汽车销售公司财务管理制度(doc 11页)
汽车销售公司财务的管理制度
汽车销售公司财务的管理制度汽车销售公司财务的管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条：”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条：规定、二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
汽车销售行业财务管理制度
汽车销售行业财务管理制度随着汽车市场的不断扩大，汽车销售行业的发展也越来越迅速。
在这个行业中，财务管理制度的建立和完善是非常重要的。
本文将介绍汽车销售行业财务管理制度的关键要点，以及如何确保其有效实施。
一、制度概述汽车销售行业财务管理制度是指用于规范汽车销售企业财务管理行为的一系列规章制度和操作流程。
其目的在于保证公司财务管理的规范、有效和合理性。
该制度涉及的范围包括财务管理、会计核算、审计评估、税务管理等方面。
二、财务管理制度的要点（一）会计核算制度在汽车销售行业，会计核算制度是财务管理的基础。
公司应建立合理的会计核算制度，包括财务报表制度、凭证管理制度、原始凭证保存制度等。
其中，财务报表制度应该按照国家政策法规和行业标准规定的格式编制，准确反映公司财务状况。
凭证管理制度应当确保凭证真实、准确、完整，形式规范，内容清晰，不得更改，以保证会计核算的准确性和真实性。
原始凭证保存制度应当规定公司原始凭证的保存时间，及时清理不必要的凭证，确保公司财务文件管理的有序性和规范性。
（二）审计评估制度审计评估制度是汽车销售行业财务管理制度的重要组成部分。
公司应当建立健全的内部控制制度，实行内部审计，并根据需要对企业进行外部审计评估。
其中，内部审计应当用于评估企业风险管理、内部控制以及企业绩效等，以发现并解决企业内部经营问题。
外部审计评估则应当由专业的会计师事务所进行，评估企业的财务状况、经营成果和未来发展趋势，并提出相关意见和建议。
（三）税收管理制度税收管理制度是汽车销售企业必须遵守的重要财务制度。
公司应按照国家有关税收政策和法规要求，启动税务管理的全过程自查制度，及时发现并纠正税务管理中存在的问题。
此外，公司还应落实各项税收申报和缴纳义务，确保税务管理工作的有效性和合规性。
（四）资金管理制度资金管理制度是汽车销售企业应该严格执行的财务制度。
公司应当建立科学的资金管理制度，包括资金收付、资金流动、资金监督等方面。
汽车销售公司财务管理制度完整版
汽车销售公司财务管理制度完整版汽车销售公司财务管理制度完整版一、引言本旨在规范汽车销售公司的财务管理制度，以确保资金的安全和合规运营。
财务管理制度是公司财务管理的基本法规，对公司的财务管理工作起到指导和规范作用。
二、财务组织与职责1. 财务部门组织结构与职责：1.1 财务部门组织结构：- 财务部门包括财务总监、会计部门和审计部门。
1.2 财务总监职责：- 负责制定公司财务管理方针和策略；- 负责制定并监督执行公司的财务计划和预算；- 负责与相关部门沟通协调，提供财务支持和建议；- 负责制定公司的财务制度和流程；- 负责监督财务制度和规范的执行情况。
1.3 会计部门职责：- 负责公司的日常会计工作，包括凭证的登记、核算和归档；- 负责编制和报送各类财务报表；- 负责监督公司会计政策的执行情况；- 负责协助审计部门进行内部审计工作。
1.4 审计部门职责：- 负责对公司内部财务活动进行检查和审计；- 负责编制和实施内部审计计划；- 负责发现财务管理中存在的问题并提供改进建议。
三、财务预算管理1. 财务预算的编制：1.1 编制财务预算的原则和方法：- 按照公司经营计划和市场环境进行编制；- 重点关注销售收入、成本控制、利润分配等关键指标；- 采用现金流量表、利润表等财务报表进行编制。
1.2 财务预算编制的程序：- 收集和分析各部门的相关数据和信息；- 制定财务目标和指标；- 编制各项财务预算；- 审核和调整财务预算；- 上报和监督财务预算的执行。
四、资金管理1. 资金筹措与运用：1.1 资金筹措的方法与渠道：- 包括资本投入、贷款、股权融资等多种方式； - 定期评估和优化资金筹措渠道。
1.2 资金运用的原则和方式：- 注重风险控制和收益增长；- 合理配置投资组合，降低投资风险。
五、财务风险管理1. 金融风险管理：1.1 货币风险管理：- 制定并执行外汇风险管理政策；1.2 利率风险管理：- 制定并执行利率风险管理政策； - 定期进行利率风险评估。
汽车销售行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范汽车销售企业的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有从事汽车销售业务的企业及其分支机构。
第三条企业应遵循国家有关财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规。
第二章财务组织与职责第四条企业应设立财务部门，负责企业财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规；（二）负责编制、执行和监督企业财务预算；（三）负责企业资金的管理和核算；（四）负责企业财务报表的编制、审核和报送；（五）负责企业税收筹划和财务分析。
第三章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第七条企业资金来源包括：（一）销售回款；（二）银行贷款；（三）股东投资；（四）其他合法收入。
第八条企业资金使用范围包括：（一）支付企业日常运营费用；（二）偿还银行贷款；（三）扩大再生产；（四）其他合法支出。
第九条企业应加强银行账户管理，确保银行账户资金安全。
第四章财务核算第十条企业应按照国家统一的会计制度进行财务核算。
第十一条财务核算内容主要包括：（一）资产、负债、所有者权益；（二）收入、费用；（三）成本、利润。
第十二条财务核算应遵循以下原则：（一）真实性；（二）完整性；（三）一致性；（四）可比性。
第五章财务报表与信息披露第十三条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十四条企业应按照国家规定和公司内部要求，及时、准确、完整地披露财务信息。
第十五条企业财务报表应由财务部门负责人审核，总经理签字确认后报送有关部门。
第六章财务监督与考核第十六条企业应建立健全财务监督制度，确保财务活动合法合规。
