浅谈企业纳税筹划存在的问题及改进建议
企业税务筹划中的常见问题及对策
企业税务筹划中的常见问题及对策企业税务筹划是企业为降低税收成本而进行的一系列合法的税收优化措施。
在实施税务筹划过程中，常常会遇到一些问题。
本文将介绍企业税务筹划中常见的问题，并提出相应的对策。
问题一：税务规定的不稳定性税收法律法规经常会发生变化，这给企业的税务筹划带来了不确定性。
一旦税务规定发生变化，原本合法的税务筹划可能会变成非法操作，从而导致企业承担更多的税收负担。
对策：了解税法变化趋势企业在进行税务筹划时，需要及时了解税法的最新动态，关注税务政策的调整。
可以通过咨询税务专家、关注税务公告等方式，及时获取税法变化信息。
建议企业在进行税务筹划时，尽量选择相对稳定的而非时效性的筹划方案，以减少变化带来的影响。
问题二：合规性与效益的平衡企业在进行税务筹划时，既要保持合规性，遵守税法，又要追求税收优化效益。
有时候，为了追求更大的税收优惠，企业可能会选择一些灰色地带的筹划方式，存在合规性风险。
对策：合规优先，筹划合理企业在进行税务筹划时，首先要确保合规性，从合法性、诚信性的角度考虑。
在确定筹划方案时，要理性评估筹划措施的合理性与效益，避免陷入过激的筹划过程中。
可以选择与税务机关沟通，主动征询他们的意见，确保筹划方案的合规性。
问题三：税务部门的审查风险税务部门对企业的税务筹划行为进行监管，有权对企业进行税务调查和审查，对于不合规的税务筹划行为，税务部门有权追缴逃税税款，并处以罚款。
对策：合规运作，留下证据企业在进行税务筹划时，要保留相关的证据和文件，确保筹划行为的合规性。
签订合法合规的协议、保留录音、通知、内部会议记录等，以备查档使用。
企业还可以主动配合税务部门的调查工作，提供相应的协助和信息，以维护与税务部门的良好关系。
问题四：不可控的外部因素税务筹划往往与宏观环境存在较大关联，企业可能面临政策调整、税率增加等不可预测的外部风险。
对策：多元化筹划方案，灵活应对企业在进行税务筹划时，应当制定多元化的策略，预留应对政策变化的余地。
企业税务筹划中的常见问题及对策
企业税务筹划中的常见问题及对策企业税务筹划是企业为了降低税务负担而采取的合法手段。
税收法规繁杂复杂，企业在进行税务筹划时常常面临许多问题。
本文将介绍一些常见的企业税务筹划问题，并提出相应的对策，以帮助企业合理进行税务筹划。
1. 税收法规不稳定性导致筹划风险：企业税务筹划涉及的税收政策和法规常常发生变化，这给企业筹划带来了很大的不确定性和风险。
企业需要密切关注最新的税法变化，及时调整筹划方案。
对策：建立稳定的税务风险管理机制，定期进行税法政策研究和咨询，加强与税务机关的沟通与协调，及时调整税务筹划方案，确保企业税务筹划的合规性和有效性。
2. 筹划方案合规性问题：税务筹划要求企业遵守相关的税收法规，合法合规的筹划方案可以降低企业的税务负担，但一旦涉嫌违规，可能会面临法律风险和税务处罚。
对策：选择正规的税务筹划服务机构，确保筹划方案的合规性。
与专业会计事务所合作，进行合规性审查和风险评估，避免违规操作。
3. 财务数据不真实导致筹划失败：企业税务筹划需要基于准确、真实的财务数据进行，如果企业提供的财务数据存在虚假、不真实的情况，筹划方案可能无法顺利实施。
对策：建立健全的财务管理制度，确保财务数据的真实、准确和完整。
加强内部控制，防止财务数据的伪造和欺诈行为。
与独立审计师合作，对企业的财务报表进行审计，保证数据的可靠性。
4. 税务筹划与企业经营战略不匹配：企业税务筹划应该与企业的经营战略相匹配，以实现最大的税收优惠效果。
有时企业只顾降低税负而忽视了企业的长远发展。
对策：制定符合企业经营战略的税务筹划方案。
与企业高层深入沟通，了解企业的发展战略和目标，以便制定相应的税务策略，充分发挥税收优惠政策的作用，同时不影响企业的长期发展。
5. 缺乏专业的税务筹划人员：企业税务筹划需要专业的知识和经验，但是很多小企业或中小企业可能缺乏这方面的人员，不了解税收政策，也没有能力制定和实施筹划方案。
对策：引进专业的税务筹划人员或与专业机构合作。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业在遵守税法的前提下，通过合理的税收安排，降低税负，提高利润的一种策略。
如何正确合规地进行税收筹划是企业面临的一个重要问题。
本文将从税收筹划存在的问题以及对策方面进行分析。
1. 税收筹划合规性问题：在进行税收筹划时，企业往往会面临税法规定的限制，如果没有正确理解和遵守税法规定，就可能会导致税收筹划方案的非法或风险较高。
滥用税收优惠政策、虚假交易等行为，都存在法律风险。
2. 税务政策不确定性问题：税务政策变动的不确定性是企业税收筹划面临的一个重要问题。
政府会根据宏观经济形势、税收收入需求等情况，随时改变税务政策。
如果企业在制定税收筹划方案时没有充分考虑到税收政策的变动，就可能会导致筹划方案失效，甚至面临处罚。
3. 资源投入问题：进行税收筹划需要大量的人力、物力、财力投入。
企业需要雇佣专业的税务人员，研究税法，制定筹划方案，并进行实施和监督。
对于一些中小企业，缺乏足够的资源进行税收筹划，往往面临困难。
4. 审计风险问题：税务机关对企业税收筹划进行审计时，可能会认定企业的筹划行为违法或失去合理性。
企业需要对筹划方案进行充分的合规性和商业合理性审核，以避免审计风险。
二、对策分析：1. 加强税法法规的学习和培训：企业需要加强对税法法规的学习和培训，了解税收政策的变化，同时遵守税法的规定。
可以通过聘请专业税务人员或与专业的税务顾问合作，提高自身的税务合规能力。
2. 积极应对税收政策变化：企业应密切关注国家和地方税收政策的变化，及时调整和优化税收筹划方案。
可以与税务机关保持良好的沟通和合作关系，了解政策动态，及时获取政策信息。
3. 合理利用各项税收优惠政策：企业可以通过合理利用各项税收优惠政策，降低税负，提高利润。
但需要注意遵循法律规定，不得滥用和虚假申报，以免引发税务风险。
