会计凭证表模板
会计科目表和凭证
科目代码总账科目明细科目 余额方向科目级次1001现金借1 1002银行存款借1 100201银行存款农行借2 100202银行存款工行借2 1009其他货币资金借1 1101短期投资借1 110101短期投资股票借2 110102短期投资债券借2 110103短期投资基金借2 110110短期投资其他借2 1102短期投资跌价准备贷1 1111应收票据借1 1121应收股利借1 1122应收利息借1 1131应收账款借1 1131应收账款公司甲借2 1131应收账款公司乙借2 1131应收账款公司丙借2 1133其他应收款借1 1141坏账准备贷1 1151预付账款借1 1161应收补贴款借1 1201材料采购借1 1211材料借1 1221包装物借1 1231低值易耗品借1 1232材料成本差异借1 1241自制半成品借1 1243库存商品借1 1251委托加工物资借1 1261委托代销商品借1 1271受托代销商品借1 1281存货跌价准备贷1 1301待摊费用借1 1401长期股权投资借1 140101长期股权投资股票投资借2 140102长期股权投资其他股权投资借2 1402长期债权投资借1 140201长期债权投资债券投资借2 140202长期债权投资其他债权投资借2 1421长期投资减值准备贷1 1501固定资产借11502累计折旧贷1 1505固定资产减值准备贷1 1601工程物资借1 160101工程物资专用材料借2 160102工程物资专用设备借2 160103工程物资预付大型设备款借2 160104工程物资为生产准备的工具及器具借2 1603在建工程借1 1605在建工程减值准备借1 1701固定资产清理贷1 1801无形资产借1 1805无形资产减值准备借1 1815未确认融资费用贷1 1901长期待摊费用借1 1911待处理财产损溢借1 191101待处理财产损溢待处理流动资产损溢借2 191102待处理财产损溢待处理固定资产损溢借2 2101短期借款借1 2111应付票据贷1 2121应付账款贷1 2131预收账款贷1 2141代销商品款贷1 2151应付工资贷1 2153应付福利费贷1 2161应付股利贷1 2171应交税金贷1 217101应交税金应交增值税贷2 21710101应交税金应交增值税(进项税额)贷2 21710102应交税金应交增值税(销项税额)贷2 21710103应交税金应交增值税(已交税金)贷2 21710104应交税金应交增值税(转出未交增值税)贷2 21710105应交税金应交增值税(减免税款)贷2 21710106应交税金应交增值税(出口退税)贷2 21710107应交税金应交增值税(进项税额转出)贷2 21710108应交税金应交增值税(转出多交增值税)贷2 217102应交税金未交增值税贷2 217103应交税金应交营业税贷2 217104应交税金应交消费税贷2 217105应交税金应交资源税贷2 217106应交税金应交所得税贷2 217107应交税金应交土地增值税贷2 217108应交税金应交城市维护建设税贷2 217109应交税金应交房产税贷2 217110应交税金应交土地使用税贷2 217111应交税金应交车船使用税贷2217112应交税金应交个人所得税贷2 2176其他应交款贷1 2181其他应付款贷1 2191预提费用贷1 2201待转资产价值贷1 2211预计负债贷1 2301长期借款贷1 230101长期借款本金贷1 230102长期借款贷1 2311应付债券贷1 231101应付债券应付利息贷2 231102应付债券债券面值贷2 231103应付债券债券溢价贷2 231104应付债券债券折价贷2 2321长期应付款应计利息贷2 2331专项应付款贷1 2341递延税款贷1 3101实收资本(或股本)贷1 3103已归还投资借1 3111资本公积贷1 311101资本公积资本(或股本)溢价贷2 311102资本公积接受捐赠非现金资产准备贷2 311103资本公积接受现金捐赠贷2 311104资本公积股权投资准备贷2 311105资本公积拨款转入贷2 311106资本公积外币资本折算差额贷2 311107资本公积其他资本公积贷2 3121盈余公积贷1 312101盈余公积法定盈余公积贷2 312102盈余公积任意盈余公积贷2 312103盈余公积法定公益金贷2 312104盈余公积储备基金贷2 312105盈余公积企业发展基金贷2 312106盈余公积利润归还投资贷2 3131本年利润贷1 3141利润分配贷1 314101利润分配其他转入贷2 314102利润分配提取法定盈余公积贷2 