规范票据粘贴通知
关于财务报销票据粘贴格式要求的通知
关于进一步规范财务报销制度及相关程序的通知处各科室、店塔收费站、转龙湾收费站：根据上级有关严格财务管理的规定，为进一步规范财务管理制度，加强财务内部管理，我处财务报销制度较落后。
在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、票据零散、正反颠倒、金额被粘住、乱而不齐，或者是把票据用订书钉装订，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。
为确保我处财务工作发展战略的顺利实施和进一步加强财务工作规范，为了保证会计工作有序进行，加强会计基础工作，根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》的有关规定，结合我处实际，现将财务报销制度、财务借款制度及相关程序进行了统一，财务报销制度及相关程序规范制度实施如下，望各部门遵照执行。
一、审批制度二、借款管理规定二、报销票据粘贴格式要求：粘贴票据时采用鱼鳞式票据粘贴格式，参照如下：1、将需要粘贴的同类票据（如餐费类、出租车票类等）分类集中在一起；2、到财务处领取专门印制的粘贴单。
粘贴时，将胶水涂抹在票据左上侧背面，沿着粘贴纸外侧和粘贴纸的下边依次从右往左均匀排开横向粘贴，不能将票据贴出粘贴单外，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求；3、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴；4、票据比较多时可使用多张粘贴单；5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴纸范围之内；6、粘贴在粘贴单上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
注意事项1、不要把票据颠倒放置、粘贴。
2、不要用订书机订票据。
3、不能用固体胶棒粘贴。
4、不要将金额粘住。
5、对于粘贴不规范的票据，票据零散，经财务审核退回，并请自行重新粘贴。
此通知自发布之日。
关于规范粘贴报销票据的通知
关于规范粘贴报销票据的通知校内各单位和广大师生：为方便师生查阅会计凭证，财务处拟于近期推出会计凭证影像化服务，确保2021年及以后年度的会计凭证均可实现在线查阅、下载和打印，无须再到现场查阅。
规范粘贴票据是会计凭证影像化顺利实施的重要保障，粘贴不规范会影响扫描速度和质量。
为此，现就票据粘贴提出如下要求：1.平铺粘贴。
所有票据均采用平铺方式粘贴在票据粘贴单上，票据之间不得重叠、遮挡，保证扫描的完整性（详见示例1、示例2）。
2.牢固粘贴。
请将胶水均匀涂抹于票据背面的四个角和中间区域，保持票据平整、四角不卷边，保证票据能够顺利通过扫描机。
请勿使用书钉、双面胶、大头针等固定票据，请勿在票据背面签字、盖章（详见示例3、示例4）。
3.分类粘贴。
票据较多时，请按用途将同一类别的票据粘贴在一起，以便统计、查阅。
如机票、住宿费票、出租车票等。
4.框内粘贴。
所有票据请粘贴在粘贴单区域内，不要超越左侧装订线区，也不要超出粘贴单右侧边线（详见示例5、示例6）。
为节约纸张，粘贴单可以使用单面已打印过的纸张，左侧请预留出2~3cm空白区域用于装订。
5.不需粘贴。
A4纸规格的单据、资料（如合同、工程决算书、会议通知等）可直接附在报账单后，不要粘贴；各粘贴单、报账单之间请勿粘贴，以便后续扫描，可用曲别针、夹子等夹住，以防丢失（详见示例7、示例8）。
今后，我们将继续优化办事流程、推进信息化建设、提升专业化能力，为全校师生提供更加优质、高效、便捷的服务。
感谢大家的理解和支持！附件：票据粘贴示例财务处2021年1月12日票据粘贴示例示例1.示例2.示例3.示例4.示例5.示例6.示例7.示例8.。
费用报销票据粘贴要求
关于规范费用报销票据粘贴
相关事宜的通知
根据财政部颁布的《会计档案管理办法》、《会计基础工作规范》及重庆市财政局发布的《重庆市会计基础工作规范实施细则》的规定，结合公司相关财务管理制度的要求，对报销费用的票据粘贴，规定如下：
一、在报销单的背面粘贴票据，并从报销单左上角的背面处开始粘贴票据。