第十七条企业应定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改。
第十八条企业应建立健全财务考核制度，对财务部门及其工作人员进行考核。
第七章附则第十九条本制度由企业财务部门负责解释。
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车销售公司的财务管理工作，维护公司的财务安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条公司的财务管理应当以国家的财务管理法规和相关政策为依据，坚持依法合规的原则。
第三条公司应聘请有相关财务管理经验和能力的专业人员，负责公司的财务管理工作，并依据本制度执行。
第四条公司财务管理的工作范围包括但不限于：会计核算、预算管理、资金管理、内部控制、税务管理等。
第五条公司应通过完善的内部控制体系，确保财务管理工作的准确性、完整性、可靠性和安全性。
第六条公司应定期对财务管理制度进行评估和修改，并向公司全体员工进行宣传和培训，以确保财务管理工作的顺利进行和符合公司的需求。
第七条对于违反公司财务管理制度的行为，公司将根据不同情况予以批评教育、警告、罚款、调职、解聘等处理。
第二章会计核算第八条公司应按照相关财务会计准则，进行准确、及时的会计核算工作，确保公司财务数据的真实性和准确性。
第九条公司会计核算工作包括但不限于：业务记录、账务处理、账务核对、凭证管理、报表编制、财务分析等。
第十条公司应定期进行会计账款的对账工作，确保账务一致无误。
第十一条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计凭证完整、准确，并按相关要求保留一定年限。
第十二条公司应按照国家的财务报告制度，定期编制财务报表，并向相关部门进行备案和上报。
第十三条公司应建立健全的财务分析报告制度，及时分析经营状况、成本变动、盈利能力等财务指标，为管理决策提供支持。
第三章预算管理第十四条公司应制定年度预算，分解至各部门和个人，并定期进行预算执行和控制工作。
第十五条部门和个人必须按照预算进行经济活动，并及时报告预算执行情况，如有超支或低于预算，需及时采取措施进行调整。
第十六条公司应建立健全的财务预测和预警机制，及时发现和预防财务风险。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全的资金管理制度，统一管理和使用公司的资金。
第十八条公司应定期进行资金计划和预测，确保资金供需的平衡和合理利用。
汽车销售服务公司全套财务管理制度(一)2024
汽车销售服务公司全套财务管理制度（一）1. 背景和目的汽车销售服务公司是一个复杂的企业体系，需要高效的财务管理来确保公司的财务健康和稳定发展。
为此，制定全套财务管理制度，能够规范和规划公司的财务活动，提高财务管理的效率和准确性，为公司的发展提供有力支持。
2. 财务管理的基本原则2.1. 诚信原则：遵守法律法规，保持财务活动的透明度和真实性。
2.2. 独立性原则：财务管理独立于业务部门，确保财务决策的客观性和准确性。
2.3. 风险控制原则：制定风险控制措施，保证公司的财务安全。
2.4. 效率和效益原则：通过提高财务管理的效率和准确性，最大化增加公司的效益。
2.5. 合规性原则：严格遵循公司内部的各项规章制度和政策。
3. 资金管理3.1. 资金预算：制定年度和季度资金预算，包括收入、支出、投资等，以确保资金的合理分配和使用。
3.2. 周期性审核：定期对资金状况进行审核，及时发现和解决问题。
3.3. 资金运作：建立资金池和周转机制，合理运营公司的资金，确保资金的充足性和安全性。
3.4. 资金监管：严格监督公司内部资金流动情况，防止资金损失和滥用。
4. 会计管理4.1. 会计政策：制定统一的会计核算政策，确保财务报表的准确性和可比性。
4.2. 会计准则：遵循国家和行业的会计准则，确保会计处理的合规性。
4.3. 财务报表：按时编制财务报表，并确保报表的真实、完整和准确。
4.4. 资产负债管理：建立资产负债表，监控公司的资产和负债状况，保证资产使用和负债偿还的合理性。
5. 成本管理5.1. 成本核算：建立成本核算体系，对公司的各项成本进行详细分析和核算。
5.2. 成本控制：设立成本预算和成本控制指标，对公司的成本进行控制和优化。
5.3. 成本效益分析：对各项成本进行效益评估，及时调整和改进成本管理策略。
6. 税务管理6.1. 税收政策：了解并遵守国家和地方的税收政策，按时缴纳各项税款。
6.2. 税务筹划：合理利用各种税收优惠政策，降低公司的税负。
汽车销售财务管理制度
汽车销售财务管理制度汽车销售财务管理制度是指对汽车销售公司财务工作进行规范和管理的一套制度和措施。
这是一个重要的管理制度，对于保证公司财务状况的健康发展，提高财务管理水平，保证公司合规经营具有重要的意义。
下面就汽车销售财务管理制度进行详细介绍。
一、会计基础制度1.会计核算基础制度：对公司的账务核算进行规范，按照规定的会计原则和会计准则进行核算。
2.会计政策和会计估计制度：确立公司会计政策和会计估计准则，保证会计处理的准确性和可靠性。
3.会计核算制度：确定公司的会计科目设置、会计凭证的编制和填制规则，确保账务的正确入账和核算。
二、财务报告制度1.财务报告编制制度：确立公司财务报表的编制规则，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。
2.财务报告审计制度：要求对公司财务报表进行审计，保证财务报表的真实性和准确性。
3.财务报表分析制度：对财务报表进行分析，并制定相应的分析方法和指标，进行定期的财务分析。
三、内部控制制度1.公司内部控制制度：建立健全公司的内部控制制度，明确权限和职责，加强内部审控。
2.风险管理制度：识别和评估公司面临的各类风险，并制定相应的应对措施和管理制度，保证公司在面临风险时能够做出有效的决策和处置。
3.成本控制制度：建立合理的成本控制制度，确保公司成本在合理范围内控制，提高利润率。
4.资金管理制度：对公司资金进行科学考核和管理，确保公司资金的安全和合理利用。
四、稽核制度1.稽核计划制度：制定稽核工作的计划和方案，明确稽核的范围、对象和内容。
2.稽核方法和程序制度：确立公司的稽核方法和程序，包括稽核依据、稽核流程和稽核记录等。
3.稽核报告制度：对稽核结果进行报告，并提出相关的整改建议，保证稽核结果的及时性和准确性。
1.税务筹划制度：对公司税务筹划进行规范，合理调整公司的税务结构，降低税费负担。
