出纳现金日记账手写样本【会计实务操作教程】
[现金日记账月末怎么结账]现金日记账填写样本图
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[现金日记账月末怎么结账]现金日记账填写样本图1,结出余额。
每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。
2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。
(1)日结。
现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。
(2)月结。
现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。
方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。
3,年末结转。
年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。
年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。
年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。
现金日记账整页作废的方法现金日记账整页作废流程是用红笔划双对角斜线注销即可，或直接盖个“此页作废”，就可以了的，也可以标明此页作废，然后出纳签字就可以了。
但是除非遇到非常情况，原则上是不允许整页作废的，作废页不得撕毁，要保留，后续页余额数据要与前面保持一致，保证日期及数据连续。
现金日记账登记要连续，不得有空行，书写要用钢笔或碳素墨水笔。
现金日记账整页作废具体方法1、登记账簿发生错误将需要改正的字体用红色笔划去重新更正，并加盖记账人员印章。
2、数字发生错误时不得只划去一个位数，应该将整个数字划去并更正正确数字，并加盖记账人员印章。
3、账簿按日期顺序连续登记，不得跳行、隔页。
如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或盖章。
出纳现金日记账范本
出纳现金日记账范本
日期：2021年9月1日
今天是我第一次开始记录出纳现金日记账，我感到非常兴奋。
在这个账本里，我将记录我们公司的每一笔现金交易，以确保我们的财务状况始终稳定。
早上8点，我来到公司并开始清点现金。
我们公司目前有100,000元现金，其中50,000元是备用现金。
我将主要的50,000元放在保险柜里，并将备用现金放在一个安全的抽屉里。
接下来，我开始记录今天的交易。
首先是我们向供应商支付了10,000元采购费用。
然后我们收到了一位客户的付款，金额为5,000元。
最后，我们从银行取出了20,000元备用现金。
在日记账中，我将每笔交易分别列出，并记录日期、金额、收款方和付款方等详细信息。
这样做可以让我们随时了解公司的财务状况，并及时发现问题。
下午4点半时，我再次清点了一遍现金并确认数额正确无误。
此时我们公司还剩余15,000元备用现金。
今天是一个非常顺利的一天，没有任何异常情况发生。
但是作为出纳员，我必须始终保持警惕并确保我们公司的财务状况始终稳定。
总之，记录出纳现金日记账是一项非常重要的工作。
通过这个账本，我可以更好地管理我们公司的现金流，并确保我们的财务状况始终良好。
我将继续努力并认真记录每一笔交易。
现金日记账怎么记【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
收入日记账”和“现金支出日记账”两本账。 其中：现金收入日记账按对应的贷方科目设置专栏，另设“支出合
计”栏和“结余”栏；现金支出日记账则只按支出的对方科目（借方） 设专栏，不设“收入合计”栏和“结余”栏。
借贷方分设的多栏式现金日记账的登记方法是：（一）先根据有关现 金收入业务的记账凭证登记现金收入日记账，根据有关现金支出业务的 记账凭证登记现金支出日记账；（二）每日营业终了，根据现金支出日 记账结计的支出合计数，一笔转入现金收入日记账的“支出合计”栏 中，并结出当日余额。
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
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现金日记账怎么记【会计实务操作教程】 现金日记账由出纳人员根据同现金收付有关的记账凭证，按时间顺序逐 日逐笔进行登记，并根据“上日余额+本日收入一本日支出=本日余额” 的公式，逐日结出现金余额，与库存现金实存数核对，以检查每日现金 收付是否有误。
现金日记账手写样本