314103利润分配提取法定公益金贷2 314104利润分配提取储备基金贷2 314105利润分配提取企业发展基金贷2 314106利润分配提取职工奖励及福利基金贷2 314107利润分配利润归还投资贷2 314108利润分配应付优先股股利贷2 314109利润分配提取任意盈余公积贷2314110利润分配应付普通股股利贷2贷2 314111利润分配转作资本(或股本)的普通股股利314115利润分配未分配利润贷2 4101生产成本借1 410101生产成本基本生产成本借2 410102生产成本辅助生产成本借2 4105制造费用借1 4107劳务成本借1 5101主营业务收入贷1 5102其他业务收入贷1 5201投资收益贷1 5203补贴收入贷1 5301营业外收入贷1 5401主营业务成本借1 5402主营业务税金及附加借1 5405其他业务支出借1 5501营业费用借1 5502管理费用借1 550201管理费用办公费借2 550202管理费用差旅费借2 550203管理费用业务招待费借2 5503财务费用借1 550301财务费用利息借2 550302财务费用手续费借2 5601营业外支出借1 560101营业外支出处理流动资产净损失借2 560102营业外支出处理固定资产净损失借2 5701所得税借1 5801以前年度损益调整借1借贷方差额0.00经试算借贷方余额已平衡期初余额（借）期初余额（贷）账户查询0.00现金216,841.960.00银行存款183,350.00银行存款_农行33,491.96银行存款_工行其他货币资金0.000.00短期投资短期投资_股票短期投资_债券短期投资_基金短期投资_其他短期投资跌价准备应收票据应收股利应收利息1,998,900.000.00应收账款1,998,900.00应收账款_公司甲应收账款_公司乙应收账款_公司丙9,790.82其他应收款坏账准备预付账款应收补贴款材料采购材料包装物低值易耗品材料成本差异自制半成品库存商品委托加工物资委托代销商品受托代销商品存货跌价准备20,000.00待摊费用0.000.00长期股权投资长期股权投资_股票投资长期股权投资_其他股权投资0.000.00长期债权投资长期债权投资_债券投资长期债权投资_其他债权投资长期投资减值准备521,295.37固定资产累计折旧固定资产减值准备0.000.00工程物资工程物资_专用材料工程物资_专用设备工程物资_预付大型设备款工程物资_为生产准备的工具及器具在建工程在建工程减值准备固定资产清理无形资产无形资产减值准备未确认融资费用长期待摊费用0.000.00待处理财产损溢待处理财产损溢_待处理流动资产损溢待处理财产损溢_待处理固定资产损溢20,000.00短期借款应付票据2,443,000.00应付账款预收账款代销商品款应付工资6,433.00应付福利费应付股利0.000.00应交税金应交税金_应交增值税应交税金_应交增值税(进项税额)应交税金_应交增值税(销项税额)应交税金_应交增值税(已交税金)应交税金_应交增值税(转出未交增值税)应交税金_应交增值税(减免税款)应交税金_应交增值税(出口退税)应交税金_应交增值税(进项税额转出)应交税金_应交增值税(转出多交增值税)应交税金_未交增值税应交税金_应交营业税应交税金_应交消费税应交税金_应交资源税应交税金_应交所得税应交税金_应交土地增值税应交税金_应交城市维护建设税应交税金_应交房产税应交税金_应交土地使用税应交税金_应交车船使用税应交税金_应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值预计负债长期借款长期借款_本金长期借款0.000.00应付债券应付债券_应付利息应付债券_债券面值应付债券_债券溢价应付债券_债券折价长期应付款_应计利息专项应付款递延税款303,300.00实收资本(或股本)已归还投资0.000.00资本公积资本公积_资本(或股本)溢价资本公积_接受捐赠非现金资产准备资本公积_接受现金捐赠资本公积_股权投资准备资本公积_拨款转入资本公积_外币资本折算差额资本公积_其他资本公积0.000.00盈余公积盈余公积_法定盈余公积盈余公积_任意盈余公积盈余公积_法定公益金盈余公积_储备基金盈余公积_企业发展基金盈余公积_利润归还投资本年利润0.005,904.85利润分配利润分配_其他转入利润分配_提取法定盈余公积利润分配_提取法定公益金利润分配_提取储备基金利润分配_提取企业发展基金利润分配_提取职工奖励及福利基金利润分配_利润归还投资利润分配_应付优先股股利利润分配_提取任意盈余公积利润分配_应付普通股股利利润分配_转作资本(或股本)的普通股股利利润分配_未分配利润0.00生产成本生产成本_基本生产成本生产成本_辅助生产成本制造费用劳务成本主营业务收入其他业务收入投资收益补贴收入营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用0.00管理费用管理费用_办公费管理费用_差旅费管理费用_业务招待费0.00财务费用财务费用_利息财务费用_手续费0.00营业外支出营业外支出_处理流动资产净损失营业外支出_处理固定资产净损失所得税以前年度损益调整2,766,828.152,766,828.15。