2.税务申报制度：确立公司的税务申报制度，包括申报时间、申报种类和申报程序等。
3.税务风险管理制度：识别和评估公司税务风险，并制定相应的风险管理策略，保证公司在面临税务风险时能够做出有效的决策和应对措施。
汽车销售财务管理制度
汽车销售财务管理制度一、制度目的为规范汽车销售财务管理，确保销售业务合法、规范地开展，保障公司资金安全，提高资金利用率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有从事汽车销售业务的部门和人员。
三、核心内容1. 收款管控1.所有收款操作须经过财务部门审核。
2.应当及时审核并确认收款单据与实际款项是否一致，并进行核对。
3.对于现金收款，严禁私自挪用、占用或用于其他用途，应当及时存入公司指定的银行账户或交于财务部门。
4.对于网银或 POS 收款，及时进行账务确认，并按时关注账户余额和交易明细。
2. 付款管理1.所有付款操作须经过财务部门审核。
2.应当及时审核并确认付款单据与实际款项是否一致，并进行核对。
3.对于现金付款，应当提前到银行进行取款，并及时将其用于付款操作，严禁占用、挪用或用于其他用途。
4.对于网银或 POS 付款，及时进行账务确认，并按时关注账户余额和交易明细。
3. 财务报表管理1.每月底前，应当进行会计核算，并及时填写月度财务报表。
2.对于月度财务报表的填制，应当按照财务部门规定的格式进行，确保报表数据的准确性、完整性、及时性。
3.对于经营决策需要的各项财务指标，应当及时跟踪并上报，确保领导层能够获得全面、准确的财务情况。
4. 合同管理1.所有销售业务需要签订合同，并对合同进行归档管理。
2.合同的签订应当按照公司及法律法规的要求进行，确保合同的法律效力和合法性。
3.对于合同的审批和签订，应当按照公司规定的程序和权限进行，确保权限与程序的严密性。
4.对于合同的履行情况，应当进行监督和跟踪，确保合同的履行及时、准确、规范。
四、制度责任1.各部门负责人应当认真学习和执行本制度，确保全体员工遵守。
2.财务部门应当对本制度进行监督和执行，并及时发现、纠正违反制度的行为。
3.违反本制度的员工，应当按照公司规定的程序进行处理，并承担相应的法律责任。
汽车销售财务制度
汽车销售财务制度一、总则为规范公司汽车销售业务的财务管理，提高公司经营效益，保障公司财务安全，制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务经理负责公司汽车销售业务的财务预算、财务分析、财务报告、成本管理等相关工作。
2. 财务员负责公司汽车销售业务的日常会计工作，确保财务记录准确、完整。
3. 其他参与财务管理的相关人员要按照本制度的要求履行各自的职责。
三、销售费用管理1. 销售费用包括广告费、促销费、人工费、办公费等各项支出，销售人员需提前编制销售费用预算。
2. 销售费用的审批应按照公司相关规定进行，一经审批，不得擅自调整或超支。
3. 销售费用的报销应提交相应的发票和报销单据，由财务经理审核后方可报销。
四、库存管理1. 汽车库存应及时更新，确保库存信息的准确性。
2. 库存盘点应定期进行，确保库存数量和金额与财务记录一致。
3. 库存报损、报废等情况的处理应及时登记和报告，由财务经理审核后方可处理。
五、销售收入管理1. 销售人员应严格按照合同约定的价格进行销售，不得擅自改变价格或私下打折销售。
2. 销售收入应及时登记，确保销售收入的完整性和准确性。
3. 销售收入的结算应按照公司相关规定进行，确保资金的安全和稳定。
六、财务报表1. 每月底需要编制销售业务相关的财务报表，包括收入表、支出表、利润表等。
2. 财务报表需经财务经理审核后提交给公司高层领导进行审阅。
3. 财务报表制作应严格按照会计准则和规范进行，确保报表的真实性和准确性。
七、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情况进行相应的处理，包括警告、记过、罚款，甚至解雇。
2. 对于损害公司财产或信誉的违规行为，公司将保留追究其法律责任的权利。
以上为公司汽车销售财务制度的基本内容，各部门和人员应严格遵守，确保公司财务运作的规范和有效性。
希望每位员工都能认真执行财务制度，共同促进公司汽车销售事业的发展和壮大。
汽车销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理的规范化、制度化，确保公司财务工作的正常运作，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关财务管理的法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所属部门、分支机构、服务维修站等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、安全性原则。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条财务部负责制定财务管理制度、编制财务报表、进行成本核算、税务筹划、资金管理等工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第八条公司资金收支必须纳入公司财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自设立银行账户。
第九条公司设立资金支付审批制度，支付审批权限按照公司相关规定执行。
第十条公司资金支出按照以下流程进行：1. 部门提出资金支出申请；2. 相关部门负责人审批；3. 财务部审核；4. 总经理审批；5. 出纳办理支付手续。
第四章财务核算与报告第十一条公司财务核算按照国家会计制度执行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制一次，每季度汇总一次，每年编制年度财务报告。
第十三条公司财务报告应于每月10日前报送给总经理、董事会和监事会。
第五章成本控制第十四条公司成本控制遵循以下原则：1. 优化资源配置，降低生产成本；2. 严格执行预算，控制各项费用支出；3. 提高劳动生产率，降低人工成本；4. 加强存货管理，减少存货损耗。
第十五条公司设立成本核算制度，对各项成本进行分类、核算、分析，定期进行成本控制考核。
第六章内部审计第十六条公司设立内部审计机构，负责对公司财务、经营、管理等方面进行审计。
第十七条内部审计机构对审计发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。
