支付；（三）支付各种费用，如水、电、气、通讯、租金等；（四）归还贷款、债务；（五）其他与公司经营活动相关的资金结算业务。
第六条公司内部资金结算应采用银行转账、支票、现金等支付方式。
支付方式应根据业务特点、资金状况和支付对象的选择确定。
第七条公司内部资金结算的凭证应包括：（一）原始凭证，如发票、收据、合同等；（二）审批凭证，如审批表、审批单等；（三）支付凭证，如银行转账凭证、支票凭证、现金支付凭证等。
第八条公司内部资金结算的审批流程应按照公司内部管理制度执行。
审批流程应包括：（一）提交支付申请；（二）部门负责人审批；（三）财务部门负责人审批；（四）总经理审批；（五）支付。
第九条公司内部资金结算的支付时间应根据业务特点和资金状况确定，确保资金的安全和高效。
第十条公司应定期对内部资金结算情况进行检查和审计，发现问题应及时处理，并追究相关责任人的责任。
第三章资金结算纪律第十一条公司内部资金结算应严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，严禁以下行为：（一）挪用公司资金；（二）虚列支出；（三）套取公司资金；（四）其他违反法律法规和公司内部管理制度的行为。
第十二条公司内部资金结算人员应具备良好的职业道德和专业素质，不得利用职务之便谋取个人私利。
公司资金结算管理制度
第一章总则第一条为了规范公司资金结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联企业之间的资金结算，以及与外部供应商、客户、银行等单位的资金往来。
第三条公司资金结算应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵循国家法律法规和金融政策，严格执行国家有关资金结算的规定；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和诈骗；（三）及时性原则：确保资金结算及时、准确；（四）透明性原则：资金结算过程公开透明，便于监督检查。
第二章资金结算流程第四条资金结算申请（一）各部门、子公司及关联企业需在发生资金往来时，按照规定填写《资金结算申请表》；（二）申请表需经部门负责人或项目负责人审核签字，并报送财务部门。
第五条资金结算审批（一）财务部门收到申请后，对申请材料的完整性、合规性进行审核；（二）根据审批权限，对资金结算申请进行审批；（三）审批通过的，通知相关部门办理资金结算。
第六条资金结算操作（一）财务部门根据审批结果，办理资金结算；（二）资金结算过程中，严格按照规定使用资金，不得违规操作；（三）确保资金结算及时、准确。
第七条资金结算凭证（一）资金结算完成后，财务部门出具相应的资金结算凭证；（二）凭证需加盖公司财务专用章，并由相关人员签字确认。
第三章资金结算监督第八条财务部门负责对公司资金结算进行日常监督，发现违规行为，及时制止并报告公司领导；第九条公司内部审计部门定期对资金结算情况进行审计，确保资金结算合规、安全；第十条公司领导对资金结算工作进行全面监督，确保资金结算制度得到有效执行。
第四章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释；第十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过本制度的实施，公司可以确保资金结算的合规性、安全性、及时性和透明性，为公司发展提供有力保障。
公司资金结算制度
公司资金结算制度公司资金结算制度一、制度目的为了规范公司内部财务管理，保证公司资金的安全性和准确性，提高财务管理效率，特制定本资金结算制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在公司内部的所有资金结算活动中必须遵守本制度。
三、基本原则1. 资金管理应当遵循安全第一、合规经营、风险可控的原则。
2. 资金结算应当依据真实合法的交易事实进行。
3. 资金流向应当清晰明确，不得出现任何盲区或空白。
4. 资金账户应当严格分开管理，不得混淆使用。