会计凭证外借登记表模板
会计凭证外借登记表
日期：XXXX年XX月XX日
编号：XXXX-XXX
借出人：XXX
借出部门：XXX部门
凭证种类：XXX
凭证编号：XXXX-XXXX
外借原因：XXX
外借期限：自XXXX年XX月XX日起至XXXX年XX月XX日止
审批人：XXX
备注：
1.凭证名称：请填写具体的凭证名称，如“发票”、“收据”等。
2.凭证编号：请填写凭证的编号，确保编号的唯一性。
3.借出人：请填写借出凭证的经办人姓名。
4.借出部门：请填写凭证所属的部门或单位。
5.凭证种类：请填写凭证的具体种类，如“银行回单”、“发票”等。
6.外借原因：请填写外借凭证的具体原因，如“审计需要”、“客户
要求”等。
7.外借期限：请填写外借凭证的起始日期和结束日期。
8.审批人：请填写审批外借凭证的人员姓名。
9.备注：请填写其他需要注明的信息或说明。
会计凭证模板
会计凭证模板
会计凭证是由会计人员根据会计科目确定的会计事实，在凭证上填写处理事务的内容，并签字确认的有效凭证，用以证明会计科目的变动。
为统一处理流程，通常由会计机构定
义会计凭证模板，便于统一录入。
1.凭证编号：为便于管理，凭证号依次编号；
2.日期：凭证颁布日期；
3.摘要：对凭证内容的简要说明。
4.科目：记录会计科目；
5.借方金额：记录借方（支出）科目金额；
7.结存金额：记录会计科目的结存金额；
8.相关方：表明凭证的发出与接收方；
9.方和金额：追踪财物或确定发出者；
10.附件：相关凭证或验证文件，用以证明凭证填写内容的准确性及信息来源；
11.会计人员签名：确认凭证审核和保存的签字；
12.凭证入账日期：会计凭证实际入账日期。
上述会计凭证模板，是根据会计行业的发展和实践，让会计凭证更加严谨，科学规范，以保证企业的正常经营和对外披露的准确性。
会计凭证汇总表模板
会计凭证汇总表模板
以下是一个简单的会计凭证汇总表模板，您可以根据需要进行修改和调整。
日期凭证编号凭证类型摘要借方金额贷方金额余额
:--: :--: :--: :--: :--: :--: :--:
001 销售收入产品销售¥10,000 ¥10,000
002 采购成本原材料采购¥5,000 ¥5,000
003 其他收入利息收入¥2,000 ¥7,000
004 销售费用广告费¥3,000 ¥4,000
005 管理费用水电费¥2,500 ¥1,500
说明：
1. 日期：凭证的日期。
2. 凭证编号：凭证的唯一标识号。
3. 凭证类型：例如销售收入、采购成本、其他收入等。
4. 摘要：简要描述凭证的内容。
5. 借方金额：表示资产或成本增加的金额。
6. 贷方金额：表示负债或收入减少的金额。
7. 余额：表示当前账户的余额。
会计报表模板-记账凭证汇总表
15 结转销售成本
16
支付运输费、装卸费 和包装费
16
支付运输费、装卸费 和包装费
17 宋宏伟报销医疗费
17 宋宏伟报销医疗费
1406 6601
100201
221102 1001
库存商品 销售费用
1406 6601
银行存款——建设银行 1002
应付职工薪酬——员工 福利费
2211
库存现金
1001
总账科 目 库存现金 银行存款 销售费用 库存现金 材料采购
43343
43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343
35 支付银行手续费
36 计提坏账准备
36 计提坏账准备
37
支付瑞光苑电子公司 货款
37
支付瑞光苑电子公司 货款
记账凭证汇总表
科目代 码
账户名称
1001
库存现金
总账代 码 1001
100201 银行存款——建设银行 1002
6601
销售费用
6601
1001
库存现金
1001
1401
材料采购
1401
22210101
应交税费——应交增值 税（进项税额）
2221
100202 银行存款——工商银行 1002
1406
库存商品
42 交纳个人所得税
42 交纳个人所得税 43 计提固定资产折旧 43 计提固定资产折旧