第七章附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
汽车销售行业财务管理制度
汽车销售行业财务管理制度汽车销售行业财务管理制度主要是指在汽车销售企业内部建立起来的一套科学的、规范的、完善的财务管理制度。
这些制度包括了企业财务工作的基本流程和方法，涉及到资金筹集、资金使用、预算控制、成本管理、财务报表等方面。
汽车销售行业财务管理制度的建立和完善对于企业的财务决策和风险控制具有重要意义，可以提高企业的管理水平和经济效益。
首先，汽车销售企业应该建立起资金运作管理制度。
该制度主要包括了资金的筹集、储备、使用和监督等方面的内容。
资金筹集是指如何从内外部获取到足够的资金，具体包括银行贷款、股本增资、债务融资等途径。
资金储备是指如何进行合理的资金管理，确保企业的流动性和支付能力。
资金使用是指如何合理运用资金，提高企业的投资效益。
资金监督是指如何对企业的资金进行监控和管理，避免资金的浪费和滥用。
其次，汽车销售企业应该建立起成本管理制度。
成本管理是指对企业的各项成本进行合理的控制和管理，以确保企业的经济效益和竞争力。
该制度主要包括了成本分析、成本控制和成本核算等方面的内容。
成本分析是指对企业的各项成本进行详细的分析和归类，了解成本的构成和影响因素。
成本控制是指如何通过各种手段和措施，对企业的成本进行控制和降低。
成本核算是指如何按照一定的方法和原则，对企业的成本进行核算和记录。
此外，汽车销售企业还应该建立起预算管理制度。
预算管理是指对企业的财务预算进行合理管理和控制，以达到预期的经济效益和财务目标。
该制度主要包括了预算编制、执行和控制等方面的内容。
预算编制是指如何根据企业的经营情况和发展目标，制定出合理的财务预算。
预算执行是指如何按照预算计划的要求，执行企业的各项经济活动和财务决策。
预算控制是指如何对企业的预算进行监控和控制，避免超支和浪费。
最后，汽车销售企业应该建立起财务报表制度。
财务报表是企业对外界和内部进行财务信息披露的主要工具，是评价企业经营状况和财务状况的重要依据。
该制度主要包括了财务报表的编制、审核和披露等方面的内容。
汽车销售财务管理制度范文
汽车销售财务管理制度范文汽车销售财务管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范和加强汽车销售公司的财务管理，提高资金的使用效率和经营的财务稳定，制定《汽车销售财务管理制度》（以下简称《制度》）。
本制度依据相关财务法规和政策、财务会计准则以及公司实际情况制定，适用于汽车销售公司的全部财务管理工作。
第二条财务管理的原则1. 遵守法律法规，遵循诚信原则；2. 确保财务数据真实、准确、完整和及时；3. 重视风险管理，合理控制风险；4. 实行科学、经济、有效的财务管理制度。
第三条财务管理职责1. 财务主管是财务管理的责任人，负责整个公司的财务管理工作；2. 各部门负责人是各自部门财务管理的责任人，负责本部门的财务工作；3. 员工是财务工作的执行人，必须遵守和执行相关制度和规定，并保证所提交的财务数据和文件的真实、准确和完整。
第二章财务预算管理第四条财务预算编制1. 公司财务预算由财务部门负责编制，报公司领导审定；2. 各部门负责人应根据公司财务预算制定本部门的预算，并在规定期限内报财务部门审批。
第五条财务预算执行1. 各部门负责人应按照公司财务预算的要求和核定的预算数进行支出，并做好相应的记录和凭证；2. 公司财务部门对各部门的支出进行核对和审计，确保各部门支出的合理性和实效性。
第六条财务预算调整1. 如果发现财务预算执行过程中出现重大变化或者需要调整的情况，应及时报请财务主管审批，并及时通知各部门负责人；2. 财务主管可以根据公司经营情况和财务预算执行情况，对财务预算进行适当调整。
第三章财务资金管理第七条资金收付管理1. 公司采取银行转账、支付宝等电子支付方式进行资金收付；2. 各部门应及时向财务部门报告收款和付款情况，并提供相应的凭证。
第八条资金核对与监控1. 财务部门应制定资金核对和监控机制，确保资金的安全和流动性；2. 财务主管应定期对公司资金进行核对和监控，并做好相应的记录。
第九条资金周转1. 财务部门负责管理公司的日常资金周转，并确保资金的稳定和充裕；2. 财务部门可以适当采取其他措施，如申请贷款等，解决资金不足的问题。
车销财务制度
车销财务制度第一章总则第一条为规范公司车销业务的财务管理，保障公司资金的安全和合法性，保证财务数据的真实性和准确性，根据公司的相关规章制度及法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有从事车销业务的员工，包括但不限于销售人员、经理人员、财务人员等。
员工应当严格遵守本制度的相关规定，不得擅自操作车销业务相关的财务事务。
第三条公司车销财务制度的执行主体为公司财务部，负责监督和管理车销业务的财务工作，负责审核和验收相关财务文件和凭证。
第四条公司车销财务工作的目标是保障公司的资金安全，做好财务数据的记录和核对工作，确保财务数据的真实性和准确性，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
第二章车销财务管理流程第五条公司车销财务管理流程包括销售订单、发票开具、款项收付、费用报销等环节。
具体流程如下：1. 销售订单：销售人员应当按照公司规定的销售流程和标准制作销售订单，确保订单内容准确无误，经过销售经理审核后方可下单。
2. 发票开具：财务人员根据销售订单的信息开具发票，确保发票的准确性和合法性。
3. 款项收付：销售人员应当及时将客户支付的款项及时上缴给财务部，财务部应当及时记录并存入公司账户。
4. 费用报销：销售人员在执行业务过程中产生的费用，需按照相关规定填写费用报销单，经销售经理审核后方可报销。
第六条公司车销财务管理流程应当严格按照规定的程序和要求执行，不得私自改变、违规操作。
第七条各部门应当积极配合财务部门开展车销财务管理工作，如有疑问或异常情况应当及时反馈及处理，不能拖延或隐瞒。
第八条财务部门应当定期对车销财务流程进行审核和检查，发现问题及时提出整改意见并加以落实。
第三章车销财务内控措施第九条公司应当建立健全车销财务风险防范机制，确保公司的资金安全和合法性。
第十条各部门应当建立健全内部控制机制，明确各项工作的责任人员和相关流程，确保工作的有序进行。
第十一条财务部门应当建立健全车销财务核算制度，确保财务数据的真实性和准确性。