5. 财务人员必须具备专业知识和职业操守，严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。
四、资金结算流程1. 收款流程：（1）客户向公司付款时，应当在指定账户进行转账或汇款，并附上相应的付款凭证。
（2）收到客户付款后，财务人员会核对金额和付款凭证，并在系统中记录相关信息。
（3）确认收到客户付款后，将款项划入公司指定的资金账户。
2. 付款流程：（1）公司内部部门或员工需要进行付款时，应当填写付款申请表，并经过相关审批人员审核批准。
（2）财务人员根据付款申请表中的信息，核对金额和收款方账户信息，并在系统中记录相关信息。
（3）确认无误后，将款项从公司指定的资金账户划出，并转入收款方指定的账户。
五、资金管理制度1. 资金账户管理（1）公司应当设立主账户和备用账户，主账户用于日常收支活动，备用账户用于应急情况下的资金调配。
（2）各部门或项目应当设立独立的资金账户，不得混淆使用。
（3）财务人员应当对各个资金账户进行定期审核和监控，确保资金安全和准确性。
2. 资金监管管理（1）公司应当设立专门的财务监管机构或岗位，对公司内部所有资金流向进行监控和管理。
（2）财务监管机构或岗位应当制定相应的监管规章制度，并加强对财务人员的培训和考核工作。
（3）如发现任何异常情况或风险事件，应当及时报告上级领导和相关部门，并采取相应的措施进行处理。
3. 资金结算管理（1）公司应当建立完善的资金结算制度，明确各种交易方式和结算周期，并加强对财务人员的培训和考核工作。
结算资金管理制度
结算资金管理制度1. 背景结算资金是指由企业在经营过程中所涉及的款项，包括客户的货款、供应商的应付款等。
合理的结算资金管理制度不仅可以保证企业资金的流转，还可以保证企业的正常经营。
2. 目的和范围2.1 目的本文旨在规范企业结算资金管理制度，明确各方的权利和义务，保护企业自身权益，促进企业健康稳定发展。
2.2 范围本文适用于公司员工在结算资金管理过程中所遵守的规则和流程。
3. 主要内容3.1 收款管理3.1.1 收款流程收款流程包括收款凭证的开具、确认、核销等环节。
具体流程为：1.收款凭证的开具销售人员在客户付款后，将销售发票和收款凭证一并交至财务部门，由财务工作人员签字确认后，将收款凭证录入收款系统，同时将收款凭证原件归档保存。
2.收款凭证的确认收到客户的款项后，财务工作人员在收款系统中确认客户支付的款项并在系统中登记。
3.收款凭证的核销收款凭证经过核销之后方可作废或销毁。
收款凭证核销的情况包括：客户退货、原销售合同作废、贷款冲抵等。
企业应按照相关规定和合同约定，及时收取客户货款，维护企业的利益。
3.2 付款管理3.2.1 付款流程付款流程包括付款单的填写、审批、付款等环节，具体流程为：1.付款单的填写员工在申请付款时，需填写付款单，并提交给财务部门。
付款单应包括付款事由、收款方、付款金额、付款日期等信息。
2.付款单的审批付款单应由销售部门、财务部门、领导审批三级审核，审核流程应严格按照公司制度执行。
3.付款付款应按照相关法律法规及合同约定进行，企业应秉持公正、公平、透明的原则进行付款操作。
企业应按照相关规定和合同约定，及时完成应付的款项，做到款项流转快捷。
3.3 账务处理3.3.1 往来账目的确认企业应及时确认与客户、供应商之间的往来账目，避免延误或误处理账目。
3.3.2 审核账目财务部门应仔细审核公司内部各项账目，审核内容包括客户应收款项、供应商应付款项、各项银行账户、现金流等。
3.3.3 汇款和转账管理企业在汇款和转账时，应当严格按照 related laws 、regulations and related internal management systems的正确操作流程进行。
资金结算管理制度范例
资金结算管理制度一、目的本制度规定了公司内所有与资金结算相关的工作和部门应遵循的原则和规范，旨在有效管理和规范资金结算工作流程，保障公司资金安全，提高资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于公司及所属各单位与资金结算相关的所有人员和部门。