44 结转利润
44 结转利润 45 结转利润
45 结转利润
45 结转利润 45 结转利润 45 结转利润 46 提取所得税
记账凭证(直接打印版)excel模板(1)
领 款人： 缴
记
摘 要 总账科目
账
年
凭
月 日 借
证
制单编号 方
记 账 符 号
借
方
明细科目
记账 符号
摘
要
总账科目
明细科目
记 账 记账 千百十万千百十元角分 符 千百十万千百十元角分 符号 号
附 单 据
张
结算方式及票号： 会计主管：
记账：
合计金额 稽核： 出纳：
制单：
领 款人： 缴
记
摘 要 总账科目
账
记
摘 要 总账科目
账
年
凭
月 日 借
证
制单编号 方
明细科目
记 借 方 记账 账 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符号 符
附 单 据
张
结算方式及票号： 会计主管：
记账：
合计金额 稽核： 出纳：
制单：
领 款人： 缴
记
摘 要 总账科目
账
年
凭
月 日 借
证
制单编号
明细科目
方 记 借 方 记账 账 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符号 符
附 单 据
张
结算方式及票号： 会计主管：
记账：
合计金额 稽核： 出纳：
制单：
领 款人： 缴
记
摘 要 总账科目
账
年
凭
月 日 借
证
制单编号
明细科目
方 记 借 方 记账 账 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符号 符
附 单 据
张
结算方式及票号： 会计主管：
记账：
合计金额 稽核： 出纳：
会计财务常用表格模板：(记账凭证)过录簿手工账必备(融合会计业务检查、三大财务报表自动生成)
75,000.00 423,000.00 300,000.00
贷
30,000.00
2,700.00 22,980.00 2,750,622.00 123,500.00
800,884.80
54,000.00 80,000.00 12,000.00 325,000.00 273,000.00 420,992.00 41,280.00 81,000.00 51,000.00 975,000.00 35,820.00 91,150.00 48,268.00 2,700.00 2,000.00
2,700.00 4,600.00
200,000.00
210,000.00 50,000.00 39,000.00 76,000.00 14,000.00 21,880.00
325,000.00
收 31 收 33 收 34 收 34 收 34 收 34 收 34 收 34 收 38 收 38 收 38 收 38 收 38 收 38 转 62 转 62 转 62 转 62 转 64 转 65 转 66 转 66 转 67 转 67 收 42 收 42
39,996.00 付 75 22,900.00 转 80 59,290.00 转 81 148,500.00 转 81 17,600.00 转 82 16,582.50 收 46 21,780.00 收 47 33,000.00 收 47 17,600.00 付 77 23,760.00 转 87 10,890.00 转 88 16,500.00 转 94 34,400.00 转 95 34,400.00 转 95
10,400.00 6,000.00 775,000.00 3,200.00 3,996.50
会计凭证附件规定一览表
项目
附件
处置固定资产收付 处置清单；银行票据
其他人员风险金 收款收据；银行票据
支付社保等费用 银行票据、支付凭证
资产模块打印摊销明细表
营业税金等计提 税金计提表
内部往来分摊
税务发票（或内部往来报单）
工资计提
工资财务用）；分险种统计表
未决赔款准备金计提 计提表
未到期责任险准备金 计提表
寿长险 期责 健任 康险 责准 任备 险金 准备 计提表
金
计提表
预提费用计提
预提费用计算表
调整项目
调整事项的描述，财务经理审核签字
低值易耗品摊销 摊销计算表
离司人员风险金 保证金收据；银行票据
代理人保证金
保证金收据；银行票据
工资发放
银行票据；工资表
押金收付
押金收据；银行票据
银行结算费用
银行票据
营业税金及附加支付 银行票据、税单
佣金发放
佣金发放表，银行票据
支付保险保障基金 付款申请、发票；银行票据
支付保险监管费 付款申请、发票；银行票据
再保险收付
付款申请、分保账单；银行票据
会计凭证编制模板
0.00
记账凭证