现金日记账手写样本篇一：本息日记账和银行日记账填写填写保证金银行日记账和银行日记账填写现金日记账和超额日记账是记账的梅西县一种，是由出纳人员根据所发生的业务来的，取得的收入记在“借方”、发生的支出记在“贷方”；借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
现金日记账：是由出纳人员根据现金缴付款凭证，按照业务发生顺序已登记逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的总金额同日收入合计数、钱款支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核查，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
银行存款日记账：是由出纳根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了必须结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款大额调节表”。
注意事项：1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到股份制银行拿对账单，再说银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项查核发票金额和真伪发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于喊停了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
篇二：现金日记账的格式和填制方法现金日记账的格式和填制方法会计出纳现金日记账财务软件智点财务软件我们知道在一个普通的公司最起码要有一到财务人员，一般情况下是两个。
一个是管理整个公司财务的会计。
一般做一些总结，归纳，分析类的工作。
像财务报表的编制等等。
另一个就是出纳，它是会计工作的重要组成部分。
主要的工作主要内容就是现金以及各种债权的收入，管理。
保证这些财务的安全性及完整性。
当然在工作过程列报上应填制和审核许多的原始凭证，还要填制日记账。
其中现金日记账就是作为一名出纳的工作重点。
现金日记账通常是根据审核支票后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，并随时结记余额。
它是一种特殊的凡是，用来报表和监督库存现金每天的收入收入、支出和结存情况的账簿，比如说，我们常见的现金提货，现金付款，提现业务（银行付款凭证）等等。
现金日记账记手工现金日记账范本
现金日记账记手工现金日记账范本现金日记账怎么记现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现金日记账采用订本式账簿，如下列图所示：现金日记账是用来核算和监视库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的根本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：1.日期日期栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
2.凭证编号凭证字号栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入记号；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入收号。
3.摘要摘要栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
4.对应科目对应科目栏应填入会计分录中库存现金科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
在填写对应科目时，应注意以下三点：第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目；第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，那么库存现金的对应科目有主营业务收入和应交税费，此时可在对应科目栏中填入主营业务收入，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行；第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上等字。
如用现金800元购置零星办公用品，其中300元由车间负担，500元由行政管理部门负担，那么在现金日记账对应科目栏中填入管理费用等，在贷方金额栏中填入支付的现金总额800元。
现金日记账填写样本图