二、票据的正面与报销单的正面同向，根据票据票面尺寸，按小票在里、大票在外的原则，从左至右呈阶梯覆盖状依次粘贴，即：大票先粘、小票后粘（确保大票能遮盖小票）；所有票据均将左侧或左上角依次粘贴在报销单上。
三、所有粘贴的票据，不得超过报销单的边沿，较大的票据将其折叠至报销单大小。
四、若票据较多，一张报销单粘贴不完或粘贴较拥挤的，应分散粘贴在多张报销单上。
五、粘贴票据，必须使用胶水并建议使用固体胶水，不宜涂抹过多。
粘贴完成的报销单，不得折叠。
凡不按以上规定执行的，财务资产部有权退回报销单不予办理报销。
该规定自通知发布之日起实行。
财务资产部。
关于规范费用报销单的通知
关于规范费用报销的通知为了规范公司报销流程，缩短报销环节，提高报销手续的办理效率，本着为大家提供高质服务的宗旨，现就报销单票据的粘贴及填写做出规范，请各部门配合实施。
一、费用报销单在报销前要先走费用申请流程，流程走完后再填写费用报销单。
二、单据分类：1、费用报销单：公司员工垫付的因工作需要发生的公司报销制度范围内的费用，如办公用品费、通讯费、快递费、招待费、差旅费、购买材料应付供应商货款、房租、水电管理费、广告宣传费、制作费等费用拿到发票时填此单据报销。
2、借款单：公司员工需要先借支现金后报销时填此单据，借款在事项办完后三天内要填费用报销单冲销，多退少补。
三、原始凭证（发票）的基本要求：1、发票的内容必须具备：发票的名称和基本信息，发票的日期；开票单位或填制人姓名；接受发票单位名称；发票项目各称；数量、单价和金额。
发票必须盖有清晰的发票专用章。
2、从外单位取得的原始凭证必须加盖单位公章；从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或其指定的人员的签名或盖章。
对外开出原始凭证必须加盖本单位公章。
3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，其大小写金额必须相符。
购买实物的原始凭证，应当有出入库单，不需要开具出入库单的必须有验收证明。
4、发票要按正规打印，不能超出边框或是字迹涂改。
5、原始凭证发票必须真实，如有虚假，报销人承担一切责任。
四、原始凭证粘贴要求1、应在单据大小范围内进行粘贴。
2、不同类别的原始凭证分别粘贴：具体按车辆费、差旅费、业务招待费、电话费、办公费、物资采购等类别分别粘贴不同的粘贴单上。
粘贴纸和报销单使用公司统一印制的单据。
3、票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。
对所附票据较多，且票据大小不规范的差旅费、停车费、洗车费、路桥费、油费、业务招待费等要在凭证装订线外根据票据金额的大小分类并有规律地从专用粘贴纸右下角向左上角整洁有序、均匀地粘贴在粘贴纸上，票据粘贴稀密的程度根据票据的多少具体确定，一张粘贴纸不够的可用两张甚至多张。
费用报销及票据粘贴规范
四川XXXX科技有限公司费用报销及票据粘贴规范JW-ZD-2022-02第一章总则1. 目的为加强财务管理，使公司的会计档案标准化、规范化，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，对财务受理的费用报销及原始凭证（各类发票）的粘贴要求进行规范，请大家认真遵照执行：2. 报销范围本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于招待费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、差旅费等报销。
3. 适用范围本办法适用四川XXXX科技有限公司（以下统称公司）。
第二章费用报销规定1. 招待应酬费报销规定1.1 业务招待费审批规定业务招待费的范围：指公司在经营活动中因开展业务而发生的餐费、烟、酒、礼品等相关费用。
1）公司发生的业务招待需在钉钉填写《业务招待申请单》，公司负责人的批准（特殊情况可邮件报批）后由执行，并在报销时将《业务招待申请单》、《费用报销单》并附招待清单（菜单、礼品清单）一起提供给公司财务。
2）公司需严格控制招待费支出，严禁以招待费名义报销个人费用。
3）财务部按规定审核原始票据的合理、合规、合法性，按部门做好核算工作，两个（含）以上部门共同参与的业务招待，报销时经办人必须计算分摊金额，否则按经办部门核算。
