常用审计文书.
审计文书格式
****（审计机关全称）审计报告征求意见书*审*征〔20**〕**号****（主送单位全称或者规范简称）：***（审计机关全称或者规范简称）派出审计组于****年**月**日至****年**月**日对你单位****进行了审计（专项审计调查）。
根据《中华人民共和国审计法》第四十条（专项审计调查引用《中华人民共和国国家审计准则》第一百三十七条）的规定，现将审计组的审计报告（专项审计调查报告）送你单位征求意见。
请自接到审计报告（专项审计调查报告）之日起10个工作日内将书面意见送交我局。
如在此期限内未提出书面意见，视同无异议。
《审计（调查）报告（征求意见稿）》中的审计结果，审计机关向社会公告时将不再征求意见。
附件：审计报告/专项审计调查报告（征求意见稿）（审计机关印章）****年**月**日[说明：1.根据情况，专项审计调查项目也可表述为：现将专项审计调查中涉及你单位的有关事项送你单位征求意见。
2.对经济责任审计报告征求意见有特殊要求的，按照相关要求办理。
3.《审计报告征求意见书》及所附《审计（调查）报告（征求意见稿）》一式二份，一份送被审计单位，一份留存归入审计项目档案。
4.审计组应在征求意见书及附件送达被审计单位3-5个工作日内，主动询问被审计单位意见；如被审计单位有重要意见，报经分管局领导同意后，组织召开审计报告征求意见会（可邀请相关单位和专家参加），听取对审计报告的意见。
]******公司审计文书送达回证送达文书名称和文号：《》（** 号）送达机关：（盖章）送件人及送件时间：（签名）* * * * 年* * 月* * 日受送达机关或者个人：（签章）* * * * 年* * 月* * 日收件人及收件时间：（签名）* * * * 年* * 月* * 日[说明：审计通知书、审计报告征求意见书、审计结果类文书等均需填制《审计文书送达回证》。
]审计实施方案调查了解记录解被审计单位及其相关情况作出记录。
]被审计单位承诺书****审计局：根据《中华人民共和国审计法》第三十一条和《****审计局对******的审计通知书》（*审*通[****]*号）要求，我们按照审计机关的规定，提供了与审计（核查、调查）范围相关的资料，并郑重承诺如下：一、所提供的******（视被审计对象的性质确定审计种类，如：财政收支，财务收支，资产、负债、损益，经济责任履行情况）的会计报表、会计账簿、会计凭证以及其他与审计事项有关的文件、会议记录、纪要、函件、通知等相关资料均是真实、完整的（以《资料接交清单》为准）。
审计署制定的审计文书格式
1.审计通知书参考格式
2.协助查询单位账户通知书参考格式
3.协助查询个人存款通知书参考格式
4.封存通知书参考格式
5.审计报告参考格式
6・专项审计调查报告参考格式
7.审计报告征求意见书参考格式
8.审计决定书参考格式
9.审计移送处理书参考格式
10.审计处罚决定书参考格式
审计机关名称项L1名称专项审计调查）的通知）进行审计（）对****（****（主送单位全称或者规范简称）:（****Zr＞局、办、决定派出审n条的规定， 我署（根据《中华人民共和国审计法》第专项审计调查二必要时将追溯"和进 行审计（月“日起，对你单位年计组，自20****^）有关单位。请予以配合， 并提供有关资料（包括电子到相关年度或者延伸审计（数据资料）和必要的丄作 条件。
2•本部分反映的内容应当与项目审计目标密切相关。
3•—般不得引用未经审计核实的数据，如必须引用，应当注明来源。］
二、审计评价意见
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［说明：经济责任审讣、跟踪审计•等对审计报告有特殊要求的，按照相关要求办 理。］
（审计机关印章） 杠“年"月"日
1•本部分简要表述被调查事项的背景信息，如被调查事项的管理体制、相关业务 活动及其U标、相关业务数据和财务数据、适用的绩效评价标准等。
2•本部分反映的内容应当与专项审计调查U标密切相关。
重庆市审计局常用审计文书格式
重庆市审计局常用审计文书格式附件1：审前调查记录附件2：实施方案及其审查流程表附件3：承诺书附件4：审计取证记录附件5：审计日记附件6：审计工作底稿附件7：审计工作底稿汇总表附件8：审计日记检查表附件9：审计报告附件10：审计报告征求意见书附件11：审计组关于被审计单位意见的说明附件12：审计决定书附件13：审计决定执行情况回单附件14：审计文书送达回证附件1审前调查记录第页共页附件2＊＊＊＊＊＊（审计项目名称）实施方案一、编制依据根据《中华人民共和国审计法》和重庆市审计局年度工作计划安排，结合审前调查情况，制定本实施方案。