汽车销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属部门、子公司、分支机构等，涉及公司财务管理的各个方面。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 严谨细致：加强财务监督，严格财务审批，确保财务工作严谨细致。
4. 效率优先：提高财务管理效率，优化资源配置，降低成本，提高效益。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第五条财务部主要职责：1. 负责编制公司财务预算，组织实施预算管理。
2. 负责公司财务核算、会计报表编制、财务分析等工作。
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。
4. 负责公司税务申报、纳税筹划等工作。
5. 负责公司财务内部控制体系建设，防范财务风险。
6. 负责公司财务信息保密工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失。
2. 合规性：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
3. 效益性：提高资金使用效益，降低资金成本。
4. 流动性：保持公司资金流动性，满足日常经营需要。
第七条公司资金管理包括以下内容：1. 资金筹集：通过银行贷款、股东投资等方式筹集资金。
2. 资金运用：合理安排资金使用，确保资金效益最大化。
3. 资金支付：严格执行资金支付审批制度，确保资金支付合规。
4. 资金结算：建立健全资金结算制度，确保资金结算及时、准确。
第四章财务核算与报告第八条公司财务核算应遵循以下原则：1. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
2. 会计准则：严格执行国家会计准则和制度。
3. 岗位责任：明确各岗位职责，确保财务核算质量。
汽车4S店财务管理制度
汽车4S店财务管理制度一、制度目的二、财务组织架构1.设立财务部门，负责日常财务管理工作；2.设立财务主管，负责全面组织和管控公司的财务管理工作；3.财务主管负责向公司高层报告财务状况，并提供相应的财务分析报告。
三、财务管理流程1.财务预算制定年度财务预算计划，包括销售收入、成本费用、投资计划等，并按照公司战略目标进行合理调配和控制。
2.财务核算按照会计准则和税收法规，负责公司年度和季度的财务核算，包括凭证录入、账务调整、资产负债表、利润表和现金流量表的编制，并进行财务分析。
3.资金管理负责资金的收付、款项的垫付和核对，确保公司资金的安全性和合规性，制定合理的资金周转计划，降低资金成本和风险。
4.税务管理按照国家税收法规，及时准确地申报企业所得税、增值税等各项税种，确保公司的税收合规性和税负的合理分担。
5.成本管理建立合理的成本核算体系，按照成本控制的原则，对各项成本进行预算、核算和分析，提出优化成本的措施，提高企业的盈利能力。
6.资产管理建立完善的固定资产和无形资产台账，进行资产的登记、变动和处置，实施资产折旧计提和清理，提高资产的使用效率和降低资产损耗。
7.费用管理建立费用预算和费用报销制度，规范各类费用的发生和报销程序，提高费用的控制和使用效益。
8.内部控制建立健全的内部控制制度，包括制度和流程的规范，职责和权限的明确，授权和审批的严格执行，确保财务活动的合规性和风险的控制。
四、财务报告1.编制财务报表按照法定要求和公司内部管理要求，准确编制年度、季度和月度的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并及时向上级汇报。
2.财务分析报告对财务报表进行分析，包括资金分析、盈利能力分析、偿债能力分析等，提供给公司管理层决策参考和改进提案。
3.内部报告根据公司需求，编制各类内部报告，包括经营情况报告、经济指标报告和预警报告，提供给内部各部门和高层管理者参考。
五、风险管理建立风险管理制度，识别和分析公司面临的财务风险，制定相应的应对措施，降低财务风险的发生概率和影响程度。
售车财务制度
一、总则为规范公司售车业务的财务管理工作，维护公司经济利益，提高财务管理效率，制定本制度。
二、销售款收款1. 售车款应当全部以现金或银行转账的方式收取，并及时入账公司指定的银行账户。
2. 销售款的收付应当由公司指定的财务人员进行，不得私自处理。
3. 售车款收款后，应当及时将款项核对无误的入账记录登记入账，由销售人员签字确认。
4. 销售人员在收取售车款过程中，应当当面验收款项的真伪，并保持现金款项存储安全。
三、销售成本管理1. 公司售车成本的核算应当准确无误，包括车辆采购价格、税费、运输费用等。
2. 销售人员在确定车辆售价时，应当充分考虑销售成本，确保公司获得合理利润。
3. 公司应当建立完善的成本核算制度，做好成本数据的采集、分析和报告工作。
四、库存管理1. 公司应当建立完善的库存管理制度，对车辆库存进行定期盘点，并记录库存情况。
2. 销售人员在销售车辆时，应当及时更新库存记录，并报告库存变动情况。
3. 公司应当根据库存情况合理安排销售计划，确保库存周转率合理。
五、销售业绩考核1. 公司应当根据销售人员的业绩情况，进行定期考核，确定奖惩措施。
2. 销售人员的销售额、售后服务情况、客户满意度等指标应当作为考核指标。
3. 公司应当建立健全的销售绩效考核制度，激励销售人员积极工作。
六、售后服务管理1. 公司应当建立完善的售后服务制度，确保客户在购车后获得及时、优质的售后服务。
2. 售后服务人员应当及时处理客户反馈的问题，并做好记录和跟踪工作。
3. 公司应当建立客户关怀制度，定期跟进客户需求，提升客户满意度。
1. 公司应当按照法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务数据的真实准确。
2. 财务报表应当及时报送给有关部门和上级领导，接受监督和检查。
3. 公司应当定期对财务报表进行审计，并做好审计报告的记录和归档。
八、违规处理1. 对违反本制度规定的行为，公司将依据公司章程和规章制度严肃处理。
2. 对于违反财务制度的行为，公司将依法追究责任，对相关人员做出相应处罚。
汽车销售行业财务管理制度
汽车销售行业财务管理制度1. 财务管理制度的背景和意义汽车销售行业财务管理制度是指汽车销售企业为管理和控制公司经济活动所制定的一系列规章制度和内控措施，其设计和实施目的是保障企业的财务稳健、合规经营，为企业的持续发展打下坚实的财务基础。