4. 加强内部控制和风险管理：企业需要建立健全的内部控制制度，对税收筹划进行有效管理和监督。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析一、背景介绍税收作为国家的主要财政收入来源之一，对于国家的经济和社会发展起着至关重要的作用。
而企业税收筹划作为其中的一环，对企业的经营发展和国家的财政健康同样至关重要。
在税收筹划过程中，往往存在一些问题，需要我们深入分析和研究，提出相应的对策，以促进企业税收筹划的科学性和合法性，营造良好的税收环境。
二、存在的问题1.税收政策不确定性：在我国，税收政策经常会发生变动，企业在进行税收筹划的过程中往往会受到政策的制约，难以做出长期的规划。
2.税负过重：随着国家税收的不断加大，企业的税负也在逐渐增加，给企业带来了经营成本的提高，对企业的发展产生了一定的压力。
3.税收风险难以把控：由于税收法规的复杂性和变化性，企业在税收筹划中很难完全把握税收风险，容易因此导致不良后果。
4.税收渠道单一：企业往往只关注税收的减免和避免，而缺乏对税收的多元化规划，只依赖某一种税收筹划方式，风险较大。
三、对策分析1.加强政策研究和预测：企业需要加强对国家税收政策的研究和预测，及时关注相关政策的变化，采取灵活的税收筹划方案，避免政策变动给企业带来的不利影响。
2.提高税收透明度：国家需要加大对税收政策的宣传和解读力度，提高税收政策的透明度和可预测性，让企业更好地了解政策，从而更科学地进行税收筹划。
3.减轻税收负担：国家需要不断推进税收改革，减轻企业的税收负担，提高税收制度的公平性和稳定性，减少企业的税收成本，促进企业的发展。
4.多元化的税收筹划方式：企业在进行税收筹划时，应该进行多元化的规划，不局限于某一种方式，充分利用税收政策的各种利好，降低税收风险。
四、结语企业税收筹划是企业经营管理中不可或缺的一环，关系到企业的利益和国家的财政健康。
在进行税收筹划时，企业需要不断加强对税收政策的研究和了解，及时调整筹划方案，减轻税收负担，提高筹划的科学性和合法性。
也需要国家相关部门不断推进税收改革，提高税收政策的透明度和稳定性，为企业的税收筹划提供更好的环境和条件。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析随着中国经济的快速发展，企业税收筹划成为了越来越多企业关注的问题。
税收是国家的重要财政收入来源，对于企业而言，税收筹划可以有效地降低税负，增加企业盈利。
税收筹划也存在着一些问题，对企业发展和国家税收贡献产生不利影响。
本文将从企业税收筹划存在的问题及对策进行分析。
一、企业税收筹划存在的问题1. 低效率纳税在中国，一些企业通过调整应纳税所得额、调整成本费用等手段，从而实现减少纳税额的目的。
这些行为导致企业的税收贡献不足，严重影响国家税收的稳定收入。
2. 隐形规避税收一些企业通过虚假交易、偷漏税款等手段规避税收。
这种行为不仅损害了国家税收利益，也扭曲了市场经济秩序，影响了国家税收秩序。
3. 减少国家税收收入企业税收筹划通过避税、减税等手段，会导致国家税收收入减少，这对于国家财政收入和公共服务的提供都将产生不利影响。
4. 影响公平竞争一些企业通过优化税收筹划，获得了税收上的优势，导致了企业之间的不公平竞争。
二、对策分析1. 完善税收政策对于企业税收筹划存在的问题，政府可以通过完善税收政策、加大税收执法力度，提高违法成本，倒逼企业遵纳税收法规。
2. 优化税收筹划机制以鼓励合规筹划为导向，通过税收优惠政策引导企业进行合规税收筹划，减少非法避税行为的发生。
3. 加大税收执法力度针对一些企业存在的税收违法行为，政府部门可以加大税收执法力度，严厉打击偷漏税款、虚假交易等违法行为，加大处罚力度，形成威慑效应。
4. 提高企业税收合规意识政府可以通过开展税收合规宣传教育活动，提高企业税收合规意识，引导企业自觉履行纳税义务。
5. 健全税收征管体系政府可以通过建立健全的税收征管体系，加强税收信息共享和数据比对，提高税收征管的精准度和全面性，减少税收违法行为的发生。
6. 建立多元化税收征管模式政府可以探索建立多元化税收征管模式，引入第三方机构参与税收征管，增加税收征管的透明度和公正性，减少税收违法行为的发生。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业为实现最大化的税收优惠而采取的一系列合法手段和措施，包括合理安排投资、调整利润结构、减少税负等。
税收筹划可以帮助企业降低税收负担，提升盈利能力，但也存在一些问题。
本文将对企业税收筹划存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
一、存在的问题1. 滥用税收筹划企业为获得税收优惠，可能存在滥用税收筹划的行为，采取非法手段获取不应享受的税收优惠，从而违反了税法的规定。
虚构公司费用进行避税，人为创造亏损以减少所得税等。
这种滥用筹划行为既损害了国家财政利益，也损害了税收制度的公正性，影响了税收征管的有效执行。
2. 不符合税收目的某些企业可能为了追求单纯的税收优惠而进行筹划，而不考虑与企业经营活动的实际需要和目标相适应。
这种不符合税收目的的筹划往往会导致企业经营不稳定，影响企业的长期发展。
企业为享受税收减免，过度采取短期经营行为，以获取短期利润而忽视长远发展。
3. 容易引发税务风险企业进行税收筹划需要依法合规，但税收法规较为复杂，税收政策也经常变动，企业难以了解和适应变化。
税务机关对于税收筹划存在监管风险，企业如果不能合理解释筹划行为，容易被税务机关认定为违规，导致罚款、追缴税款等风险。
二、对策分析1. 完善法律法规针对税收筹划中出现的滥用问题，需要加强相关法律法规的制定和完善，明确规定哪些行为属于滥用税收筹划，规范企业的筹划行为。
加强对滥用税收筹划行为的监管和打击，加大处罚力度，提高违规成本，以减少滥用行为的发生。
2. 强化实质要求在制定税收优惠政策时，不仅要考虑到企业所得税的减免，还需要充分考虑企业的实际经营和发展需求。
要通过提高税收优惠的实质要求，限制上述不符合税收目的的筹划行为。