二、被审计单位（对象）基本情况主要包括以下情况：（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围；（四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关的内部控制及其执行情况；（六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。
三、审计目标四、重要性的确定和审计风险的评估五、审计范围六、审计内容和重点审计实施方案审核流程表承诺书重庆市审计局：本单位按照《中华人民共和国审计法》第三十一条、第三十二条、第三十三条、《中华人民共和国会计法》第三条、第三十五条的规定，愿与你局配合，按照要求提供与审计事项有关的财政财务收支、会计资料和相关情况。
并根据你局《重庆市审计局关于＊＊＊＊＊＊的审计通知》（＊＊＊〔＊＊＊〕＊＊＊号）的要求进行自查。
自查报告已全部反映了本单位认为违反财政法规的事项。
对难以明确和应揭示的事项（如未决诉讼、银行开户等）亦在自查报告中陈述，并确信不存在遗漏。
本单位对所提供资料和情况的真实性和完整性负责，并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任。
附件：1．提供资料清单2．自查报告法定代表人：财务主管：（单位盖章）年月日审计取证记录审计日记审计工作底稿审计工作底稿汇总表第页，共页审计日记检查表附件9重庆市审计局审计报告渝审报〔****〕**号被审计单位：* * * * * *审计项目：* * * * * *审计为了加强******（简要审计目标）,根据《中华人民共和国审计法》第＊＊＊条的规定（经济责任审计报告增加***交办审计事项通知书的要求），我局自****年*月*日至*月*日对***（被审计单位名称，审计范围、方法。
审计文书及参考格式
审计文书及参考格式下载温馨提示：该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by the editor. I hope that after you download them, they can help yousolve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts,other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!审计文书及参考格式是审计工作中非常重要的一部分，它规范了审计报告的格式、内容和结构，保证了审计工作的准确性和可靠性。
审计署印发主要审计文书种类和参考格式【模版】
审计署印发主要审计文书种类和参考格式【模版】审计署印发主要审计文书种类和参考格式一、审计署印发的主要审计文书种类有：1. 审计通知书：用于通知被审计单位有关审计工作的安排、要求和事项。
2. 审计工作计划书：包括审计目标、审计内容、审计方法、审计时间表等，用于指导和组织审计工作。
3. 询问函：用于向被审计单位询问相关的事实、资料和情况，以便进行审计工作。
4. 会计核算核查通知书：用于通知被审计单位对涉及审计事项的财务数据进行核查和复核。
5. 审计会议纪要：用于记录审计工作中召开的会议的内容、参与人员、决定和事项。
6. 审计报告：包括审计发现、审计意见、审计建议等，用于向被审计单位提供审计结果和建议。
7. 审计决定书：用于审计署对审计工作进行人员调整、审计范围调整等决策的文件。
8. 审计处置报告：用于报告和说明审计工作中发现的问题和处理情况。
二、参考格式如下：审计通知书：- 标题：审计通知书- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 收文单位：（被审计单位名称）- 正文：（通知被审计单位有关审计工作的安排、要求和事项）审计报告：- 标题：审计报告- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 收文单位：（被审计单位名称）- 正文：（包括审计发现、审计意见、审计建议等）审计决定书：- 标题：审计决定书- 发文机关：审计署- 发文日期：（年月日）- 正文：（表示审计署对审计工作进行人员调整、审计范围调整等决策的内容）以上仅为审计署印发主要审计文书种类和参考格式的简要介绍，具体的文书内容和格式还需要根据实际情况进行调整。
审计署印发的主要审计文书种类和参考格式，不仅是为了规范审计工作的流程和内容，还有助于确保审计工作的准确性和可靠性。
以下将详细介绍这些文书的内容和格式。
一、审计通知书：审计通知书是审计署向被审计单位发出的通知，用于告知被审计单位关于审计工作的安排、要求和事项。