制定财务管理制度不仅能很好地规范企业的财务行为，保证企业财务状况的真实性、合法性、安全性，同时可以为企业的管理和决策提供及时准确的财务信息，帮助企业发现问题，分析原因，调整策略，提升整体经营效率。
2. 财务管理制度的构成要素汽车销售企业在制定财务管理制度时，需要涵盖以下几个方面：2.1 财务组织架构财务组织架构反应了企业内部财务管理的体系结构，包括各个财务部门的职责、人员配置、工作流程等，以及其与其他部门的协作机制。
在汽车销售企业中，通常设有财务部、资产管理部和审计部等。
财务部门负责企业日常的财务管理工作，包括会计核算、财务报表编制、成本管理、预算管理等；资产管理部门负责企业固定资产、无形资产的管理和保护工作；审计部门则主要负责对企业各项经济活动进行监督和评估。
2.2 财务管理流程财务管理流程是企业在进行经济活动时，根据标准化的财务管理程序进行财务核算和记录的过程。
通常包括凭证的获取和处理流程、会计科目设置和管理流程、票据管理流程、资产管理流程、成本管理流程、预算管理流程等。
严密的财务管理流程能够保证企业财务核算的完整性和准确性，减少企业财务风险。
2.3 财务管理制度财务管理制度是企业为了达成良好的财务管理目标而制定的一系列方针、规定、制度等总称。
其中包括公司会计制度、财务管理规定、内部控制制度、外部财务报告制度、资金管理制度、稽核制度等。
每个制度都有明确的操作规程，旨在提高企业财务稳健性和管理效率。
2.4 会计核算和财务报表会计核算和财务报表是财务管理的重要组成部分。
汽车销售企业需要按照国家财务会计制度，合理确定财务基础预算并编制财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等。
汽车经销商财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车经销商的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合本经销商实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本经销商及其所属分支机构、子公司。
第三条本制度旨在确保财务管理的合法性、合规性、有效性，提高财务信息质量，防范财务风险，促进企业健康发展。
第二章财务机构与人员第四条本经销商设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
第六条财务部设会计、出纳、成本核算、资金管理、税务管理等部门。
第七条财务人员应具备相应的财务专业知识、职业道德和业务能力，持证上岗。
第八条财务人员应遵守国家法律法规、公司规章制度，履行职责，廉洁自律。
第三章财务管理内容第九条资金管理（一）严格执行国家现金管理法规，加强现金收支管理，确保现金安全。
（二）加强银行账户管理，严格控制银行账户的使用，确保资金安全。
（三）加强资金预算管理，合理配置资金，提高资金使用效率。
第十条会计核算（一）按照国家会计准则和行业会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
（二）建立健全会计核算制度，规范会计核算流程，提高会计核算质量。
（三）加强成本核算，严格控制成本费用，提高企业盈利能力。
第十一条财务报告（一）按照国家规定编制财务报表，确保财务报表真实、完整、准确。
（二）定期进行财务分析，为管理层提供决策依据。
（三）及时披露财务信息，接受投资者、债权人、监管部门和社会公众的监督。
第十二条风险管理（一）建立健全财务风险管理制度，识别、评估、控制和监测财务风险。
（二）加强内部控制，防范舞弊和违规行为。
（三）建立健全应急预案，应对突发事件。
第四章财务审批与监督第十三条财务审批（一）严格按照公司财务审批权限和程序进行审批。
（二）重大财务事项必须经董事会批准。
第十四条财务监督（一）建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督检查。
（二）定期开展内部审计，确保财务管理制度得到有效执行。
汽车销售店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车销售店的财务管理，确保财务工作规范化、制度化，提高财务管理水平，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于汽车销售店所有财务工作人员及相关部门。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度。
2. 实事求是原则：客观公正，真实反映财务状况。
3. 严谨细致原则：严谨操作，细致入微，确保财务数据准确。
4. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
第二章财务组织架构第四条汽车销售店设立财务部，负责全店财务管理工作。
第五条财务部下设会计、出纳、成本、审计等岗位，各岗位职责明确，相互配合。
第三章财务核算制度第六条严格按照国家会计制度进行财务核算，确保会计信息的真实、完整、准确。
第七条建立健全会计凭证制度，所有会计凭证必须经过审核、批准后方可入账。
第八条建立健全账簿制度，各账簿应按照国家规定设置，做到账证相符、账账相符。
第九条建立健全成本核算制度，准确计算产品成本，为经营决策提供依据。
第四章资金管理制度第十条建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效使用。
第十一条严格现金管理，现金收支必须按照规定程序办理。
第十二条严格控制银行账户，确保资金使用合规。
第十三条建立健全资金审批制度，对大额资金支出进行严格审批。
第五章费用报销制度第十四条建立健全费用报销制度，确保费用报销真实、合规。
第十五条费用报销必须提供合法票据，经审批后方可报销。
第十六条费用报销应按照预算执行，超预算费用需经上级审批。
第十七条费用报销应按月进行汇总、分析，为预算编制提供依据。
第六章内部审计制度第十八条建立健全内部审计制度，定期对财务工作进行审计。
第十九条内部审计应客观公正，对审计中发现的问题及时整改。
第二十条内部审计结果应及时向公司领导汇报，并对审计中发现的问题提出整改意见。
第七章附则第二十一条本制度由汽车销售店财务部负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