要求企业在享受税收优惠的必须符合一定的经营要求，如在一定时期内保持连续盈利、保持一定规模的投资和就业等，从而避免企业单纯为了税收优惠而进行不稳定的经营行为。
3. 加强税务监管和服务税收筹划涉及到税收政策和法规的应用，企业一般难以全面了解并准确操作。
浅谈企业税收筹划存在的问题与对策
浅谈企业税收筹划存在的问题与对策【摘要】企业税收筹划是企业在遵守法律的前提下，通过合理利用税法规定，降低税负、提高利润的一种行为。
在实际操作中，企业税收筹划存在着一些问题，如合规性与合理性的平衡、税收风险管理、税收政策变化对筹划的影响等。
为了解决这些问题，企业可以加强内部控制和合规监管、建立完善的税收风险管理机制、灵活应对税收政策变化。
通过这些对策，可以有效提升企业税收筹划的质量和可持续发展能力。
对于企业而言，及时解决税收筹划存在的问题，并根据实际情况采取相应的对策，对于提高企业的竞争力和稳定经营至关重要。
展望未来，随着税收政策的不断调整和经济形势的变化，企业税收筹划的发展仍面临着挑战和机遇。
【关键词】企业税收筹划、存在的问题、对策、合规性、合理性、税收风险管理、税收政策、内部控制、合规监管、税收风险管理机制、灵活应对、发展展望1. 引言1.1 背景介绍企业税收筹划是指企业利用税收法律的规定和税收政策的变化，通过合法手段降低纳税负担，提高利润的一种管理活动。
随着全球经济一体化的加剧和税收制度的不断改革，企业税收筹划成为企业经营管理中不可忽视的重要环节。
企业税收筹划的核心是合法避税而非逃税，通过合理的筹划，有助于增加企业的竞争力，提高企业的生存和发展能力。
企业税收筹划在实践中也存在一些问题。
企业在进行税收筹划时往往难以在合规性与合理性之间找到平衡，有些企业为了降低税负采取了不合规甚至违法的手段。
税收风险管理不足也是一个普遍存在的问题，企业在筹划时往往只考虑到利润最大化而忽视了税收合规风险。
税收政策的不断变化也给企业税收筹划带来了挑战，企业需要及时调整筹划方案以应对政策变化。
1.2 研究目的研究目的是为了深入探讨当前企业税收筹划存在的问题，并提出相应的对策，以帮助企业合理合规地进行税收筹划，有效降低税收风险，应对税收政策变化，提高企业税收筹划的效率和质量。
通过本研究，希望能为企业税收筹划提供一些新的思路和方法，促进企业税收筹划的规范化和专业化发展。
企业税收筹划存在的问题及解决对策
企业税收筹划存在的问题及解决对策
问题：
1. 客观环境的变化导致税负增加：各地所得税税率不同，收益
多地税位高的企业税负会增加。
2. 税收安排方案的不合理：企业预测未来收益时，是否充分考
虑税收筹划可能的情况，是否尽最大可能使得利润被理性地分配？
3. 对财物调整规划的困难：一部分企业通过财物调整来降低税收，但是这需要企业具备相应的资产或人才才能实现。
4. 存在的合法漏洞：虽然开发合法漏洞可以帮助企业减少税收，但是不合规合法的行为可能带来风险并影响企业声誉。
解决对策：
1. 税收规划专家可以帮助企业识别这些税收变化，制定适当的
计划，以减少税收负担。
例如，税收专业知识的学习可以使企业更
好地实施税收筹划。
2. 企业应制定详细的财务预测计划，以便考虑税收筹划可能的
变化。
企业应仔细审查计划以了解可能的税收因素，以制定适当的
策略。
3. 对于小型企业和初创企业来说，找到适合的资金、资源和人
才可能很困难。
企业可以考虑合并、收购或战略联盟等措施，以合
理地降低税收负担。
4. 企业应保持遵守税收法律法规的精神，避免采取不合规合法
的行为。
税收规划专家可以帮助企业确定最佳税收策略，同时遵守
法律，避开任何不良风险。
中小企业税收筹划存在问题及完善建议
中小企业税收筹划存在问题及完善建议中小企业税收筹划存在问题及完善建议引言税收筹划是企业在合法合规的前提下，通过合理安排财务和税务事务，最大限度地减少税负的一种行为。
对于中小企业而言，税收筹划显得尤为重要，可以帮助企业节省经营成本，提升竞争力。
然而，目前中小企业在税收筹划过程中仍面临一些问题，本文将分析这些问题，并提出完善的建议。
问题分析1. 缺乏专业知识中小企业往往没有专业的财务和税务团队，导致缺乏对税收筹划的深入了解和正确操作。
许多企业依靠传统的办公室会计和税务顾问，没有接触到最新的税收政策和最有效的筹划方式，错失了降低税负的机会。
2. 税收政策不稳定税收政策的频繁调整和不确定性也给中小企业的税收筹划带来了困扰。
政策变化不仅会影响企业之前做出的筹划方案，还需要企业不断调整筹划策略，增加了企业的运营成本和风险。
3. 税务透明度不高税务部门对于中小企业的税收审查力度较大，但对于税收信息的透明度相对较低。
企业难以确保自身的纳税申报和筹划行为符合税务部门的要求，容易引发税务风险和争议。
完善建议1. 提供专业培训和咨询服务政府可以鼓励中小企业参加税收筹划的专业培训和咨询服务。
相关部门可以组织专家讲座、研讨会等形式，向中小企业提供最新的税收政策信息和筹划案例，帮助企业了解和应用税收筹划的相关知识。
2. 税收政策稳定性和可预测性政府应加强对税收政策的研究、评估和沟通，尽量减少税收政策变动对中小企业的影响。
政府可以建立税收政策稳定性评估机制，对新的税收政策进行综合评估，确保政策的合理性和可执行性。
3. 提高税务透明度税务部门应加强对中小企业的指导和服务，提高税务政策的透明度。
税务部门可以定期发布税收政策解读和操作指南，增加企业对税收政策的理解和认识，减少企业因为不了解政策而导致的违法风险。
4. 强化税收风险管理中小企业应主动加强内部税收管理，建立健全的税务合规制度。
企业可以聘请专业税务顾问，及时了解和适应税收政策的变化，规避潜在的税收风险。
企业税务筹划中的常见问题及对策
企业税务筹划中的常见问题及对策企业在税务筹划中常常面临一些常见问题。
这些问题可能涉及税务政策的变化、税务风险的管理以及企业的合规性保证等方面。
如何应对这些问题，制定有效的对策，对企业的稳定发展至关重要。
下面是企业税务筹划中的常见问题及对策：1.税法的变化：税法的变化可能会直接影响到企业的税务筹划方案。
企业需要及时了解税法的最新动态，建立一套完善的信息收集和分析机制，以便及时调整筹划方案。