三、职责1.公司财务部门负责管理公司资金结算工作，确保资金结算的及时、准确和安全。
2.公司各业务部门和职能部门应按照公司规定的时间和格式提交本部门的资金结算需求，并配合财务部门完成资金结算工作。
3.财务部门应定期对资金结算工作进行总结和评估，发现问题及时报告并协助解决。
4.公司管理层应定期对资金结算管理制度的执行情况进行监督和检查，确保制度的贯彻实施。
四、资金结算流程1.资金汇总：财务部门应定期汇总公司内各个部门的资金情况，确保资金信息的准确性和完整性。
2.资金监测：财务部门应对公司资金流入和流出情况进行实时监测，并及时报告给相关部门，确保资金流动的合理性和安全性。
3.审核与批准：财务部门应对各部门提交的资金结算申请进行审核，确保申请的合理性和合规性，并按照公司规定进行审批。
4.资金支付：经批准的资金结算申请由财务部门负责执行支付，并按照公司规定进行记录和备案。
5.报表编制与报告：财务部门应定期编制资金结算报表，并对报表进行分析和报告，为公司管理层提供决策依据。
五、内部监控与考核1.内部监控：公司应建立健全内部监控机制，确保资金结算工作的规范化和制度化。
2.考核指标：公司将设置一系列考核指标，如资金结算的准确性、及时性、合规性和安全性等，对资金结算工作进行评估和考核。
3.奖惩机制：公司将根据考核结果对表现优秀的部门和个人给予奖励，对存在问题的部门和个人进行批评和惩罚。
4.持续改进：公司将定期对资金结算管理制度进行审查和更新，以适应公司发展和市场变化。
六、附则1.本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，由公司管理层解释并制定补充规定。
2.本制度最终解释权归公司管理层所有。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资金结算部门
资金结算部门是分公司财务的组成部分，归属于分公司财务部门管理，是分公司购销业务中资金结算的平台，负责执行分公司销售业务中的货款结算。
本部门业务单元是采购货款结算和销售货款结算。
1 职能
资金结算部门应具备以下职能：
－按照烟草专卖法、会计法以及相关的法律法规，执行金融机构及本单位资金结算方面的有关管理制度和规定。
－划拨卷烟货款，定期核对账目，确认销售货款的到账。
－衔接、办理与银行间的资金结算、业务信贷、账务核对，开发和运用新的电子结算方式。
－建立健全各项结算的有关制度。
－审核、整理资金结算凭证，保证各类结算资金的准确和安全。
－配合有关部门进行实物盘点。
2 岗位设置
资金结算部门设结算员、稽核员两个岗位，归属财务部门管理。
3 岗位职责
3.1 结算员工作职责
－负责卷烟货款支付和销售货款的到账确认；
－负责零售客户卷烟货款结算及账目核对；
－组织、协调相关部门开发与运用新的电子结算方式；
－做好与配送等有关部门的票据、回单衔接工作；
－负责增值税发票的申领、登记、保管、发放和抄报等工作；
－及时办理客户退货、重复扣款、单边账等异常业务的退款工作；
－完成领导交办的其他工作。
3.2 稽核员工作职责
－对各类卷烟货款、销售货款的结算方式、状况等进行监督、验查；
－对各（区域）营销部的资金运转进行即时的监控；
－审核、整理、归集资金结算凭证，建立应收、往来备查簿；
－协助配送部门定期进行卷烟库存的盘点工作；
－做好资金运转的财务报表；
－完成领导交办的其他工作。
4 业务流程
由资金结算综合流程、采购结算流程、电子结算流程、现金结算流程组成。
4.1 资金结算综合流程
4.1.1 目的
依据零售客户的订单货款金额开展销售货款结算，结算的资金从零售客户向烟草公司流动；资金集中后，资金结算部门依据采供部提供的采购计划和支付指令向工业企业支付采购货款。
通过完成好销售订单的结算工作，及时结清零售客户的货款，为完成对工业企业的采购业务做好资金准备。
资金流的流向与物流相反，流量与订单相关。
通过资金流的运作，保障物流的顺畅，使商业企业的经营活动得以继续开展下去。
4.1.2 说明