现金日记账填写样本图现金日记账不需要每天都写“本日合计”和“累计”的所谓日清月结是指每日要结出余额，每月要结出合计，所以现金日记账只需要每月结一次“本月合计”和“累计”，就可以了“过次页”，应填从本月到本页止发生额的总数，这样做是为了减轻月底的工作量1、按照要求，现金日记账要日清月结，即每日终了结出本日借贷方发生额及余额，在摘要栏内注明“本日合计”字样，并在下面通栏划单红线。
但在实际工作中，每天登帐完毕，可以不要“本日合计”，在余额栏中直接写出余额数就可以了。
每天不写“累计”，月末结账时需要累计。
2、每一帐页登记完毕，结转下页时，应当结出本页合计数及余额写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏注明“过次页”和“承前页”字样，也可以将本页合计数及金额只写在下一页第一行有关栏内，并在摘要栏注明“承前页”字样。
《会计档案管理办法》规定了我国企业和其他组织、预算单位等会计档案的保管期限，该办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，具体规定如下：1、需要永久保存的会计档案有：2、保管期限为25年的会计档案有：现金和银行存款日记账;税收日记账(总账)和税收票证分类出纳账。
3、保管期限为15年的会计档案有：会计凭证类;总账、明细账、日记账和辅助账簿(不包括现金和银行存款);会计移交清册;行政单位和事业单位的各种会计凭证;各种完税凭证和缴退库凭证;财政总预算拨款凭证及其他会计凭证;农牧业税结算凭证;会计移交清册。
4、保管期限为10年的会计档案有：国家金库编送的各种报表及缴库退库凭证;各收入机关编送的报表;财政总预算保管行政单位和事业单位决算、税收年报、国家金库年报、基本建设拨货款年报;税收会计报表(包括票证报表)。
5、保管期限为5年的会计档案有：。
出纳现金日记账范本
出纳现金日记账范本1. 概述出纳现金日记账是一种用于记录和追踪公司的现金流入和流出情况的账目。
它对于公司的财务管理至关重要，能够帮助管理者了解公司的现金状况，制定合理的财务决策，预防和发现可能存在的财务风险。
本文将介绍出纳现金日记账的基本格式和内容，以及如何编写出纳现金日记账范本。
2. 出纳现金日记账的基本格式出纳现金日记账通常由以下几个部分组成：2.1 公司信息在出纳现金日记账的开头，应包括公司的基本信息，如公司名称、地址、联络人等。
这些信息将有助于确定该账目所属的公司和对账目进行正确的归档和管理。
2.2 日期和编号每个现金日记账都应包含日期和编号，以确保每一笔记录都能被准确地归档和追踪。
日期应记录每笔交易的发生日期，编号可以是自动生成的连续数字，也可以使用其他便于管理的方式进行编号。
2.3 借方和贷方出纳现金日记账使用借方和贷方两个栏目来记录现金的流入和流出情况。
借方记录现金的流入，贷方记录现金的流出。
每一笔交易都应该根据其性质被正确地放置在借方或贷方栏目中。
2.4 摘要和金额对于每一笔交易，都应该书写清楚的摘要和金额。
摘要应该简洁明了地说明交易的性质，而金额则应该准确地记录交易的具体数额。
这样可以使得账目更加清晰易读，方便后续的查询和审计。
3. 编写出纳现金日记账范本的步骤下面是编写出纳现金日记账范本的一般步骤：3.1 确定账目分类首先，需要根据公司的实际情况确定出纳现金日记账的分类方式。
通常可以按照资金的来源和去向进行分类，如现金收入和现金支出。
3.2 设计账目格式根据账目分类，可以设计出相应的账目格式。
可以使用电子表格软件，如Excel或Google Sheets，或者使用会计软件来创建出纳现金日记账。
确保账目的格式清晰易读，便于记录和查询。
3.3 设置编号和日期为每笔交易设置编号和日期，以确保交易能够被准确地追踪和归档。
编号可以在账目中自动生成，日期应根据交易的发生日期填写。
3.4 记录交易摘要和金额根据实际交易情况，记录每笔交易的摘要和金额。
会计现金日记账怎么做现金日记账填写样本
会计现金日记账怎么做现金日记账填写样本借:其它应收款,贷:现金(自制借条)入现金帐,等到有发票了,借:营业费用,贷:其它应收款你还可以自己做一个内部流水帐,详细记载现金的收支,对外的现金日记帐是根据原始凭证来做帐的,对于第一种情况,借:营业费用,贷:其它应付款(发票),等到有现金支付了,就可以借:其它应付款,贷:现金,计入现金日记帐,把白条撕掉!现金日记账与现金收付款凭证核对现金日记账与现金总分类帐的核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。
但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错;日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。
因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总帐会计进行核对。