其格式通常包括标题、发文机关、发文日期、收文单位和正文等部分。
审计文书模板
审计文书模板报告编号：__________被审计单位：__________审计期间：自 _______ 年 _______ 月 _______ 日起至_______ 年 _______ 月 _______ 日止审计组成员：__________审计组长：__________报告日期：__________一、审计概况本次审计的目的是对被审计单位在审计期间内的财务状况、经营成果和现金流量进行审查和评价，以确定其是否符合有关法律法规和会计准则的规定，以及是否真实、完整地反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。
审计过程中，我们采用了抽样审计、询问、观察、检查等审计方法，对被审计单位的会计账簿、财务报表、相关凭证等进行了详细的审查。
二、审计发现在审计过程中，我们发现了以下问题：1. ___________________2. ___________________3. ___________________（注：在此部分详细列出审计中发现的所有问题，包括但不限于会计处理错误、内部控制缺陷、合规性问题等。
）三、审计意见根据我们的审计，我们认为：1. 被审计单位的财务报表在重大方面是否按照有关法律法规和会计准则的规定编制：是□否□2. 被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量在重大方面是否真实、完整地反映：是□否□（注：在此部分给出审计意见，对上述问题给出明确的判断。
）四、建议针对审计中发现的问题，我们提出以下建议：1. ___________________2. ___________________3. ___________________（注：在此部分给出具体的改进建议，帮助被审计单位解决问题并改进内部控制。
）五、其他事项（注：在此部分列出其他需要说明的事项，如审计范围限制、审计过程中的困难等。
）六、审计结论综上所述，我们认为被审计单位在审计期间内的财务状况、经营成果和现金流量存在上述问题。
我们建议被审计单位按照我们的建议进行整改，并加强内部控制，以确保财务报表的真实性和完整性。
【审计署审计文书格式】审计各类文书格式
审计组副组长：
主审：
审计组成员：
附件：
1.?四川省审计厅机关审计纪律八项规定?；
2.?审计组和审计人员执行纪律情况征求意见表?；
3.?被审计单位（人员）承诺书?。
（审计机关印章）****年*月*日
主题词：********通知
抄送：
*内分送：
************年*月*日印发共印**份
三、不准参加被审计单位安排的宴请、旅游、商业性娱乐、健身及联欢等活动。
四、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金、消费卡和有价证券。
不准在被审计单位报销任何因公因私费用。
不准向被审计单位推销商品或介绍业务。
七、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的内部商业信息，为自己和他人谋利。
八、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。
2．?授权审计通知书?P13
3．?协助查询单位账户通知书?P15
4．?协助查询个人存款通知书?P18
5．?封存通知书?P21（附封存清单）P22
6．?暂停拨付、暂停使用款项通知书?P24
7．?解除暂停拨付、暂停使用款项通知书?P26
8．?银行存款冻结申请书?P28
9．?审计报告?P30
10．?专项审计调查报告?P40
?审计通知书?附件2：
审计组和审计人员执行纪律情况
征求意见表
?征求意见表?请寄：四川省监察厅派驻四川省审计厅监察室
联系电话：028-8652205书
****审计*（厅、局）：
根据?****审计*对******的审计通知书?（*审*通?****?*号）要求，我们已提供了与审计（检查、调查）范围相关的资料、并将按要求积极配合、继续提供相关资料，并郑重承诺如下：
主要审计文书种类及参考格式2023
主要审计文书种类及参考格式2023 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts, other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!主要审计文书种类及参考格式2023介绍审计文书是审计工作中的重要成果之一，它记录了审计过程、结果和结论。
常用审计文书.