4）费用报销严禁非本人代领及代报，参与招待活动的人员（公司负责人除外）以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请，并自己审批报销，否则财务有权拒绝报销。
1.2 业务招待费开支标准发生招待费用要按节约原则，严格控制陪同人员，重点招待、特殊招待需由综合部负责人统一安排签约招待商家，按以下标准执行：1）一般招待，人均不超过100元；2）重点招待，人均不超过200元；3）接待对象在10人以内时陪餐人数不得超过3人；超过10人时不得超过接待人数的1/3。
4）送客户茶叶、购物卡，礼品不能再发生报销。
5）以上费用及招待事项均需由总经理先行同意方可支出。
1.3 礼品费用审批规定1）礼品由公司统一订制。
关于规范票据粘贴的通知
票据规范粘贴制度各部门、各办事处：为更好的规范费用报销流程，有效地控制费用开支，提高费用报销效率，特将费用报销的流程及注意事项明确如下：票据粘贴与报销单据填写规定（一）票据分类：对于集中较多的票据按照内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。
1、不同经费项目列支的票据，应按不同的项目分别粘贴在不同的粘贴单上。
2、票据粘贴遵循一事一粘的原则。
3、票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。
（二）票据粘贴：在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订。
（三）其他注意事项1、对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。
2、粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。
3、单据必须粘牢，以不会脱落为准。
4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；5、票据比较多时可使用多张粘贴单；6、遗失原始凭证，按下列规定办理一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。
7、原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新填制或者更正，并在更正处加盖公章。
8、记帐凭证的附件张数的计算当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据填写粘贴，使大家能够准确、规范的填写费用报销单及票据粘贴，快捷的报销各项费用，特制定此规范与要求，请各位同时遵照执行，如有不明白或需要改进之处倾向财务咨询或建议。
一、报销单填写规范1.填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需要填写大小金额的单据，大小金额必须相等，相关内容填写完整。
2.报销单据一律用钢笔或者黑色签字笔填写3.分类：将票据分类，如差旅费、招待费、其他，其中差旅费、业务招待费分别单独填写费用报销单。
二、粘贴1.将胶水涂抹在票据左侧背面，将票据贴到粘贴单上，形成梯形，上面的票据翻开后，后面的票据内容一目了然，以此类推。
大张发票齐左上角贴好，左端上端同时对齐，不要梯形贴。
每张粘贴单上的票据不宜粘贴过多。
2.不同类的票据分类粘贴在不同的粘贴单上。
3.粘贴的票据要求正面朝上，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，便于审核装订查阅。
4. 粘贴单据中不得夹有订书针，大头针，回形针等金属物品。
三：填写报销单报销单上的部门、日期、附件张数、金额大小写为必填项。
四：汇总所有粘贴单左上角粘贴在一起，并将报销单齐左上角贴在粘贴单上面。
形成效果，翻开报销单，能一目了然附在粘贴单上发票的内容，不会转几圈才能顺看发票。
提醒：报销单在携带过程中，请用文件夹或者书将报销单平整放置其中，以免票据弯曲，折叠致皱巴。
切勿卷成一圈或者对折，以致整个报销单无法平铺。
第六步：完成签字审批手续。