第二十三条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
汽车销售财务管理制度范本
汽车销售财务管理制度范本1. 引言为了规范企业财务管理，维护企业的财务安全和稳定，提高企业财务管理水平，特制定此制度。
2. 财务管控2.1 全面预算制定本年度财务预算，结合销售、采购、生产等各项业务，全面测算收入、成本、费用等各项指标，协调各部门预算的编制，确保全公司目标的一致性。
2.2 管理预算制定预算执行计划，按月制定预算执行计划，逐项核对预算与实际支出、收入和结存的情况，并及时发现问题，及时调整财务管理措施，控制预算支出和成本。
2.3 严密核算建立健全的核算系统，及时进行财务核算，核查票据、证明和单证的真实性，并通过科学的财务分析，为管理决策提供准确数据支持。
2.4 资金管控制定现金管理制度，加强对预算执行及日常财务活动的有效监管，确保资金的合理使用和安全性。
2.5 债务管理建立健全的借款申请和审核机制，防止虚假借款和非法透支现象。
采用科学的信用评级体系，对外部融资方进行评估，压缩融资成本。
3. 财务报表3.1 利润表每月制定利润表，及时了解企业的经济效益，及时发现问题，及时制定合理的应对措施。
3.2 资产负债表每季度制作资产负债表，掌握企业的财务结构和资金流动，及时识别和控制风险。
3.3 现金流量表每季度制作现金流量表，及时了解企业现金流动情况，及时查明各项现金流入、流出情况，为管理决策提供基础数据。
4. 指标考核4.1 财务指标制订财务管理指标，并考核实施情况，及时清晰地反映出企业整体的财务状况。
1. 利润率：指销售利润占销售总额的比率（销售利润/销售总额）。
2. 成本率：指销售成本占销售总额的比率。
3. 应收账款周转率：指每年企业应收账款占销售总额的比例（应收账款/销售总额）。
4. 库存周转率：指每年企业库存占销售总额的比例（库存/销售总额）。
4.2 绩效考核建立绩效管理体系，严格按照绩效指标和标准，对各个部门和个人实施绩效管理，激发员工的工作积极性，提高企业整体绩效。
5. 风险管理5.1 风险评估对企业日常财务活动和重大经济活动进行全面、细致的风险评估和预警，及时制定预防措施，最大限度地减少财务风险。
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汽车销售公司财务管理制度(doc 11页)目录第一章总则 (3)第二章整车发票管理规定 (3)第三章货款回笼管理 (4)第四章市场部销售费用管理 (4)第五章内勤费用管理 (6)第六章出差待遇 (7)第七章票据报销规定 (9)第八章办公用品管理规定 (9)第九章附则 (10)第一章总则第一条苏州金龙销售公司（以下简称销售公司）财务管理制度是为了确保销售公司会计核算正常进行，增强财务信息的准确性、及时性，以满足公司经营决策需要。
第二条本制度包括整车发票管理规定、货款回笼管理规定、市场部销售费用管理规定、内勤费用管理规定、出差待遇管理规定、票据报销管理规定、办公用品配置管理规定、附则八部分。
第三条本制度适用于销售公司所有部门和人员。
第二章整车发票管理规定第四条整车发票是指公司为购车客户和经销商开具的购车发票。
第五条整车发票的开具金额应以销售合同上的实际价格为依据。
由于车辆配置更改而造成销售价格变更的，需要提出书面申请，并注明原因，由销售公司总经理或总监确认；对开具发票有特殊要求的，须由销售公司总经理或总监书面批准。
第六条包括接车和送车在内，所有新车必须当日发车，当日开发票，如有特殊原因要求缓开发票的，必须事前由市场部提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行；第七条因特殊原因需换开发票的客户，需要市场部经理填写《更改发票通知单》并写明重开发票的原因，附上原发票一并退交给销售公司，并由销售公司总经理或总监批准后，方予以换开发票。
第八条所有人员（含客户）在财务部门领取发票时，必须在《发票领取登记册》上签名备查，根据市场部要求寄出发票的，由财务人员登记并保留寄件存根。
第九条已开具的发票经手人要妥善保管，如发现丢失，由当事人出具检查，每份发票罚款5000-10000元。
第三章货款回笼管理第十条整车货款(包括预付款)原则上以银行汇票(或可确认的电汇)接收，市场部业务人员在收到汇票后一个工作日内以特快专递方式寄回销售公司。
以现金形式支付的，业务员不允许擅自截留使用，必须在收到现金1个工作日内，足额汇至苏州金龙公司指定帐号，否则视情节轻重给予行政和经济处罚。
第十一条银行汇票和现金以外的其他结算方式，事前必须提出书面申请，由销售公司总经理或总监批准后方可执行。
商业承兑汇票一律不予接受。
第十二条各市场部经理及业务人员必须确保货款按期足额回笼，具体要求如下：1、对自行提车用户，在确认用户付清全款后，方可办理交接车手续；2、对要求送车的客户，客户支付余款后业务员将电汇凭证或汇票复印件注明合同编号并于当日传真回销售公司，销售公司确认款到后，派送车员将车辆送达目的地交接车。
如有特殊情况需经销售公司总经理或总监批准。
3、各市场部经理和业务员经手的每一笔订单，都必须善始善终，每月回款统计中，如有尾款、送车费等未收款项，销售公司以《催款通知书》书面通知各市场部经理，接到通知后15个工作日尚不能回款的，扣发当月考核工资，并计入当月考核。
4、销售公司领导书面同意的周转车、分期付款和可延期付款不计入考核。
第十三条每周销售公司财务部须做出《销售货款回笼周报表》。
第四章市场部销售费用管理第十四条各市场部费用指标由销售公司根据年度任务的需要提出申请，经销售公司总经理或总监批准，苏州金龙公司财务部审核，并经苏州金龙公司总经理批准后生效。
第十五条对每月寄回的报销票据，市场部经理签署报销意见，市场管理部汇总后，提交销售公司总经理或总监审批，批准后，由苏州金龙公司财务部复核无误后予以报销。
如未按时寄回票据，引起的备用金紧缺自行解决。
第十六条市场部销售费用分两部分：业务费用和固定费用。
其中固定费用由公司承担。
1、业务费用1)驻外业务员的住宿用的房租费和水电费；2)通讯费：包括手机、传真和固定电话费用；3)办公费：包括传邮差、复印等费用；4)交通费：包括市区出租费用、过路过桥费、油费和停车费；5)差旅费：包括车船费、住宿费及房帖、伙食补助等补贴；6)招待费。
2、固定费用1)分公司或办事处的开办费用（含固定资产的费用）：如办事处的房租、装修、计算机、传真机、打印机、复印机、电话机、空调、办公桌和办公家具等用品发生的费用及办事处发生的水电费；2)驻点租车费用或自用车辆购置发生的费用；3)广告费；4)全国性的地区会议或以公司名义组织召开的座谈会、展销会的费用；5)各市场部为上客运等级、环保目录等政策性攻关（含因此来苏考察）发生的费用。