制单日期
科目名称
总账科目
总账科目
明细科目
凭证编号：
23
借方金额
贷方金额
附件 张数
主管：
金额合计
单位名称：资产管理公司 摘要
审核：
0.00 制表：
0.00
记账凭证
制单日期
科目名称
总账科目
总账科目
明细科目
凭证编号：
24
借方金额
贷方金额
附件 张数
主管：
金额合计
单位名称：资产管理公司 摘要
审核：
科目名称
总账科目
总账科目
明细科目
凭证编号：
19
借方金额
贷方金额
附件 张数
主管：
金额合计
单位名称：资产管理公司 摘要
审核：
0.00 制表：
0.00
记账凭证
制单日期
科目名称
总账科目
总账科目
明细科目
凭证编号：
20
借方金额
贷方金额
附件 张数
主管：
金额合计
单位名称：资产管理公司 摘要
审核：
0.00 制表：
0.00
审核：
0.00 制表：
0.00
总账科目
明细科目
凭证编号：
17
借方金额
贷方金额
附件 张数
主管：
金额合计
单位名称：资产管理公司 摘要
审核：
0.00 制表：
0.00
记账凭证
制单日期
科目名称
总账科目
总账科目
明细科目
凭证编号：
18
借方金额
贷方金额
公司会计记账代理表格模板
以下是一个简单的公司会计记账代理表格模板，您可以根据自己的需要进行修改和调整。
日期凭证号摘要借方金额贷方金额余额
在表格中，您可以记录每笔会计交易的日期、凭证号、摘要、借方金额和贷方金额。
余额列可以根据借方金额和贷方金额自动计算，也可以手动填写。
您可以根据需要添加其他列，例如账户名称、附件张数等。
另外，您还可以在表格上方添加标题行，例如凭证日期、凭证编号、摘要、借方科目、借方金额、贷方科目、贷方金额和余额等。
请注意，这只是一个简单的模板，您可以根据自己的需要进行修改和调整。
如果您需要更复杂的表格模板，可以参考相关的会计书籍或咨询专业的会计师。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
科目名称 资产
流动资产 现金
银行存款 短期投资 应收票据 应收账款 其他应收款
存货 预付费用 预付货款 其他预付款 长期投资 固定资产
土地 房屋建筑 累计折旧-房屋建筑 机器设备 累计折旧-机器设备 办公设备 累计折旧-办公设备 运输设备 累计折旧-运输设备 低值易耗品 无形资产 递延资产 开办费 长期预付款 递延税捐 其他资产 存出保证金 其他杂项资产
凭证日期
凭证编号 1 1
会计凭证
科目代码 1110 1120
科目名称 现金
银行存款
摘要 提取备用金 提取备用金
借方金额 ￥20,000
贷方金额 ￥20,000
会计科目表
科目代码 1000 1100 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1170 1210 1220 1240 1320 1400 1410 1420 1425 1430 1435 1440 1445 1450 1455 1457 1500 1550 1560 1570 1580 1600 1610 1630 2000 2100 2110 2140 2150 2160 2170
运费 邮电费 修理费 广告费 水电费 保险费 交际费
捐赠
6250 6260 6270 6280 7100 7110 7120 7130 7140 7200 7210 7220 7230
折Байду номын сангаас费用 各项摊销 伙食费
杂费 营业外收入
利息收入 佣金收入
盘盈 其他营业外收入
营业外费用 利息费用 盘亏
其他营业外费用及损失
应付所得税 其他应付款
预收货款 长期负债 长期借款 应付公司债 长期应付票据 递延收入 股东权益
股本 普通股股本 特别股股本
资本公积 普通股股本溢价 特别股股本溢价
保留盈余 法定盈余公积
本期损益 收入
营业收入 销货收入 销货退回 销货折让
成本 销货成本
进货 进货运费 进货退出 进货折让 营业费用 薪资费用 租金费用 差旅费
负债 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 应付代收款 应付费用
2180 2190 2210 2500 2510 2520 2530 2550 3000 3100 3110 3120 3200 3210 3220 3300 3310 3320 4000 4100 4110 4120 4130 5000 5110 5220 5230 5240 5250 6000 6110 6120 6140 6150 6160 6170 6180 6190 6200 6210 6220