我厅(局在对****(被审计对象进行审计过程中,根据相关证据,认定****(单位以个人名义在你****存储公款。现根据•中华人民共和国审计法‣第三十三条的规定,由我署(厅、局、办(或者委托****对该存款进行查询,请予协助、配合,并提供有关资料。
一、所提供的财政、财务收支的会计报表、会计账簿、会计凭证及其他资料均是真实、完整的(以•资料接交清单‣为准。
二、本单位的各项经济业务事项均在所提供的会计报表、会计账簿、会计凭证及其他资料中真实、完整的反映,无账外账。
三、本单位(包括内部机构在各类金融机构的账户均已全部提供(以•被审计单位在金融机构开立账户情况表‣为准。
4.其他意见
•征求意见表‣请寄:四川省监察厅派驻四川省审计厅监察室联系电话:028-********
•审计通知书‣附件3:
被审计单位承诺书
****审计*(厅、局:
根据•****审计*对******的审计通知书‣(*审*通…****‟*号要求,我们已提供了与审计(检查、调查范围相关的资料、并将按要求积极配合、继续提供相关资料,并郑重承诺如下:
审计人员执行纪律情况征求意见表‣、•被审计单位承诺书‣按有关规定办理。
•审计通知书‣附件1:
四川省审计厅机关审计纪律八项规定
为从严治理审计队伍,确保审计工作的独立性和审计人员廉洁从审,审计组和审计人员必须严格遵守以下八项审计纪律:
一、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。
二、不准使用被审计单位的交通工具、长途电话、通讯磁卡等办理与审计工作无关的事项。
2.•审计取证单‣P103
3.•审计工作底稿‣P105
4.•业务会议纪录‣P107
5.•业务会议纪要‣P108
审计业务文书模板(通用版)
审计调查了解记录被审计单位名称：×××××××××审计项目名称：关于×××××××××的审计调查了解事项记录：一、被审计单位基本情况×××××××。
（根据实际调查了解的情况，从单位性质、机构设置、主要职责或经营范围、主要经济数据、以往接受审计和问题整改情况等方面，简要概述被审计单位基本情况。
如果被审计单位提供了书面材料，并且根据职业判断或对必要的佐证材料核实后，认为基本属实的，可以简单表述为“被审计单位基本情况见附件‘××××’（书面材料题目）”，并将被审计单位提供的书面材料附后。
）二、被审计单位财务管理和资产管理制度情况×××××××。
（根据实际调查了解的情况，简要概述被审计单位财务管理和资产管理制度情况。
可采用问卷、填写调查表、抽查有关资料、追踪有关业务的处理过程等手段，调查了解和验证制度的实际执行情况。
通过调查了解，对相关制度是否健全和是否有效进行评价，为制订实施方案提供依据。
被审计单位提供的一些书面资料，可以作为附件附后。
）三、被审计单位会计机构人员素质和电算化使用情况×××××××。
（根据实际调查了解的情况，简要概述被审计单位会计机构设置、人员素质、会计电算化和相关财务软件信息等情况。
也可以采用问卷、填写调查表、查看有关证件和资料等手段，调查了解被审计单位上述情况。
通过调查了解上述情况，判断被审计单位可能出现的问题，确定审计的重点和方法以及采取的什么样的应对措施，为制订实施方案提供依据。
论审计文书种类与参考格式
论审计文书种类与参考格式引言审计文书是审计工作中的重要产物，它是审计工作结果的书面呈现形式，是审计师与相关人员之间交流的重要工具。
审计文书种类繁多，每种类型的审计文书都有其特定的目的和参考格式。
本文将重点介绍一些常见的审计文书种类以及相应的参考格式。
一、审计报告审计报告是审计工作的主要产出，通过审计报告，审计师向审计对象提供审计结果和意见。
审计报告的参考格式主要包括三个部分：报告标题、报告内容和签名。
1. 报告标题报告标题应明确反映审计工作的对象和期间。
通常包括审计对象的名称和审计期间，例如：“ABC公司 2021年度审计报告”。
2. 报告内容报告内容是审计师对审计结果和意见的表述，通常包括以下几个部分：•简介：简要介绍审计的范围和目的，以及所依据的审计准则；•审计方法：说明采用的审计方法和技术；•审计结果：陈述审计工作的具体结果，包括审计对象的经济状况、财务报表的真实性和合规性等；•审计意见：根据审计结果，表达审计师对审计对象财务报表的意见，通常包括无保留意见、保留意见或否定意见等。