有复写功能的发票请垫张纸签写，以免印在后面的发票上，形成印迹，导致发票不整洁。
票据粘贴说明(附图)以下图示为常见发票形状，根据发票形状对照粘贴。
图一：按交通费、差旅费、办公用品、资料类、过桥过路费、维修费等分类，每类再按尺寸大小分类，接着按金额由大到小分类，相同金额自然排在一起。
若有发票边沿参差不齐，可以用剪刀把边沿修剪，但发票所有相关内容不能被剪掉。
图二：利用粘贴单，分类粘贴。
报销单填写及黏贴规范
财务报销填写及黏贴规范为规范公司各类报销单据的填写和黏贴方法，保证财务单据的严谨性，财务凭证保管和查阅的方便，特对报销单据填写及黏贴的要求通知以下。
一、报销填写规范：1、总体要求（1）原则上，差旅费报销、支出报销、借款申请等所有费用报销均应走OA 线上审批流程，报销单据必须等审批人员签批完成，转回经办人员时，才能打印报销单、支出单据，至财务部报销。
（2）费用报销单必须用蓝、黑钢笔、中性笔或签字笔书写，不可使用铅笔、圆珠笔等书写。
（3）填写报销单据需字迹清晰、工整，不得随意勾划、刮擦、涂改；凡涉及大小写金额尤其不得任何涂改；报销单据涉及相关内容均需填写完整、清晰。
单据上有涂改单据，一律退回。
（4）原则上递交到财务部的全部费用报销单均应相关领导已签字审批完毕。
（5）当发票金额大于实际报销金额时，要按照实际报销金额填写报销金额，需在“备注”处注明实报金额。
2、差旅费报销规范（1）差旅费报销，需要附送，需提前走出差审批单，由出差人或经办人逐一如实填写相关内容。
差旅费报销单及出差审批单一同交由财务部报销。
无出差审批单不给予报销。
（2）出差报销单上“项目名称”此处填写此处出差服务的项目名称及编码，项目编码按照公司定期公布的项目编码。
项目上的费用，除项目经理以外其他人员的费用要归属于这个项目，需要项目经理确认签字。
（3）“车船票机票费”、“住宿费”、“汽车费”均按实际支出取得的报销票据金额填写，“汽车费”指同城机场往返酒店、接送客户等的交通费，往返异地的客运大巴票计入“车船票机票费”，“汽车费”应为0，由“补助车补”部分一天50定额包干，如报“交通费”，需请示总经理，由总经理签批，方可报销。
（4）“其他”（纸制报销单为“杂费”）处填写出差期间发生的其他费用支出，如汽油费、行李托运费等，不包括招待费，出差期间发生的招待费单独报销。
如在此处填写金额，则需在“备注”处注明其他费用具体是何种费用。
由订机票发生的机票订票费、退票费及机票邮寄费可直接计入“车船票机票费”；（5）“补助”项下“人”“天”按实际出差人数、天数据实填写（需扣除请假、休假天数），不掐头不去尾，如6月1日出发，6月19日回来，出差开数为19天。
财务报销票据A4版粘贴
财务报销票据A4版粘贴指南
自2018年1月1日起，财务处将实行报销票据A4版粘贴。
为节约您粘贴票据的时间，减少原始凭证折叠带来的麻烦，现将黏贴注意事项说明如下：
1.票据必须粘贴在实线框内,票据过长时多余部分应剪去。
（温馨提示：新版A4粘贴单可到财务处主页下载）
规范的票据粘贴示例如下
2.（1）所粘贴的票据必须正面朝上，便于审核和日后查阅。
（2）纸张大小一致、金额相同的票据应该粘贴在一起。
（3）每张票据均保证贴在粘贴单上，不要以票贴票，不要集中在中间粘贴，不要将票据贴到粘贴单外。
示例如下：
（温馨提示：请您按照从左至右的顺序，保持平整美观，整体呈现向右开口的鱼鳞状。
）
3.由于新会计档案管理办法规定会计档案保管期限最长可达30年，所以粘贴票据：
1）只能用适量的胶水；
2）不能用固体胶棒粘贴；
3）不可用订书机订票据。
4.火车票不易粘贴，最好先将背面黑色涂层刮掉再用胶水粘贴。
火车票较少数量时粘贴示例
火车票较多数量时粘贴示例
5.A4纸张大小的附件（如合同等），不需要粘贴在票据粘贴单上，直接横向附在粘贴单后即可（重要附件可以用曲别针固定），示例如下。
6.以下是3个错误粘贴示例。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,特制定此规范与要求,请各位同事遵照执行,如有不明白或需改进之处请
日期如实填写报销时的日期;
“报销项目”处填写费用支出的用途;如业务接待费餐费及其他的接待费用、交通费机票、车票、打车费等、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等;