－资金结算部门配置和优化方便零售客户的结算方式，推行以电子结算为主、传统结算方式作为补充的订单结算模式。
－客户经理及时将客户选择的结算方式维护进入客户的基础信息数据库（客户档案），以便于订单生成后，系统按照客户的结算方式选项，处理订单，形成电子结算客户订单以及面对面结算的客户订单分类。
－根据系统按订单结算方式产生的客户分类，资金结算部门对实行电子结算银行划款方式的客户，通过网络连接结算银行进行网上扣款结算，并对实行银行票据结算的客户，确认货款到账后向配送部门发出执行配送的指令。
同时，对实行划卡、现金等面对面结算方式的客户，由配送部门安排送货员在送货时与零售客户结算和缴存银行。
送货结束后，配送部门集中送货员代收未缴存货款，确认应收货款与订单一致后，缴存指定的银行账户，并向资金结算部门传递票据。
－零售客户需要开具增值税发票的，由资金结算部门通过国家税务管理部门提供的票打系统如实开具，并由送货员交付客户签收。
－资金结算部门定期向采供部提供财务报表，并接收采供部递送的采购计划、调拨进度安排，根据采供部的结算要求，向指定的工业企业账户汇转采购资金，并将汇转货款的时间、金额、单据号、对方到账信息及时反馈采供部。
－订单部、资金结算部门、配送部门定期组织货款结算的对账工作。
4.1.3 流程图
资金结算综合流程图见图42。
95
4.2 采购结算流程
4.2.1 目的
明确采购订货业务结算的方式和方法，确保采购订单的及时结算。
4.2.2 说明
－根据采购计划，由财务部门做好资金的准备。
－资金结算部门接收采供部的结算通知。
－办理货款的支付与结算业务。
－接收仓库验收入库信息，并记录相关的账目。
4.2.3 流程图
采购订单结算流程图见图43。
4.3 电子结算流程
4.3.1 目的
明确零售客户订单通过银行开展电子结算的方式与方法，提高零售订单结算业务的安全性、效率性、及时性。
4.3.2 说明
－资金结算部门与银行商妥电子结算业务的操作方式、技术平台、零售客户账户设置等有关事项。
－客户经理引导零售客户使用电子结算业务，设定最低存款余额标准，告知客户。
条件成熟的情况下，也可以根据零售客户的商业诚信情况设置相应的信用额度。
－客户预存货款进入个人账户。
－订单部采集零售客户订单，按以下两种方式进行结算：
a．在线结算。
零售客户订单产生后，公司订单业务系统通过专线向银行数据库发送订单金额信息，银行数据库根据零售客户的账户余额判断交易是否成立。
如账户余额与客户信用额度之和大于或等于订单金额，则银行结算系统接收订单金额信息在零售客户结算账户中予以扣减，同时反馈结算成功信息至订单业务系统。
反之，则提示账户余额不足，无法交易。
b．批量结算。
公司订单业务系统通过专线定时向银行数据库发送订单金额信息，银行数据库根据零售客户的账户余额判断交易是否成立。
如账户余额与客户信用额度之和大于或等于订单金额，则系统确认交易成功，由银行结算系统在零售客户账户余额中扣款结算。
无法交易的客户订单信息分别传输至相关的客户经理和电话订货员。
－结算成功后，送货员携带银行电子结算明细表，将商品和销售票据送交零售客户，由零售客户在银行电子结算明细表上签字。
－送货员将银行电子结算明细表送交资金结算部门，资金结算部门装订银行电子结算明细表，定期与银行对账，对账文书和银行电子结算明细表定期归档备查。
96
4.3.3 流程图
零售客户订单业务银行电子结算流程图见图44。
4.4 现金结算流程
4.4.1 目的
明确现金结算的方式和方法，规范现金货款的结算、交缴行为。
4.4.2 说明
－储配部打印销售货票，在销售货票上注明应收现金。
－送货员送货时收取货款。
－按照资金结算部门的规定，送货员将已收取的现金货款按时、在限额之内就近缴存银行。
－送货员返回配送部门后，将银行交款凭证、剩余现金送交储配部。
－储配部核对将送货员当日送货任务与收取的现金、剩余的商品进行核对。
－储配部将现金和银行缴款凭证送交资金结算部门。
－资金结算部门做账务处理。
4.4.3 流程图
现金结算流程图见图45。
97
图42 结算综合流程图98
图43 采购结算流程图
99
图44 电子结算流程图100
图45 现金结算流程图
101。