企业还可以通过定期与税务部门进行沟通，了解政策的变化和影响，从而及时调整筹划方案。
2.税务风险的管理：税务风险是企业在税务筹划中常常面临的问题。
企业需要建立一套完善的风险管理体系，包括风险识别、评估和应对措施。
企业可以通过加强内部控制、加强合规审查和培训、建立内部稽查机制等方式，降低税务风险。
3.合规性保证：企业需要确保自身税务筹划活动的合规性。
合规性保证包括遵守税法规定、及时缴纳税款、准确申报税务等方面。
企业可以制定一套内部管理制度，加强内部控制，确保筹划活动符合税法的要求。
企业还可以委托专业税务顾问进行税务事务的咨询和审查，以提高合规性保证的水平。
4.跨境税务筹划：对于跨境经营的企业来说，跨境税务筹划比较复杂。
企业需要了解各国的税法和税务政策，规避双重征税和非法避税的风险。
企业可以通过与专业税务顾问合作、及时了解各国的税收协定和税务政策等方式，规划合理的跨境税务筹划方案。
5.税务审计：税务部门可能会对企业的税务筹划进行审计。
企业需要做好税务审计的准备工作，包括准备好相关文件和资料、保持良好的会计记录和账目、加强内部控制等。
企业还要与税务部门保持良好的沟通，及时解决问题，减少税务风险。
6.税务争议的解决：企业在税务筹划过程中可能会发生税务争议。
企业可以通过与税务部门进行沟通协商、提供充分的证据和文件、委托专业人士进行税务争议解决等方式来解决税务争议。
企业还可以加强与税务部门的合作，建立长期的信任和合作关系，减少税务争议的发生。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是指企业在遵守国家税收法律法规的前提下，通过审慎计划和管理，有效地利用税收法规，以最小化税负、最大化收益的方式布局企业财务规划。
然而，现在各种税收漏洞和法规漏洞的出现，使得企业税收筹划存在着一些问题。
下面将从以下几个方面进行分析。
问题一:企业税收筹划违法风险。
一些企业只顾利润，而不顾合规。
他们通过一些不合理手段来规避税收，这样的做法是违法的。
如果被税务部门查处，企业将承担较高的罚款、税务处罚等风险。
对策：企业需要严格遵守税收法规，不要将税务风险随便留给公司和个人，更不要打擦边球。
正确的做法应该是寻求专业的财税顾问的帮助，对企业税务进行科学合理的规划。
问题二:企业对税法规避上的认知不足。
一些企业不甚了解税法相关规定，很容易在企业税收筹划中出现漏洞。
例如，会计处理、道德问题、税务处理等。
从而导致企业失去节省税款的机会，并与税务机关发生纷争。
对策：应该强化企业对税收方面的培训，提高企业财务人员对税收法规的理解和认识。
同时，还可以引进专业团队，为企业提供相关咨询服务。
问题三：税收权衡不当的风险。
有些企业将优先考虑如何减少税收，而忽略了其他方面的考虑，这样的企业容易因为未考虑全面而造成经济效益的损失，甚至还会影响到企业的信誉度。
对策：企业在进行税收筹划时，必须考虑整个企业的业务和资产情况，找到最好的税收折扣点，而不能为了求短期利益而影响到其余方面。
即使节省一些税款，也不能让企业整体经济效益受到影响。
问题四：企业在税务管理方面的问题。
一些中小企业在财务管理方面比较薄弱，而税务管理有较高的风险，因此会成为更大的问题。
对策：企业需要加强财务管理的能力，制定相应的风险管理策略，规范企业的财务管理流程，确保税务方面的透明度和规范性。
总体而言，企业税收筹划不仅需要充分地考虑税收的节省，而且还需要充分考虑企业的整体利益和风险。
仅仅为了减免税款而取得短暂的经济利益是不可取的，正确的做法是寻求专业的财税顾问的帮助，建立更加完善的税务管理体系，确保企业健康稳定的发展。
税收筹划存在的问题及解决策略
税收筹划存在的问题及解决策略税收筹划是企业在法律框架内通过合理合法手段降低税负，为企业节约成本和增加利润的一种策略。
税收筹划往往也伴随着一些问题和风险。
本文将从税收筹划存在的问题以及解决策略两个角度来进行阐述。
一、税收筹划存在的问题1. 法律风险税收筹划的核心是在法律框架内进行，但在实际操作中，很多企业由于对税法规定的理解不够深入或者法规的不确定性，往往会出现不当操作或者违法规避税收的情况，从而带来法律风险。
2. 道德风险有些企业为了降低税负而采取一些道德上有争议的税收筹划手段，这种做法不仅会损害企业的声誉，还会造成不良社会影响，甚至可能触犯法律。
3. 税务机关反制税务机关对于涉及税收筹划的企业往往会加强监管和审查，对于存在问题的企业可能会进行处罚和追缴税款，从而使企业陷入被动局面。
4. 税负提高一些企业为了进行税收筹划，可能会忽略正常生产经营活动，导致业务效益受损，最终反而会面临更高的税负。
5. 未来风险税收筹划往往是针对当前的税收情况进行规划，但未来的税收政策变化可能对企业产生意想不到的影响。
一些税收政策的调整可能会使企业之前进行的税收筹划失效，从而给企业带来不利影响。
二、解决策略1. 规范合法企业在做税收筹划时一定要遵守法律法规，不得违法规避税收。
要加强内部税务管理，制定合规的税收筹划方案，确保筹划合法、规范。
2. 加强内部合规管理企业应建立完善的税收筹划管理制度，加强内部合规管理，建立严格的审批程序和监督机制，确保税收筹划活动合规。
3. 风险评估在进行税收筹划前，企业应对筹划方案进行充分的风险评估和论证，考虑潜在的法律风险和道德风险，避免过于激进的筹划方案。
4. 合理合法企业应积极寻求专业税务顾问的帮助，设计合理的税收筹划方案，确保筹划合理合法，避免出现纳税风险。
5. 关注政策变化企业应关注税收政策的变化，及时了解和适应政策变动对企业的影响，必要时进行调整税收筹划方案，以防止政策变化对企业造成意外损失。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析【摘要】企业税收筹划是企业管理中一个重要的议题，但也存在着一些问题。
税收避税和逃税现象较为普遍，导致税收流失。
企业税收筹划存在合规性问题，容易触碰法律红线。
税收筹划可能引发税收竞赛，导致税收利益受损。
为应对这些问题，可以采取一些对策。