“摘要”处填写详细支出用途;
“金额”此处填写实际发生金额,在数字前加人民币符号如“¥500.00”,
“单据及附件张数”填写报销的单据的数量;
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✞
部门负责人签字完成后,应到财务处找财务负责人签字,
最后到领导审批签字,才能到出纳报销;
否则一律退回;
二、票据粘贴要求
1、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字;
2、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票
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,
纸小,但比报销粘贴单大一点的,也一样按报销粘贴单大小叠好;7、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册;
8、发票单据后面必须有报销人和主管部门签字才能报销,否则一律退回;。
财务报销票据粘贴规范(A4格式)-
报销粘贴规范
粘贴方向 粘贴方向应该统一方向粘贴，不得前后倒置，不得混乱粘贴，影响审批人员调阅。
3
报销粘贴规范
粘贴顺序 单据粘贴从财务票据粘贴单装订线左上角内侧开始，从左至右、由上而下逐张平铺粘贴，不得超出A4尺寸的财务票据粘
贴单纸张范围、不允许采用鱼鳞式方式粘贴。所有票据不得相互覆盖发票金额，避免影响相关审批人员查阅。
6
单据粘贴标准案例
餐费发票 1、置顶粘贴 2、发票按照时间先后顺序粘贴 3、餐费水单：水单为非A4大小，将其粘贴在餐费发票下面或者旁边
7
单据粘贴标准案例
以下单据 1、报销审批单（飞书审批） 2、交通费 3、住宿费 4、A4大小的附件 （水单、电子发票等） 5、餐费
粘贴在一起后送至财务部。
注释：
同类别发票粘贴在一张财务票 据粘贴单上。
报销付款规范
一、报销单据尺寸：A4尺寸 若费用报销的发票、清单等原始单 据尺寸小于A4尺寸，请务必把这些 单据按照规则粘贴到财务票据粘贴 单上 ，形成统一的A4尺寸报销单据 。 （A4尺寸原始单据无须使用财务票 据粘贴单）
0
请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（飞书审批单）。
（差旅费报销申请、其他费用报销申请）
2、原始单据。
（发票，火车票、飞机票、船票、清单、付款 截图、签到表等）
原始单据都需要粘贴在财务票据粘贴单上 ，A4尺寸原始单据除外。
封面
审批单请在相 应平台下载打
印
以上两种单据务必共同提交，缺一不可， 否则财务有权拒绝付款。
1
原始单据
报销粘贴规范
粘贴方式：置顶粘贴： 票据与A4票据粘贴单上段对齐。
费用报销粘贴及填写规范说明
XXXX有限公司关于费用报销粘贴及填写规范的说明鉴于公司前期报销过程中存在部分填写及粘贴不规范的情况，公司财务部依据会计基础工作规范，对费用报销填写及票据粘贴规范进行补充说明，请各报销单位配合执行。
一、票据分类。
（一）对票据进行分类粘贴，如办公用品、电话费、设备维修费、资料费、市内交通费等，应按照类别分别粘贴，依《费用报销单》栏次合并填写费用报销单。
（二）差旅费报销需单独填写差旅费报销专用凭证。
出差过程中不同行程应分行程填写相关项目，不要将所有行程合并填写。
差旅费应当按每段行程的实际起止时间填写。
二、票据粘贴。
（一）所有单据报销应使用粘贴单。
粘贴时，在粘贴纸左边留出两公分装订线，将票据按类分别粘贴。
（二）将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单外侧和粘贴纸的右边依次从右往左均匀排开横向如鱼鳞状粘贴，沿着粘贴单上边沿和右侧的票据必须将其上边和右侧与粘贴单对齐，不能将票据贴出粘贴单外。
装订线左上角不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。
（三）如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先小后大从右到左的顺序粘贴。
（四）票据比较多时可使用多张粘贴纸。