平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。
如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目;反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。
找出错误后应立即按规定的方法加以更正，做到帐帐相符。
现金日记账与库存现金的核对出纳人员在每天业务终了以后，应自行清查帐款是否相符。
首先结出当天现金日记账的帐面余额，再盘点库存现金的实有数，看两者是否完全相符。
在实际工作中，凡是有当天来不及登记的现金收、付款凭证的，均应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账帐存余额”的公式进行核对。
反复核对仍不相符的，即说明当日记账或实际现金收、付有误。
在这种情况下，出纳人员一方面应向会计负责人报告，另一方面应对当天办理的收、付款业务逐笔回忆，争取尽快找出差错的原因。
现金日记账样本（范本）
现金日记账样本现金日记账样本现金日记账样本17.日记账怎样设置?日记账的主要作用是按照时间的先后顺序记录经济业务,以保持会计资料的完整性和连续性。
进行日记账的设置工作,首先要确定其种类和数量。
日记账在不同的会计核算组织形式下,其具体用途是不同的。
如果日记账用作过账媒介,则要求设置一个严密完整的序时账簿体系,•包括单位的所有经济业务;如果日记账不用作过账媒介,则不必考虑其体系的完整性,只需设置某些特种日记账即可。
通常设置的特种日记账主要包括现金日记账和银行存款日记账,极少数单位还设置销货日记账和购货日记账。
现金日记账是专门记录现金收付业务的特种日记账,它一般由出纳人员负责填写。
现金日记账既可用作明细账,也可用于过账媒介。
银行存款日记账是用来记录银行存款收付业务的特种日记账。
其设计方法与现金日记账基本相同,但须将账簿名称分别改为“银行存款收入日记账”、“银行存款付出日记账”和“银行存款日记账”,并将前两种账页左上角的科目名称改为“银行存款”。
而且一般应相应增加每笔存款收支业务所采用的结算方式一栏,以便分类提供数据和据以进行查对、汇总。
一般单位也只设置三栏式的银行存款日记账。
在日记账用作过账媒介时,必须设置普通日记账,•用以记录全部转账业务,逐日逐笔进行登记。
普通日记账可以采用账户两栏式,也可采用金额双栏式,但后者更为简便易行。
必须说明的是,现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。
不得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
18.在根据多栏式日记账登记总账的情况下账务处理有哪两种做法? 在根据多栏式现金日记账和银行存款日记账登记总账的情况下,账务处理可有如下两种做法:第一种做法:由出纳人员根据审核后的收、付款凭证逐日逐笔登记现金和银行存款的收入日记账和支出日记账,每日应将支出日记账当日支出合计数,转记入收入日记账中支出合计栏中,以结算当日账面余额。
出纳现金日记账范本【出纳日记账的做法】
出纳现金日记账范本【出纳日记账的做法】为了使现金日记账的账面记录完整与准确,与有关的账目、款项相符,出纳人员在收、付现金以后,要及时记账,并且要按照一定的程序进行对账。
接下来请欣赏WTT给大家网络收集整理的出纳日记账的做法。
出纳日记账的做法1、出纳账必须根据审核无误的会计凭证登记。
登账时，应将会计凭证的日期、种类和编号、业务的内容摘要、金额等逐项记入账内，同时要在会计凭证上注明账簿的页数，或划“√”符号，表示已经登记入账，防止漏记、重记和错记情况发生。
出纳人员对认为有问题的会计凭证，应提交会计主管人员进一步审核，在审核结果未出来前，出纳人员可以拒绝入账。
2、各种账簿都必须逐页、逐行顺序连续登记，不得隔页、跳行，若出现空行或隔页应用红线对角划掉，并由记账人员盖章。
3、出纳人员应每天逐笔登记已发生的经济业务，且按日记出余额。
在“借或贷”栏内写明“借”或“平”字。
现金日记账余额每天还要与库存现金进行核对。
4、账簿中书写的文字和数据适当留空，不要写满格。
书写文字应紧靠左线，书写数据应紧靠底线，一般应占格距的1/2. 5、登记日记账要用蓝、黑墨水书写，红色墨水笔只能在结账、划线和冲账时使用。
同时为了使账簿记录保持清晰，字迹必须要工整。
6、每登记满一张账页结转下页时，需要最后一行结出本页发生总额，然后，将总额和余额转抄下页，在本页的摘要栏内写明“过次页”和“承前页”。
在登账过程中出现错误，采用正确的方法予以更正，不得刮、擦、挖、补。
|(二)银行存款日记帐银行存款日记帐，应按各种存款分别设置。
银行存款日记帐通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。
对于现金存入银行的业务，存款的收入数，应根据现金付款凭证登记。