3. 签名审计报告应由审计师签名，并注明签名日期。
签名表示审计师对审计报告的负责和认可。
二、审计通知函审计通知函用于向审计对象发出审计工作的通知，通常包括审计目的、期间和所需文件等信息。
审计通知函的参考格式主要包括函头、正文和签名。
1. 函头函头应明确反映审计通知函的发出单位和日期。
通常包括发出单位的名称、地址、联系方式和日期，例如：“ABC审计事务所 2021年1月1日”。
2. 正文正文部分应明确说明审计工作的目的、期间和所需文件等信息。
同时，应说明审计对象需提供哪些相关凭证和资料，并约定递交的时间和方式。
3. 签名审计通知函应由审计师签名，并注明签名日期。
签名表示审计师对审计通知函的负责和认可。
三、审计工作底稿审计工作底稿是审计师在进行审计工作时所制作的记录材料，用于记录审计过程中的发现、分析和结论。
审计工作底稿的参考格式主要包括页面格式和内容要求。
常用审计文书种类和格式
常用审计文书种类和格式在审计中，文书的种类和格式是非常重要的，它们可以提高审计工作的效率和准确性。
对于初学者而言，了解常用审计文书的种类和格式可以帮助其在审计中更快速地找到相应的文书，并更好地进行审计工作。
本文将介绍常用的审计文书种类和格式，以供大家参考。
一、审计计划审计计划是为了保证审计工作的有序进行，其目的是确保审计工作得以有效完成。
一份完整的审计计划应包含以下内容：（1）审计目标和范围（2）审计任务分工（3）审计人员制定工作计划（4）审计工作时间表（5）审计工作报告格式（6）审计费用预算及管理（7）其他有关规定。
审计计划应该在开始审计之前启动，审计过程中可以随时进行调整和优化。
二、审计工作底稿审计工作底稿是在审计过程中，编写的一种重要的文书。
其主要作用是收集和记录相关信息，以便于后续的审计工作。
在审计过程中，会出现许多需要记录的问题，例如审计事项的处理，进度管理，财务报告的分析等。
审计工作底稿就是针对这些问题的记录和整理。
审计工作底稿应遵循以下原则：（1）记录清晰（2）逻辑清楚（3）条目完整（4）保证准确性（5）保密性。
出于保密性的考虑，审计工作底稿不应该被非审计人员浏览。
三、审计报告审计报告是审计工作的一个重要的成果物。
它对于被审计单位有着重要的参考价值。
一个好的审计报告应该具有以下特点：（1）简洁明了，表述准确（2）审计结论和建议具有操作性（3）符合审计标准和要求（4）包含必要的附件和资料（5）无误或者最小误差。
总之，一个好的审计报告应该时刻以被审计单位的利益为出发点，为其提供准确的审核结论和建议。
四、审计备忘录审计备忘录是根据工作底稿编写的文书。
其目的是整理和记录审计工作中所涉及的全部事项。
在审计过程中，会涉及到许多具体细节，这些细节需要在审计备忘录中进行记录。
这些详细的记录和汇总，可以帮助审计员回顾和总结整个审计过程，并为下一步的审计工作提供有效的支持和指导。
五、内部控制审计报告内部控制审计报告是审计中的一个重要部分。
常用审计文书种类和参考格式
附件常用审计文书种类和参考格式（16种）一、审计（专项审计调查）通知书适用于通知被审计单位（含被调查单位）接受审计（含专项审计调查）。
二、协助查询单位账户通知书适用于查询被审计单位在金融机构的账户。
三、协助查询个人存款通知书适用于查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款。
四、封存通知书适用于封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产。
五、审计报告（审计组）适用于审计组对被审计单位财政收支、财务收支的真实、合法、效益进行审计后，向派出审计机关提交审计报告。
六、专项审计调查报告（审计组）适用于审计组对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查后，向派出审计机关提交专项审计调查报告。
七、审计报告（专项审计调查报告）征求意见书适用于以审计机关名义向被审计单位征求对审计组的审计报告的意见。
八、审计报告征求意见书（单位回执）适用于被审计（调查）单位收到征求意见书后，向审计组反馈意见。
九、审计报告征求意见书（个人回执）适用于经济责任审计项目中被审计领导人收到审计报告征求意见书后，向审计组反馈意见。
十、审计报告（审计机关）适用于对被审计单位财政收支、财务收支的真实、合法、效益进行审计后出具审计结论。