（五）对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴纸范围之内。
三、报销填写。
（一）费用报销单应注明所在部门及附件张数。
统计附件张数时，除费用报销单和票据粘贴单外，其余票据均属于附件。
（二）填写金额时不要遗漏小计金额或者合计金额；在填写大写金额时，用⊕封顶中间数字有0的用零填写。
如1003.15元；大写：⊕拾⊕万壹仟零佰零拾叁元壹角伍分。
（三）在费用报销中使用的发票（个人手机费除外），发票抬头应为：XXXX有限公司。
发票应盖有发票专用章或者财务专用章，其他印章无效。
行政事业单位收据应盖有相关单位和或者部门的公章。
发票大小写金额应一致。
财务票据粘贴要求规范
在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。
如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。
这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。
鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。
一、票据整理、粘贴要求：原始凭证粘贴一般要求达到“四边齐、表面平、无凹凸、书本型”的标准，即表面平整，左边和中间无凹凸现象，上下左右各成平面;凭证内部分类清晰、位置到位、排列美观、数量易记。
1、在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴。
2、将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。
3、所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。
将胶水涂抹在票据左侧背面，从装订线(粘贴单左侧2公分位置)开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象;每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上，以免日后全部脱落丢失;粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。
4、原始凭证应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、车辆使用费等，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起。
5、原始凭证粘贴的规则是：从下向上，从右向左，齐线齐边，超大剪折。
具体操作时，只需粘牢原始凭证的左侧部分，不用将背面全部贴实，同时要将褶皱的凭证摊开、压平，对破损的凭证还要进行修补。
如能将凭证按顺序号或日期稍作编排更好。
以粘贴纸规格为标准，可分为一般凭证、同规格凭证、超大凭证三种。
粘贴一般凭证。
实际工作中，一般凭证数量最多。
此类凭证经过初步编排后，按照“从下向上，从右向左”的方式粘贴。
首先从粘贴纸的右下角开始，齐线齐边的下贴一张、上贴一张，适度左移后再下贴一张、上贴一张，粘贴的距离根据凭证数量的多少来确定，但必须在粘贴纸左侧留出装订的位置。
单据粘贴规范
粘贴标准说明
粘贴规则：
1、单据粘贴从原始凭证粘 贴单左上角内侧开始，从左 至右、由上至下逐张平铺粘 贴，不得超出A4纸范围、 不允许采用鱼鳞式重叠粘贴 所有票据均不可覆盖，否则 发票金额容易遮盖，不能精 确的扫描发票信息
√ 正确
X 错误
粘贴标准说明
粘贴规则：
2、 粘贴方向应统一方向粘贴，不得前 后倒置，不得混乱粘贴，影响影像使 用人员进行调阅
单据粘贴标准案例
餐费发票 1、 置顶粘贴 2、定额发票：按照发票金 额，由大到小顺序粘贴 3、机打发票：按时间先后顺序 粘贴
单据粘贴标准案例
其他费用发票
1、其他费用是指出差期间发 生的订票手续费、退改签费发 票、取票费等） 2、粘在与交通费发票相同的 粘贴单上，如果空间不够，则 粘在新的粘贴纸张上附在交通 费发票粘贴单后
单据粘贴标准案例
交通费发票 1、交通费发票粘贴 在底单上方 2、交通费按照此顺序 粘贴：火车票、机票、 登机牌、船票、出租 车发票、地铁票、公 交车票