加强税收监管力度，加大对违规行为的打击力度。
建立完善的税收管理制度，规范企业税收筹划行为。
促进企业税收合规意识，加强教育宣传，引导企业自觉遵守税收法规。
企业税收筹划问题需要得到重视和解决，未来应加强监管制度建设和法规宣传，促进税收合规发展。
【关键词】企业税收筹划、税收避税、税收逃避、税收合规性、税收竞赛、税收监管、税收管理制度、税收合规意识。
1. 引言1.1 背景介绍企业税收筹划是企业在进行经营活动时为了降低税负而采取的合法行为，是企业与税收政策之间的一种应对关系。
随着我国经济的不断发展和税收政策的不断完善，企业税收筹划在我国的税收管理中占据着重要地位。
当前，随着市场经济的不断深化，企业税收筹划存在一系列问题亟待解决。
税收避税与税收逃避现象较为严重，一些企业通过调整财务数据等手段，规避纳税义务，导致税收征收的效果不尽如人意。
税收筹划合规性问题也亟待解决，一些企业在进行税收筹划时存在合规性不足的情况，违反税法规定，损害了税收征收的公平性和效率性。
税收筹划还可能引发税收竞赛，使税收征收出现一定程度的失衡和不确定性。
为了有效应对企业税收筹划存在的问题，需要采取一系列对策措施。
应加强税收监管力度，加大对企业税收筹划行为的监督检查和处罚力度，提高税收征收的效果。
应建立完善的税收管理制度，规范企业税收筹划行为，防止企业违法逃避税收。
应积极促进企业税收合规意识，加强企业对税收法规的宣传教育，引导企业形成合法合规的经营行为。
通过以上对策措施的有效实施，可以有效解决企业税收筹划存在的问题，推动我国税收管理体制的不断完善和税收征收的合理化发展。
1.2 研究目的研究目的是为了深入分析企业税收筹划存在的问题，并提出针对性的对策方案，以促进税收监管的有效实施和提升税收合规意识。
税收筹划存在的问题及解决策略
税收筹划存在的问题及解决策略税收筹划是一种通过合法手段来减少纳税金额的行为，它是税务管理中的一个重要环节。
税收筹划的目的在于最大程度地降低纳税负担，提高税后收益，同时合理利用税收政策，保障企业的合法权益。
随着税收法规的不断变化和税务管理的日益完善，税收筹划也面临着一系列瓶颈和挑战。
本文将就税收筹划存在的问题及解决策略进行分析探讨。
一、税收筹划存在的问题1. 税收法规不确定性：税收法规和政策经常变化，这给企业的税收筹划带来了不确定性。
企业难以预测未来的税收政策，导致筹划难度加大。
2. 涉税规模不断扩大：随着企业的规模扩大和业务范围增加，涉税范围也在不断扩大。
税收筹划需要面对更加复杂的税收政策和税务管理。
3. 法规约束增加：为了遏制税收逃漏行为，税务机关加大了对税收筹划的监管力度，加大了企业筹划的难度和风险。
4. 税务风险增加：税收筹划容易引发税务风险，一旦出现税务争议，对企业来说将产生巨大影响，包括税款的支付、罚金的缴纳以及影响企业的信誉。
5. 不同地区税收政策不一：在我国，不同地区的税收政策存在较大差异，企业需要针对不同地区的税收政策制定不同的筹划方案，增加了筹划的复杂性。
二、解决策略1. 加强法规研究和跟踪：企业应建立完善的政策研究和跟踪机制，密切关注国家和地方税收政策的变化，及时调整筹划方案，规避风险，确保合规运营。
2. 优化组织架构：通过优化组织架构，建立专业的税收筹划团队，包括税务专家、财务人员等，提升筹划的专业性和规范性。
3. 合规运营：严格遵守税收法规，坚持合法合规的原则，不搞违法避税，保证企业纳税行为的合法性和透明度。
4. 定期进行税务风险评估：建立健全的税收风险评估机制，定期进行税务风险评估，发现风险隐患，及时纠正，防范风险。
5. 提高员工税收意识：加强员工的税收法规意识培训，增强员工的税收风险防范意识，从源头上预防税收风险。
6. 加强信息化建设：借助信息化手段，建立税收筹划的信息化管理系统，实现数据的共享和管理，提高筹划的效率和准确性。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析随着企业税收制度的不断完善和税收管理的规范化，企业税收筹划已经成为企业活动中不可或缺的一环。
税收筹划旨在通过合理的财务管理和税务安排，最大限度地减少企业税负，提高经济效益和竞争力。
然而在实际操作中，企业税收筹划也面临许多问题和挑战，下面本文将对企业税收筹划存在的问题及对策进行分析。
一、企业税负过高的问题随着税率逐渐降低，企业税负却并没有明显下降，税前利润不断被高额的税负所侵蚀，导致企业的盈利能力降低，影响企业的持续发展。
这时，企业需要采取相关措施，合理地规避税收风险，降低税负水平。
对策：1. 合法避税。
企业可以通过纳税方式、税收抵免、积极利用税收优惠政策等方式，合法地降低企业税负水平。
2. 优化企业财务管理。
通过合理的财务管理和资本运作，缩小企业营业成本和利润规模，进而减少企业的税负水平，提高企业收益率。
3. 推行节能降耗，减少污染物的排放，提高资源利用率等环保措施，可获取可再生能源补贴以及减免税收。
二、税收合规性问题税收合规性不仅仅意味着企业在税务方面符合法律法规，还包括企业财务合规性、合理性和合法性等多方面的要素。
税收合规性不达标，将对企业正常的经营和发展造成重大的负面影响。
对策：1. 完善企业治理结构，提高企业规范运营和合规水平。
建立和完善内部审计和风险控制制度，强化企业管理团队的专业素质和技能能力。
2. 了解和掌握相关法律法规的规定。
及时跟进税收政策与财务运营实践的变化，确保企业在财务和税务方面的合规性。
3. 寻找合适的第三方服务机构，通过外部咨询机构等手段提高企业税务筹划和合规水平。
三、税收优惠政策遭受有利诱导的问题税收优惠政策是国家为了鼓励企业发展设立的税收减免、退还等政策，对企业的发展和效益有着积极的影响。
但是存在一些企业会被表面上的优惠所诱惑而追求税收优惠，导致企业选择不合理的筹划方案，进而影响企业的可持续发展。
对策：1. 确定企业自身的经营需求和面临的税务风险。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业为降低税负而采取的一系列合法行为和措施。