第十七条根据销售公司规定的各市场部的销售费用指标，由市场部经理按照销售公司财务规定的标准和要求认真审核和管理所属人员的费用支出。
第十八条超过规定标准的票据，业务人员要写明用途或原因，市场部经理要签署意见，每月由市场管理部汇总，销售公司总经理或总监同意，并经苏州金龙公司财务部审核，苏州金龙公司总经理批准后方可报销；如果超过各市场部费用指标额度，公司将暂停报销。
第十九条市场部经理在上述规定费用指标内统一管理销售额1‰的费用，用于开拓重点市场，保持行业管理部门良好关系及大宗客户公关等费用；除此额度外，市场部所有业务人员应参照其销售额，按照销售公司规定的费用指标合理使用费用。
第二十条市场部经理不得恶意控制所属业务人员的费用使用和报销，如发现此类行为，销售公司将给予行政和经济处罚。
第二十一条年终考核费用超标的，超标部分由市场部人员自行承担；年终考核费用有节余的，节余部分按比例给予适当奖励（详见《销售业务管理制度》）。
第二十二条销售公司根据需要将在省会城市设置办事处，办事处租金由公司承担，其余计入各市场部费用。
办事处电话费用由市场部经理负责管理，销售和售后服务共同使用，各承担50％。
国际长途一律不予报销。
第二十三条市场部办事处的筹建由市场部经理根据该市场部业务状况提出申请，并设计具体筹建方案，方案应包括装修方案及费用预算等，报市场管理部审核，销售公司总经理或总监同意，苏州金龙公司财务部复核后，经苏州金龙公司总经理批准后执行。
该项费用由公司承担。
第二十四条备用金管理：年初市场部经理、业务员、见习生分别按每人二万、一万二千和五千的标准从财务部预支费用，每年年底结算一次，还清借款，对需要再借款者，视完成任务情况，酌情借给。
第二十五条对驻外业务人员要求每月报销一次，其他人员出差返回后即时报销；每月10日前将上月所有票据和报销说明以特快专递寄至销售公司财务部。
第二十六条市场部经理负责对报销票据的进行审核和签字；对不能反映票据真实内容及需要说明的报销票据，经办人必须填写“报销说明”表格（附后），由市场部经理签字。
第二十七条每月初市场部经理按照费用指标核算本市场部上月的费用，如超出规定费用指标，超出部分的票据请暂不要粘贴报销以免丢失，即超出费用暂不予报销。
第五章内勤费用管理第二十八条销售公司内勤费用指标由销售公司根据年度任务的需要提出申请，经销售公司总经理或总监同意，苏州金龙公司财务部审核，并经苏州金龙公司总经理批准后生效。
第二十九条销售公司内勤各部门每年年初向销售公司财务部提交本部门当年的费用预算，由财务部审核，销售公司总经理审批，批准后按照预算费用执行。
第三十条内勤各部门预算内费用按照预算标准实报实销，由各部门经理按照销售公司财务规定的要求和标准，签署报销意见，提交销售公司总经理审批，批准后，由销售公司财务部复核无误后予以报销。
第三十一条内勤各部门如果费用超出预算，需提交申请，列出费用超支原因，提交销售公司总经理审批，苏州金龙公司财务部审核，经苏州金龙公司总经理批准后方可报销。
第三十二条内勤部门在费用使用中充分体现厉行节约的原则。
第三十三条销售公司内勤人员凭《出差申请表》出差，办理借款和报销手续，其报销费用由所属部门经理审核后，经销售公司总经理或总监签字批准报销。
第六章出差待遇第三十四条销售公司总经理或总监、各部门经理及内勤人员出差，按苏州金龙公司的规定标准执行。
1、住宿费用标准：(1)总经理：实报实销；(2)总经理助理以上：四星级（含）以下饭店实报实销；(3)部门经理级人员：三星级（含）以下饭店实报实销；(4)其他人员：在180元/天（单趟平均）的限额内，凭正式发票实报实销。
2、住勤补贴：不分级别，40元/天；3、市内交通费：不分级别，35元/天。
第三十五条驻外市场部经理和销售业务人员出差标准：1、住宿：在省会城市要求租房，以保证安全和节省费用，租房费用按照1000元/人标准补贴，超过此标准的由个人承担；在其他地区开展业务，市场部经理住宿标准为三星级（含）以下饭店实报实销，其他人员不超过180元/日；住宿费凭住宿发票实报实销，住宿发票必须写明起止日期、天数和姓名。
2、住勤补助：40元/日。
3、交通费：市内交通费平均不超过35元/日，凭发票报销，发现大量连号无合理说明的和弄虚作假的，当月市内交通费全部不予报销。
省内业务原则上以火车和长途客车为主要交通方式。
4、招待费：2000元/次以下的餐费、招待费和礼品购买费用，由市场部经理对本市场部规范和管理；2000元/次以上的招待费、餐费及礼品费，一律要事先请示销售公司总经理或总监批准，未经批准擅自操作的，不予报销。
5、办公费：市场部办公用品的购买，必须严格按照本规定中有关办公用品配置与发放要求执行，否则不予报销。
6、医疗费：100元/次以上的医疗费需由县级以上医院出具的诊断证明（即病历），报销时附上，否则不予报销。
第三十五条销售公司司机出差标准：1、短途出差（200公里以内，含苏州六县市），不给补助；2、对于送车、参展、参加试验等涉车差旅人员：(1)住宿费：采取全额包干办法，120元/天；与参展公司统一安排住宿等特殊情况，可在180元/天以内实报实销；(2)住勤补贴：40元/天；(3)行车补贴：0.15元/公里。
第三十六条各内勤部门、市场部人员手机报销标准。
人员实报实销超额部分只报50% 超额部分只报25%市场部经理≤2500元>2500元<3500元≥3500元销售业务人员≤2000元>2000元<3000元≥3000元内勤部门经理≤800元<1000元>800元≥1000元内勤部门业务人员≤400元<600元>400元≥600元≤200元<300元>200元≥300元司机≤400元>400元≥600元<600元市场部经理和销售业务员的手机费用从所属市场部的销售费用中支出。
第七章票据报销规定第三十七条收据、虚假发票和非本业务区域的一切票据不予报销（含未经批准的跨省车票、机票）。
第三十八条涂改、伪造票据一律不予报销，并视情节轻重分别给予行政和经济处罚。
第三十九条超出本规定有关标准的票据一律不予报销。
第四十条根据公司财务规定，对报销的发票作如下要求：1、办公用品发票，应附上由卖方填写及加盖公章的明细品名、单价、总价等的清单，在清单上注明用途；2、招待费用礼品发票应在“报销说明”表格中注明赠送对象及时间；餐饮发票应在“报销说明”表格中注明每笔开支的宴请对象、金额及时间，超过前述规定标准的还需注明批准领导以备考核备查；3、每次报销如没有附加“报销说明”表格，销售公司一律不予报销。