单据粘贴标准案例
住宿发票 1、酒店发票：置顶粘 贴。 2、住宿水单：如水单 为非A4大小，将其粘 贴在住宿发票下面； 如水单为A4大小，将 其附在住宿发票粘贴 单后面即可。
1
报 销
2
33 4
交 通
住 宿
住 宿
餐 费 、
单工
交
具
通
单据粘贴标准案例
本地交通费：
1、本地出租车费： 按时间先后顺序粘贴
2、本地公交车费/地铁费： 按照车票金额按由大到小顺序粘贴
单据粘贴标准说明
粘贴纸张
报销单据为A4尺寸， 报销附 件均须使用标准A4粘贴标准说明
粘贴纸张
在报账平台保存工单后，用A4纸 打印出有条码的报销单，作为原 始凭证粘贴单封面，与原始凭证 粘贴单夹在一起，防止由于单据 整理错乱导致报销单与附件不一 致（不需用胶水粘贴）
财务管理制度票据黏贴规定
财务管理制度票据黏贴规定一、前言为规范公司日常财务管理工作，规定财务管理制度票据黏贴规定，使公司的核算财务工作、管理工作得到规范化和标准化，以及公司的财务资料得到保护和合法性的保障。
二、规定内容1、票据原则（1）凡涉及货款的所有票据（通常指收据、发票、电脑标签等）均严格要求贴齐、（2）使用公司专用的纸质贴背标签进行粘贴，并确认标签贴合牢固，不能出现半贴、斜贴或反贴等情况。
（3）所有货款票据（除收款人签字外）由财务人员亲自验收并加邮戳，避免重复支付。
2、收据规范（1）凡属发生货款收支的业务部门、夹层部门和维修部门需按照规定标准（包含公司标志、项目名称、金额、日期、收款人、电话和地址等）、加班费、报销费用等票据均需进行核对、汇总、封存并妥善保管。
（2）所有分部门（包括维修部门、业务部门和夹层部门）在收款或付款过程中，最好是由券据接收人亲自进行签字，然后将详细情况在财务人员进行登记、归档备查。
3、封存规则（1）货款票据须保质保量封存。
（2）所有日常收支票据、报销票据等，都需要按照生产日期进行封存，按照公司的规定时间及流程重复核对，与出票人确认，维护财务人员和出票人利益。
4、存储要求（1）存储要求按照公司要求进行归及封存。
（2）财务人员需将收款人和出票人的信息记录在财务系统，纸质票据按照存储规则进行分类、封存、存储并及时更新中台数据。
5、验收要求（1）所有货款票据的验收必须由专门人员进行，并经确认同意后进行支付操作。
（2）发票必须检查完全，核对发件人、收件人、金额、开票日期是否正确，防止因发票混淆而产生争议。
三、总结以上便是财务管理制度票据黏贴规定全面的相关内容，这些规定都是为了更好的管理公司财务而设立的，同时也是为了保障公司财务资料的合法性与保密性，规范管理公司的财务管理工作。
报账票据粘贴规范
报账票据粘贴规范
为了规范会计凭证的装订和归档管理工作，根据相关会计基础工作规范的要求，现对我校票据粘贴进行统一规范，在办理报账业务前，按下列要求做好票据整理粘贴的准备工作。
1.用于粘贴票据的纸张大小一般以210mm×148mm(A4纸一半)为宜，即不大于报销单的背景粘贴纸。
2.发票的粘贴。
同类票据（如材料费、市内交通费、图书等）分类粘贴在一起。
并将粘贴在一张纸上的所有票据合计张数和金额写在右下角，同时将小计金额填入汇总单相应经济科目内。
纸张比较大的发票，可以左上角对齐粘贴，比较小的发票请在粘贴纸内统一按上下、左右起止的顺序依次、错位、呈鱼鳞状整齐均匀平整粘贴，粘贴牢固。
（具体见附图）。
同时注意：①票面一律朝上，不要反贴；②票据金额要显示清楚，不要遮住有字迹部分，数字不得涂改。
3.请各单位将本通知宣传到每位职工及办理报账业务的经办人，自XXXX年3月份起，对不符合粘贴要求的单据将不予办理报销。
示例图。
关于票据及时报销的通知
关于进一步规范票据的通知
经理部各部、室：
为进一步加强项目票据报销的及时性、真实性，规范化，现对报销票据做如下规定：
1、所发生费用的票据应在一周之内往财务部粘贴，如无特殊情况，超过一周财务部将不予受理。
2、在报销票据时必须保证票据的真实性，可以先自行上网验证票据的真伪。
3、票据粘贴前必须填写好票据三要素，现对票据三要素做如下要求，定额发票上的品名、规格必须写清楚，无论手写、定额、机打发票上客户名称现规定统一使用“谷竹高速公路路面一标”，日期必须是费用发生的当日，采购类等发票应附有销货清单。