在当前复杂多变的税收政策和法规下，企业税收筹划面临着一些问题。
本文将分析企业税收筹划存在的问题，并提出相应的对策。
1. 税收合规性问题：企业税收筹划有时可能与税收法规相冲突，存在合规性问题。
一些企业可能利用合法但模糊的税收规定，从而引发法律风险。
2. 信息不对称问题：税务机关和企业之间存在信息不对称现象，企业可能通过隐瞒或变相传递信息，掩盖真实情况，从而达到税收优惠或减免的目的。
3. 资金周转问题：企业具有较强的资金周转能力，可以通过不同地区的税收政策差异，迅速调整企业经营地点，从而获得税负减轻的效果。
4. 流动性问题：税收政策和税法的变化具有一定时效性，企业需要持续监测和调整税收筹划方案，但一些企业缺乏独立的内部稽核和风险控制机构，加大了筹划风险。
二、对策分析1. 强化法律风险管控：企业应加强税收法规的学习和理解，确保筹划方案符合税法的要求，避免违法行为的发生。
建议企业与专业法律顾问合作，及时了解税法的最新动态，确保筹划行为的合法性和合规性。
2. 加强信息披露和透明度：企业应规范会计核算制度，确保财务信息真实准确。
在税务申报过程中，积极主动提供必要的信息，充分披露企业的真实状况，并与税务机关保持沟通和配合。
3. 健全风险管控机制：企业应建立独立的内部稽核和风险控制机构，及时发现和纠正存在的问题，降低筹划风险。
企业还可以建立与税务机关的良好沟通渠道，主动与税务机关进行沟通，减少协调成本。
4. 持续优化筹划方案：税收政策和税法变化较快，企业需要不断监测和调整其税收筹划方案。
建议企业建立起稳定的税务团队，密切关注税收政策的动向，及时调整筹划方案，以尽量减少税务风险。
企业税收筹划是现代企业管理的一项重要工作，通过合法合规的税收筹划，企业可以有效降低税负，提高竞争力。
税收筹划也存在着一些问题。
为了解决这些问题，企业应加强法律风险管控，加强信息披露和透明度，健全风险管控机制，持续优化筹划方案。
浅谈企业纳税筹划的局限性及改进
浅谈企业纳税筹划的局限性及改进引言在当今的商业环境中，企业纳税筹划成为了企业管理的重要组成部分。
企业纳税筹划是通过合规手段，合理利用税法规定和税收政策，降低企业税负，提高税收效益的一种管理方式。
然而，企业纳税筹划也存在着一定的局限性。
本文将对企业纳税筹划的局限性进行较为全面的分析，并提出相应的改进措施。
一、局限性1.1 法律法规的制约企业纳税筹划的实施受到法律法规的制约。
税法规定了纳税义务和税收计算方法，企业纳税筹划必须在法律框架内进行，不能违法操作。
这限制了企业在筹划中的创新性和灵活性。
1.2 政策的不稳定性税收政策的频繁变动也是企业纳税筹划的局限性之一。
政府为了适应经济形势的变化，不断修改税收政策，这使得企业的纳税筹划难以长期规划，往往需要根据政策变化进行调整。
1.3 审计风险及合规风险企业纳税筹划的实施可能会面临审计风险和合规风险。
审计机关对企业的纳税筹划进行审计时，可能会认为企业存在不规范的操作，从而进行税收调整。
同时，企业在进行纳税筹划时，需要确保操作合规，否则可能面临罚款或其他法律责任。
1.4 舆论和社会风险企业纳税筹划的操作可能会受到舆论和社会风险的影响。
一些企业在利用税收政策进行筹划时，可能会受到媒体和公众的质疑，被认为是“逃税”或“税收避免”，给企业形象带来负面影响。
二、改进措施2.1 加强法律意识，合规经营企业在进行纳税筹划时，应加强对法律法规的学习和理解，确保筹划活动符合法律框架。
企业应制定严格的合规管理制度，对筹划行为进行规范和监督，避免违反法律规定。
2.2 建立风险管理机制企业应建立完善的风险管理机制，针对纳税筹划可能存在的审计风险和合规风险进行预防和控制。
企业可以委托专业机构进行风险评估和审计咨询，及时发现问题并采取相应措施。
2.3 增强公信力，树立良好形象企业在进行纳税筹划时，应注重公众的关注和舆论的引导。
企业要提高自身的透明度，积极与各利益相关方进行沟通和互动，树立良好的企业形象，增强公众对企业的信任和支持。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业通过合法手段最大限度地降低税收负担的一种管理行为。
由于税法规定的复杂性和灵活性，企业税收筹划也会带来一些问题。
本文将分析企业税收筹划存在的问题，并提出相应的对策。
企业税收筹划可能存在合规风险。
企业为了降低税收负担，可能会利用税法的漏洞或模糊地带进行操作，可能会触犯相关的税法规定，给企业带来法律风险和声誉风险。
对于这个问题，企业应该加强对税法的研究和了解，确保自己的操作合法合规，并与专业税务律师合作，规避风险。
企业税收筹划可能带来不必要的成本和复杂性。
企业为了降低税收负担，可能需要进行多个复杂的交易和结构调整，这会造成不必要的成本和时间成本。
对于这个问题，企业应该进行全面的成本效益分析，权衡税收优惠和操作成本的关系，确保税收筹划的效益超过成本。
企业税收筹划可能会对公共财政造成负面影响。
企业通过降低税收负担，可能会减少纳税额度，进而减少了可用于公共事业和社会福利的财政收入。
对于这个问题，企业应该积极履行社会责任，确保自身合理减税的也为社会贡献一份力量，如积极参与慈善捐赠和社会项目建设。
企业税收筹划可能会导致税收分配的不公平。
一些大型企业通过税收筹划可以轻松减少税负，相比之下，中小微企业由于缺乏筹划能力和资源，往往无法享受到相同的税收优惠。
对于这个问题，政府应该进一步完善税收政策和法律框架，推动税收公平和公正，并简化税收政策，提高中小微企业享受税收优惠的门槛。
企业税收筹划存在合规风险、成本和复杂性、财政影响以及税收公平问题。
针对这些问题，企业应加强合规风险管理、进行成本效益分析、履行社会责任，政府应完善税收政策和法律框架，推动税收公平和公正。
只有通过合理的税收筹划和政策改革，才能实现企业税收和社会发展的双赢。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是指企业通过合法、合理的手段，通过利用税收政策、调整经营结构、调整资本结构等方式，降低企业税负，实现减税、避税、逃税等目的的活动。