十一、专项审计调查报告（审计机关）适用于对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查后出具审计调查结论。
十二、审计决定书适用于对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为进行处理、处罚。
十三、审计移送处理书适用于移送有关主管机关或者单位纠正、处理处罚或者追究有关人员责任。
十四、审计处罚决定书适用于对被审计单位拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查，且拒不改正的行为，给予行政处罚。
十五、审计结果公告适用于经按审批程序批准，向社会公众公布审计结果。
十六、审计项目计划告知书适用于年度项目计划中确定对国有资本占控股地位或主导地位的企业、金融机构进行审计的情况。
主要审计文书参考格式大全
主要审计文书参考格式一、审计通知书参考格式二、协助查询单位账户通知书参考格式三、协助查询个人存款通知书参考格式四、封存通知书参考格式五、审计报告参考格式六、专项审计调查报告参考格式七、审计报告征求意见书参考格式八、审计决定书参考格式九、审计移送处理书参考格式十、审计处罚决定书参考格式****（审计机关全称）审计通知书*审**通〔20**〕**号****（审计机关名称）对****（项目名称）进行审计（专项审计调查）的通知****（主送单位全称或者规范简称）：根据《中华人民共和国审计法》第****条的规定，我署（厅、局、办）决定派出审计组，自20**年**月**日起，对你单位****进行审计（专项审计调查），必要时将追溯到相关年度或者延伸审计（调查）有关单位。
请予以配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。
审计组组长：***审计组副组长：***审计组成员：***（主审）*** *** ***附件：*********（审计机关印章）****年**月**日[说明：1.审计通知书及其他审计文书参考格式正文中用斜体字标注的内容为说明性或者选择性内容。
2.审计通知书的主送单位为被审计（调查）单位，抄送单位根据情况可填写与被审计（调查）事项相关的其他部门。
3.根据情况，审计依据也可引用《中华人民共和国审计实施条例》第****条，上级审计机关授权项目还应在审计依据中注明根据***的授权。
4.审计通知书及其他审计文书中所称“我署（厅、局、办）”是指审计署、审计厅、审计局或者审计署驻地方特派员办事处。
5.审计起始日期无法确定到日的，至少应明确到某月的上、中、下旬。
6.审计组副组长和主审为可选项，根据实际情况填写；审计组成员人数较多或者可能有调整时，可仅列出部分成员并以“等”字结尾。
7. 一般情况下，审计通知书应当在附件中列明审计组的审计纪律要求；根据需要，审计通知书还可在附件中列明被审计（调查）单位需要提供的文件资料目录、需要填制的调查表格等。
常用审计文书格式2
秘密等级：中国邮政储蓄银行重庆两江支行常规审计资料两江邮银审字〔2013〕年第0101号被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆两江支行营业部审计项目：网点常规审计签发日期： 2013年 1月 21 日常规审计报告审定、签发记录单位内容（内容填写不下时可另附）审计组所在或派出机构意见签名：年月日领导批示签名：年月日备注中国邮政储蓄银行重庆涪陵支行审计事实确认单涪邮银审确认字〔〕年第号索引号：被审计岗位被审计人员确认的主要事实被审计人员意见：签名：年月日审计人员（签名）：年月日现金及重要空白凭证盘存表被审计机构或尾箱：审计日期：编号：现金及银邮对帐项目现金轧账单结存实际结存差额事实确认单索引号：储蓄现金证据编号：ATM现金现金及银行账户不符原因说明：保险现金代收中间业务现金国际金融美元国际金融人民币国内汇兑现金公司业务现金合计银邮对帐单位账面余额银行账户余额差额重要空白凭证种类轧账单结存数实际结存种类轧账单结存数实际结存活期存折100006转账支票零整存折100007现金支票整整存单结算业务申请书100010特种存单100011信汇凭证通知存款100030来账凭证定期一本通100054开户证实书个人存款证明100055定期存单生肖卡特种转账借方凭证100071绿卡通卡特种转账贷方凭证100072绿卡通副卡现金调拨凭证100073绿卡国际卡单位存款证明100091淘宝卡100094电汇凭证外币定期存折内部付款凭证外币活期存折印鉴卡外币个人存款证明绿卡外汇卡基金交易卡保险单据凭证不符原因说明：审计人员签字：注：1．本表为可选用的工作底稿。