4、经办人必须保证票据的三要素齐全合规，以及票据真实性，完整性，否则财务部门将不予处理。
5、票据粘贴单上报销单位统一写所在部门（例如：工程部、实验室等）。
6、经办人员必须保证票据干净整洁，不得进行折叠以及乱涂乱画，如上述情况出现，将视为无效票据。
财务部门将对此类票据不再进行处理。
7、在报销票据时应按照项目部相关制度出示审批单以及采购计划单等，购置2000元（含2000元）以上固定资产需附公司批复文件，否则财务部不予以受理。
8.报销票据时需提供原始单据复印件，复印件需按照费用类别进行复印，否则财务部不予以受理。
谷竹高速公路路面一标财务部
2013 年07月17 日。
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票据规范粘贴制度
各部门：
为更好的规范费用报销流程，有效地控制费用开支，提高费用报销效率，特将费用报销的流程及注意事项明确如下：
票据粘贴与报销单据填写规定
（一）票据分类：对于集中较多的票据按照不同内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。
1、不同经费项目列支的票据，应按不同的项目、类别分别粘贴在不同的粘贴单上。
2、票据粘贴遵循一事一粘的原则。
3、票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，机票行程单为一类，登机牌为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。
（二）票据粘贴：1）在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据；2）票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订，其中，增值税发票不得折叠、粘贴，应放置整齐，并用回形针别住；3）若同一类别发票较多，可分若干张粘存单粘贴，以防票据遗失；4）同一张粘存单上同一类别发票应按时间顺序依次粘贴
（三）其他注意事项
1、对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。
2、粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。
3、单据必须粘牢，以不会脱落为准。
4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；
5、票据比较多时可使用多张粘贴单；
6、遗失原始凭证，按下列规定办理
一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。
7、原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新填制或者更正，并在更正处加盖公章。
8、记帐凭证的附件张数的计算
当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。
9、上述未含概的其他票据粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为标准。
10、经费报销单填写:
(1)报销单上经手人由费用产出单位的相关人员签字，科室负责人审核；
(2)报销单及粘贴单上内容应采用黑色中性笔填写；
（3）经费报销单开支内容可填写1-5项内容，应尽量写满，以节省纸张。
但不得超出5项，超出5项的部分另用一张报销单填写报销。
11、本制度自2017年1月1日起执行。
附：各类费用票据粘贴式样1、交通费
分两层从右到左依次鱼鳞式粘贴或从上到下台阶式错开粘贴。
超过粘贴单的较大票据，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴单范围之内。
2、差旅费
火车票及机打汽车票上下错开后在背后涂上胶水或固体胶从左到右分两块粘贴，机打汽车票可以往里错开点，保证票据不超出粘贴单外围。
3、办公费
发票和收据必须分开粘贴，并分别填制报销单。
4、招待费
5、卷筒式发票
注意：上述未含概的其他票据的粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为原则。