企业税收筹划在一定程度上可以促进企业的发展，提高企业的竞争力，同时也存在一些问题和风险。
问题一：税收规避和逃税行为增多企业税收筹划存在一定的风险，有些企业试图通过漏洞和规避手段，达到逃避税收的目的。
这既损害了国家的税收利益，也破坏了市场竞争的公平性。
对策一：加强税收监管和执法力度加强税务机关的监管和执法力度，对于违法违规的企业进行查处和处罚，形成有力的震慑作用。
加大税收宣传教育力度，提高纳税人的税法意识，减少违法行为。
问题二：筹划方案不合理或存在漏洞一些企业为了降低税负，盲目采取税收筹划方案，容易出现不合理的情况，或者遗漏了某些重要的税收政策，导致后续的纳税风险。
对策二：开展专业的税收筹划咨询和风险评估企业在进行税收筹划时，应咨询专业的税务师或会计师，评估筹划方案的合理性和风险性，避免出现不合理或者漏洞的情况。
问题三：税收政策变动频繁税收政策是随时变化的，一些企业可能因为政策的变化而导致筹划方案失效或者产生不良影响。
对策三：及时跟踪和适应税收政策变化企业应及时关注税收政策的变化，了解最新的政策导向和要求，并及时调整相应的筹划方案，确保在政策的框架内进行合法合规的税收筹划活动。
问题四：公司税务风险增加企业税收筹划的过程中，可能会产生一些未知的税务风险，例如税务部门对筹划方案的不认可、税务争议的发生等，给企业带来不确定性和经济风险。
对策四：加强与税务部门的沟通和合作企业应与税务部门建立良好的合作关系，及时沟通和交流，避免因为方案的不合规而导致的纳税争议，保障企业的合法权益。
企业也可以购买税务风险保险等，分散税务风险，保护自身利益。
企业税收筹划在促进企业发展和降低税负方面起到了积极作用，但也面临一些问题和风险。
企业应加强合规管理，咨询专业人士，适应税收政策变化，与税务部门进行沟通和合作，降低税务风险，确保税收筹划能够有效实施。
企业税务筹划中存在的问题及对策
企业税务筹划中存在的问题及对策随着商业竞争的日趋激烈，企业税务筹划的重要性更加突出，通过税务筹划有利于降低企业税负，提高企业盈利能力和行业竞争力。
企业管理层要对税务筹划工作提起高度重视，提高相关人员的税务筹划能力，通过科学严谨的手段提高税务筹划成效。
标签：企业税务;筹划;对策房开企业税务筹划的含义是房开企业按照税法中的有关规定对企业涉税事项开展的旨在降低税负，安排以及筹划企业财务目标的活动。
房开企业的税务筹划涵盖转嫁、节税以及分配等方面的内容。
经过降低或提高价格、优惠方案等策略实现减少税负的目的。
一、企业税务筹划的风险因素1.由政策因素而产生的税务筹划风险其一，税务筹划人员对相关政策的理解不到位，这种理解不到位的问题会导致企业的税务筹划方案制定错误，产生较为明显的违法纳税现象，给企业造成不必要的损失;其二，相关政策变化而引发的税务筹划风险，由于税务筹划工作区域需要在相关政策的边缘以及空白区进行，因此一旦相关政策出现变动，纳税筹划工作会立刻失去适用性，进而引发企业的税务风险。
2.因税务筹划操作不当引发的税务筹划风险其一，企业的税务筹划工作的操作规范制定不够标准，导致员工在进行纳税工作时缺乏标准化的参照，进而增加错误操作的概率;其二，员工本身的专业技能不足，税务的相关工作对员工的专业性要求较高，许多员工并不能达标，对于各种新型的税收制度以及缴税方式都缺乏正确的认识，致使工作开展存在一定的问题。
3.执法环境的变化也会引发税务筹划风险税务筹划风险的发生在一定程度上也受到执法环境的影响。
由于税务筹划经常需要在法律边缘区域进行操作，因此，同样的税务筹划防范在执法环境较严，以及执法环境宽松时，所能取得的作用是不一样的。
在执法环境较严时，许多税务筹划方案可能会被作为违法行为而受到一定的惩罚。
二、企业税务筹划的风险应对策略1提高抗风险意识，制定科学的筹划方案首先，企业应该广泛了解同行业企业的经营发展状况，积极借鉴科学典型的税务筹划优秀方案，拓展税收筹划方案设计的思路，及时对税收方案作出改变和调整，最大程度适应企业的经营发展需要，不断提升税务筹划方案的灵活性和有效性。
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浅谈企业纳税筹划存在的问题及改进建议
作者：赵洋
来源：《财会学习》2018年第29期
摘要：税收筹划作为一门学科和技术行为，具有较强的综合性、较高要求的专业性。
在当前的企业生产管理过程中，纳税筹划存在着诸多问题，例如，缺乏对纳税筹划的深刻认识，忽视纳税筹划对企业经营的帮助，把握不准纳税筹划的目标，税负水平无法正确衡量，税务代理机构缺乏专业技能型人才等等。
针对这些问题，本文提出针对性的措施，诸如深入了解掌握税法相关法律法规，提高对纳税筹划的认识，招聘专业的税务会计，加强培养专业人才，加强企业自身的监督管理，加强企业职业道德建设。
只有认真贯彻这些措施，才能确保纳税筹划真正服务于市场经济。
关键词：企业；纳税筹划；改进建议
随着全面深化改革的持续推进，中国经济已进入新常态，从快速增长转向高质量、高效率发展。
企业要想在越来越激烈的市场经济浪潮中立于不败之地，就要针对各项经济活动统筹考虑，进行纳税筹划，这是企业提高自身市场竞争力的有效途径。
与漏税、逃税、偷税不同，纳税筹划具有合理性、合法性，被政府和国家鼓励与支持，这是一种科学合理的经济活动，能够有效地使用企业资源，有效地提高企业经济效益。
一、纳税筹划存在的问题
（一）缺乏对纳税筹划的深刻认识
从手段、方法和原理的角度来看，纳税筹划有三部分内容，包括：节税筹划、避税筹划和转嫁筹划。
在不违背当前设定的税收法律法规的情况下，纳税人在面临多个可选择的纳税方案时，为了减轻税负，选择最低的方案，这种行为称为节税筹划。
纳税人在充分了解税收法律法规的基础上，以不违背这些法律法规为前提，巧妙安排经营活动、投资活动、筹资活动等方式，实现规避减轻税负的目的，这种行为称为避税筹划。
纳税人通过纯经济的方式，巧妙地通过价格杠杆，通过将税负转嫁给供应商、消费者或者自我消转等方式，这种行为称为转嫁筹划。
