融资租赁供应链项目方案

诺莱仕租赁-供应链项目初步方案

一、项目方案基本思路

游艇俱乐部（以下简称：“游艇会”）作为承租人，紫金融资租赁公司（以下简称：“紫金租赁”）作为出租人，通过游艇会的设备类固定资产开展三年期的回租业务（初步拟定金额人民币3,000.00万元）。紫金租赁将租赁本金支付给游艇会后，游艇会再支付给合鑫供应链公司（以下简称“合鑫供应链”），由其向诺莱仕公司（以下简称：“诺企”）采购酒水饮料供应给酒吧。供应链业务账期与租赁的还款周期一致（初步拟定为3个月），即每期酒吧将款项归还合鑫供应链后，合鑫供应链接受游艇会委托，向紫金租赁支付当期租金，并将扣除当期租金的剩余款项再支付给诺企，用于循环采购使用，直至租期结束租金全部支付完成，相关设备类资产所有权转回给游艇会。

二、项目方案

针对目前上海市几家酒吧短期内开票总额可能无法满足项目需求的情况，现提供两种解决方案：

1、增加下游酒吧数量

增加江浙知名酒吧数量，即通过增加下游酒吧数量来提升一个周期内的开票交易总额，以满足项目额度需求。具体流程如下：

诺莱仕租赁-供应链项目流程图1

（1）游艇会提出融资租赁申请，紫金租赁和游艇会签订回租合同；

（2）游艇会将6,000.00万元设备类固定资产所有权转移给紫金租赁；

（3）紫金租赁向游艇会支付双方约定的3,000.00万元设备款；

（4）游艇会与合鑫供应链签订借款合同，将该笔设备款资金支付给合鑫供应链，并通过约定委托合鑫供应链来定期向紫金租赁支付租金；

（5）合鑫供应链与诺企签订供应链服务框架协议，建立业务关系。同时双方签订采购合同，确定商品采购明细，合鑫供应链向诺企支付采购款，采购金额不高于借款金额；

（6）诺企向合鑫供应链按照采购合同明细供货并提供相应增值税专票，商品品质数量经下游酒吧验收合格后方可确认收货；

（7）合鑫供应链背靠背与下游酒吧签订销售合同，商品明细亦与采购明细完全一致，待下游酒吧全部收货确认后，合鑫供应链按照进项票加点后向其开具增值税专票；

（8）90天账期到期后，下游酒吧向合鑫供应链支付全额货款；

（9）合鑫供应链收到全额货款后，接受游艇会委托，向紫金租赁支付当期租金；

（10）合鑫供应链在扣除当期租金后，剩余资金重新向诺企进行循环采购；

（11）3年租期结束，紫金租赁在收到全部租金后将设备所有权转回给游艇会。

2、退回部分预付款

即上游合鑫供应链向诺企采购以预付款方式进行，采购品类及数量以实际开票数据为准，剩余未开票部分预付款由诺企退还给合鑫供应链。具体流程如下：

诺莱仕租赁-供应链项目流程图2

（1）游艇会提出回租融资租赁申请，紫金租赁和游艇会签订回租合同；

（2）游艇会将6,000.00万元设备类固定资产所有权转移给紫金租赁；

（3）紫金租赁向游艇会支付双方约定的3,000.00万元设备款；

（4）游艇会与合鑫供应链签订借款合同，将该笔设备款资金支付给合鑫供应链，并通过约定委托合鑫供应链来定期向紫金租赁支付租金；

（5）合鑫供应链与诺企签订供应链服务框架协议，建立业务关系。同时双方签订采购合同，合鑫供应链向诺企支付采购预付款，具体采购金额以开票明细为准，但不得高于借款金额；

（6）诺企向合鑫供应链供货并提供部分增值税专票，合鑫供应链联合下游酒吧质量验收合格后做开票部分的收货确认；

（7）合鑫供应链背靠背与下游酒吧签订销售合同，待下游酒吧将全部货物做收货确认后，合鑫供应链按照进项票加点后向其开具增值税专票；

（8）90天账期到期后，下游酒吧向合鑫供应链支付开票部分的货款；

（9）诺企向合鑫供应链退还未开票部分的采购预付款；

（10）合鑫供应链收到下游货款及上游预付款退款后，接受游艇会委托，向紫金租赁支付当期租金；

（11）合鑫供应链在扣除当期租金后，剩余资金重新向诺企进行循环预付款采购；

（12）3年租期结束，紫金租赁在收到全部租金后将设备所有权转回给游艇

会。

以上方案不代表我司的任何实质性承诺，仅供贵司参考及决策使用，一切条款的生效以双方签署的合同为准。