2．实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。
记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。
网点审计调阅监控录像工作底稿被审计网点：审计日期：编号：风险点分类序号检查风险点（参考）抽查时间段审计情况记录事实确认单索引号安防管理1监控是否设置密码，密码是否有效，是否专人管理2监控录像是否覆盖所有业务时间，监控时间是否与交易时间接近3录像资料是否达到30天保存期限4柜员离开网点时是否设置联网报警设备，并双人同时离开5 是否按要求开启、关闭二道门业务处理6营业员领取尾箱后是否进行临时轧账核对7授权业务是否为有权人按规定授权8日间大额现金是否及时放入保险箱9是否存在违反现金收付规定的交易行为10日间交接班时现金、凭证是否当面点清11日终后现金凭证是否按规定放入保险箱保管12 送存银行是否双人协同办理内部控制13 是否双人同时进入网点14营业人员个人物品是否带入营业区域15 外来人员进出是否符合规定16 是否做到双人监督做机构签退17日终或临时离柜章戳、现金、凭证是否按规定存放18缴拨款入箱（袋）或日终封闭钞箱时是否双人眼同封装19是否存在日间临时离柜不签退行为；临时离柜签退章戳、现金是否妥善存放20 是否存在混用柜员号或代其他柜员办理业务的行为21 是否存在为非现场客户办理业务行为22 接收、交寄钞箱时是否双人交接ATM管理23ATM加配钞是否全程双人，是否在监控下完成24是否使用专用测试卡取款测试，并验证吐钞口、插卡口是否正常运钞管理25运钞车人员是否按规定穿戴防护服装26 运钞车是否定位停车27运钞交接是否在场所内的监控下进行审计人员签字：注：1．本表为可选用的工作底稿。
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审计组和审计人员执行纪律情况
征求意见表
反映意见单位:
审计项目:
审计组长:
审计成员:
审计时间:年月日至年月日
意见内容1.审计组进点时是否公示了四川省审计厅机关审计纪律八项规定?是(否(
2.审计期间执行纪律情况:
(1参加被审计单位的宴请、旅游、商业性娱乐、健身及联欢?是(否(
(2接受被审计单位的纪念品、礼品、礼金、消费卡、有价证券?是(否(
12.•审计决定执行情况表‣P119
一、审计文书种类
******(审计机关全称
审计通知书
*审*通…****‟**号
***(审计机关全称对******(项目名称进行审计(专项审计调查的通知
****(主送单位全称或规范简称:
根据•中华人民共和国审计法‣第**条(立项依据,根据单位、项目、资金性质确定、第三十八条(程序依据和****** (可选择以下内容之一:1、年度审计工作计划;2、地方党委、政府或上级审计机关交办事项;3、授权审计事项;4、委托审计事项,我*(厅、局决定派出(或成立审计组,自****年**月**日起,对你单位******(审计内容、审计范围进行就地(或送达审计(专项审计调查,必要时将追溯相关年度或延伸审计(调查有关单位。请予以配合,并提供有关资料(包括电子数据资料和必要的工作条件。
4.审计起始日期无法确定到日的,至少应明确到某月的上、中、下旬。
5.审计方式为就地审计的,前文应表述为“派出审计组”,审计方式为送达审计的,前文应表述为“成立审计组”。
6.审计组副组长为可选项,根据实际情况填写;审计组成员人数较多或者可能会有调整或有多个审计小组时,可仅列出部分成员,并以“等”字结尾。
12.•审计决定书‣P56
13.•审计移送处理书‣P61
14.•审计处罚决定书‣P65
15、•协助执行审计决定通知书‣P68
16.•强制执行申请书‣P70
17.•审计建议书‣P72
18.•审计结果报告‣P74
19.•审计听证告知书‣P76
20.•不予听证裁定书‣P78
21.•听证通知书‣P80
22.•听证公告‣P83