由于对纳税筹划缺乏深刻认识，当前很多企业在进行纳税筹划时，做出了很多不正当的行为，这些违背了税收的立法精神和意图，不符合政策导向。
（二）税负水平无法正确衡量
在进行纳税筹划的时候，纳税人应该统筹全局，优先考虑整体税负的轻重，而不是仅仅关注某个或者某些税种的税负高低。
在实际操作中，有时某一单项税种的税负虽然下降了，但是可能会引发一系列的连锁反应，导致整体税负反而有所增加。
这样的纳税筹划可能会给企业造
成长期的不良影响，应该杜绝这种情况的发生。
同时，在纳税筹划的过程中，要同时抓住税收因素和非税收因素，从而综合衡量纳税筹划方案。
在实际操作中，某些筹划方案，虽然节省了税款，但是同时导致了一系列的非税支出，如：政府规费、运费、机构设置费、企业注册费用等，对于这种方案的评估就应该将税收因素和非税收因素放在一起统筹考虑。
此外，纳税筹划方案的目标应该是尽可能地增大企业经济效益，而不是尽可能地减小税收负担。
我们采用的纳税筹划方案，应该就是相对成本较低，而企业经济效益最大化的方案。
例如：企业在生产经营过程中，必须缴纳企业所得税，目前的税法法律法规中，对于年应纳税所得额小于等于20万元的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
如果企业单单为了降低税率，而降低生产经营规模，这显然与企业经济效益最大化的初衷背道而驰，不应该采纳。
（三）税务代理机构缺乏专业技能型人才
当前，我国有数万家税务代理机构，其中大量是事务所，但其大都规模偏小，同时缺乏专业技能型人才，管理层和高层人才老龄化比较严重，专业技能知识欠缺，对我国现行的税收法律法规缺乏深刻理解甚至基础认识，从而造成真正能够从事纳税筹划工作的企业很少，大多只是纳税的相关咨询服务工作，内容也基本都是如何遵守税务条款和纳税申报为主。
正是由于这些专业技能型人才的缺失，造成国内与国外的中介机构存在很大的差距，没有真正的纳税筹划能力，从而限制了我国纳税筹划业务的长期健康发展。
（四）忽视纳税筹划对企业经营的帮助
纳税筹划的目的是企业经济效益最大化，纳税筹划只是一种手段和方法，而不是企业经营的目标。
很多企业没有充分认识到这一点，从而导致在企业规划上出现重大失误，比如说，通过铺张浪费来降低所得税，造成很多额外开支；通过推迟获利年度而减免税期，造成忽视经营，持续亏损。
这种行为无异于本末倒置，对企业没有任何好处。
最优的纳税筹划应该是企业税后利润最大，而税负不一定最轻。
（五）把握不准纳税筹划的目标
采用纳税统筹这种方式，是要在一定税负状态的情况下，达到经济利益的最大化。
这就为纳税筹划确定了范围和方向，也是纳税筹划中的核心问题。
然而，在企业实际操作中，纳税筹划的目标，不是定位太窄，就是定位太宽。
无论哪种定位，都不利于企业经济效益最大化目标的实现。
二、纳税筹划的建议
（一）深入了解掌握税法相关法律法规
从本质看，纳税筹划跟偷逃税款有着本质的区别。
纳税筹划是在遵循国家税法法律法规的基础上，对税务等相关工作提前考虑和安排。
而偷逃税款本身就是违法的，是违背国家税法的立法意图，是对国家税法法律的亵渎，对国家经济利益的侵蚀。
因此企业在整体规划时，在进行纳税筹划时，应该深入了解掌握税法相关法律法规，自觉维护相关税法法律法规，杜绝偷税漏税等违法行为的出现。
（二）提高对纳税筹划的认识
当前，我国企业纳税筹划层次普遍偏低，一个很重要的原因就是众多企业的高层管理人员没有重视纳税筹划，没有建立起通过科学合理的纳税筹划保护自己企业经济利益的意识。
管理层只重视成本控制而忽视纳税筹划的后果，就是导致企业支出了本可节约的税负，不但占用了大量流动资金，而且要负担额外的资金成本。
所以，企业应该重视纳税筹划工作，加强企业内部各个职能部门之间的业务交流与沟通，聘请专业人员进行详细科学的纳税筹划。
（三）市场化税务代理机构
纳税筹划，是一项综合性较强的业务，不仅要求相关人员有较高的管理水平，而且要具备丰富的专业知识。
如果只依靠企业来推动纳税筹划的发展，往往在专业知识的储备与运用方面会有所欠缺。
解决这个短板的一个有效途径就是加强税务代理机构的市场化。
税务代理机构对外加强与企业之间的沟通合作，全面了解企业日常经营中的涉税业务，主动为企业出谋划策；对内建立完善有效的人才制度，培养专业人才，加强行业自律，强化执业人员的职业道德素养，从而逐步提高自身的行业口碑与权威，打响机构品牌。
通过市场对税务代理机构的不断优胜略汰，整体行业水平必将得到显著提高。
（四）招聘专业的税务会计
相较于国内企业，国外企业都有综合素质较强的税务会计，这些专业会计在企业的纳税筹划过程中，起到了十分重要的作用。
他们的职责包括：第一，依照相应的税法法律法规，确认和计量各种相应的税务账目，按照要求编制纳税申请表；第二，根据税法和企业规划对企业支出进行预测，合理规划税务工作，尽可能地降低企业税负。
有效提高国内企业纳税筹划水平的办法，就是在企业中设置税务会计岗位，并选取综合素质较强的专业人员任职。
对这些专业人员应有如下要求：第一，扎实的会计功底，能够高效高质地完成纳税筹划。
第二，熟悉国家税收法律法规，了解纳税筹划的各种相关步骤。
第三，不但了解企业自身各方面的详细状况，同时了解企业外的市场形势、法律环境等，对企业自身有个明确的定位。
（五）聘用专业纳税筹划师
聘用专业的纳税筹划师对一个企业而言，是高效完成纳税筹划工作的好选择。
作为一个优秀的纳税筹划师，应该掌握节税操作、精通节税规则、通晓税收法律，同时深入了解企业的自
身特点、涉税业务，他们要深入了解企业从事的经营、投资等业务，具有较强的专业能力，有条件的企业可以聘请他们为其提供专业化的纳税服务。
三、总结
通过以上的分析，由于纳税筹划自身的特性，国家和政府部门应该大力推广宣传企业进行纳税筹划，企业也要从自己出发，加强对纳税筹划的认识，只有这样，才能真正做到让纳税筹划为市场服务，确保企业经济效益的最大化。
参考文献：
[1]侯正军.浅析企业纳税筹划风险管理存在的问题与改进措施[J].现代商业，2018 （02）：181-182.
[2]梁文涛.我国企业纳税筹划风险管理的现存问题与改进措施[J].山东纺织经济，2009 （06）：69-70.。