•审计通知书‣说明:
1.本文书根据•中华人民共和国审计法‣第三十八条的规定制定;
2.通知书的主送单位为被审计(调查单位,抄送单位根据情况可填写与被审计(调查事项相关的其他部门。
3.根据情况,审计立项依据根据单位、项目、资金性质确定,引用审计法第**条,也可引用与项目有关的•中华人民共和国审计实施条例‣条款。
(3利用审计职权或知晓的被审计单位的内部商业信息,为自己和他人谋利?是(否(
(4无偿使用被审计单位的交通、通信工具办理与审计工作无关的事项?是(否(
(5向被审计单位提出与审计工作无关的要求?是(否(
(6在被审计单位报销因公因私的费用?是(否(
(7向被审计单位推销商品或介绍业务?是(否(
3.审计结束时是否公示了应据实支付的自理费用?是(否(
4.其他意见
•征求意见表‣请寄:四川省监察厅派驻四川省审计厅监察室联系电话:028-********
•审计通知书‣附件3:
3.•协助查询单位账户通知书‣P15存通知书‣P21(附封存清单P22
6.•暂停拨付、暂停使用款项通知书‣P24
7.•解除暂停拨付、暂停使用款项通知书‣P26
8.•银行存款冻结申请书‣P28
9.•审计报告‣P30
10.•专项审计调查报告‣P40
11.•审计报告征求意见书‣P46(附审计报告征求意见稿P48
审计文书种类、审计文本格式及说明
一、审计文书种类及格式(30种:
1.•审计通知书‣P4附•四川省审计厅机关审计纪律八项规定‣P7、•审计组和审计人员执行纪律情况征求意见表‣P8、•被审计单位承诺书‣P9(附•资料交接清单‣P11、•被审计单位在金融机构开立账户情况表‣P12
2.•授权审计通知书‣P13
23.•不公开听证决定书‣P84
24.•回避决定书‣P86
25.•不予回避决定书‣P88
26.•听证终结报告‣P90
27.•不受理审计复议决定书‣P92
28.•审计复议延期通知书‣P94
29.•审计复议决定书‣P96
30.•变更(撤销审计决定书‣P99
二、审计文书格式(12种:
1.•调查了解记录‣P101
7.本文书应于实施审计三日前连同•四川省审计厅机关审计纪律八项规定‣、•审计组和审计人员执行纪律情况征求意见表‣、•被审计单位承诺书‣,并填制•审计文书送达回证‣向被审计单位送达;
8.审计机关认为需要被审计单位自查的,应在本文书中载明自查的内容,要求和期限;
9.附件•四川省审计厅机关审计纪律八项规定‣、•审计组和
三、不准参加被审计单位安排的宴请、旅游、商业性娱乐、健身及联欢等活动。
四、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金、消费卡和有价证券。
不准在被审计单位报销任何因公因私费用。
不准向被审计单位推销商品或介绍业务。
七、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的内部商业信息,为自己和他人谋利。
八、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。
审计组组长:
审计组副组长:
主审:
审计组成员:
附件:
1.•四川省审计厅机关审计纪律八项规定‣;
2.•审计组和审计人员执行纪律情况征求意见表‣;
3.•被审计单位(人员承诺书‣。
(审计机关印章
****年*月*日
主题词:** ** ** **通知
抄送:
*内分送:
******** ****年*月*日印发
共印**份
2.•审计取证单‣P103
3.•审计工作底稿‣P105
4.•业务会议纪录‣P107
5.•业务会议纪要‣P108
6.•采纳被审计单位意见说明‣P110
7.•审计项目复核意见‣P111
8.•审理意见书‣P114
9.•对审理意见的说明‣P116
10.•审计听证会笔录‣P117
11.•审计文书送达回证‣P118
审计人员执行纪律情况征求意见表‣、•被审计单位承诺书‣按有关规定办理。
•审计通知书‣附件1:
四川省审计厅机关审计纪律八项规定
为从严治理审计队伍,确保审计工作的独立性和审计人员廉洁从审,审计组和审计人员必须严格遵守以下八项审计纪律:
一、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。
二、不准使用被审计单位的交通工具、长途电话、通讯磁卡等办理与审计工作无关的事项。