每日终了，应分别计算银行存款收入、付出的合计数和本日余额，以便于检查监督各项收支款项，并便于定期同银行对帐单逐笔核对。
银行存款日记账的格式也分为三栏式和多栏式两种，其基本结构与现金日记账类同。
现金日记账模板2篇
现金日记账模板标题：现金日记账模板第一篇：现金日记账模板及使用方法现金日记账是一种记录现金收支情况的工具，对个人和企业的财务管理非常重要。
下面将为大家介绍一种常用的现金日记账模板，以及如何使用这个模板进行日常的现金记录。
现金日记账模板如下：日期 | 收入 | 支出 | 余额 | 备注---------------------------------------------------- 2019/01/01 | 1000 | | 1000 | 本月工资2019/01/04 | | 200 | 800 | 购买书籍2019/01/07 | | 300 | 500 | 购物2019/01/12 | 200 | | 700 | 借给朋友2019/01/15 | | 100 | 600 | 电费......---------------------------------------------------- 使用现金日记账模板的步骤如下：第一步：设定初始余额。
在使用现金日记账之前，需要先设定初始余额，即当前现金的金额。
第二步：记录收入情况。
每当发生现金收入，填写日期、收入金额以及备注到相应的列中。
务必在余额一栏中减去支出金额，得到最新的余额。
第三步：记录支出情况。
每当发生现金支出，填写日期、支出金额以及备注到相应的列中。
同样，在余额一栏中减去支出金额。
第四步：不断更新余额。
根据每次收入和支出的金额，更新余额一栏的数值。
如此重复进行，直到你需要结束记录为止。
通过这样的记录方式，你可以清晰地了解自己的现金收支情况，并及时核对余额是否正确。
使用现金日记账模板的好处有：1. 方便记录：模板提供了规范的表格，只需填写相应的内容，便于快速记录现金流动情况。
2. 易于查阅：模板汇总了所有的收入和支出记录，可以随时查看对应日期的现金情况，为财务分析提供便利。
3. 有效管理：通过不断记录现金收支情况，可以更好地管理个人或企业的财务状况，以便及时调整支出计划。
出纳现金日记账的手写样本
出纳现金日记账的手写样本现金日记账(Cash Journal)是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
下面是店铺分享的出纳现金日记账的手写样本，希望能够对出纳人员有所帮助!出纳现金日记账的手写样本一出纳现金日记账的手写样本篇二出纳现金日记账的手写样本篇三出纳现金日记账的手写样本篇四现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
启用和登记现金日记账是各单位重要的经济档案之一，为保证账薄使用的合法性，明确经济责任，防止舞弊行为，保证账簿资料的完整和便于查找，各单位在启用时，首先要按规定内容逐项填写“账簿启用表”和“账簿目录表”。
在账簿启用表中，应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用日期;在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期，由会计主管人员签名盖章，并加盖单位公章。
在一本日记账中设置有两个以上现金账户的，应在第二页“账户目录表”中注明各账户的名称和页码，以方便登记和查核。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记。
登记现金日记账的总的要求是：分工明确，专人负责，凭证齐全，内容完整，登记及时，账款相符，数字真实，表达准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结账;不拖延积压，按规定方法更正错账等。
出纳员现金日记账模板
出纳员现金日记账模板我想跟大家聊聊出纳员的现金日记账模板，这可真是个超级实用的东西呢。
你要是个出纳员呀，每天要经手那么多现金的进出，就像在管理一个小小的金钱王国。
那要是没有个好的账本，不就像将军打仗没有作战地图吗？肯定得乱套啊！现金日记账模板就像是这个金钱王国的史官，一笔一划地记录着每一笔现金的动向。
这个模板呢，首先得有日期这一栏。
这就像时间的脚印，每一笔现金交易都得有个明确的时间标记。
比如说，2023年10月1日，这一天可能有好多事儿呢。
你看，早上一上班，老板给了我500元现金，说是备用金。
那我就得在日期栏写上2023 - 10 - 01，这是这个故事开始的时间。
接着就是摘要栏啦。
这栏可重要了，就像是给这笔交易起个小名字。
像刚刚老板给的那500元，我就在摘要栏写“老板给备用金”。
你可别小看这个小名字哦，如果写得不清楚，回头自己看的时候都得迷糊，就像你给东西乱放还不贴个小标签一样。
再就是收入栏啦。
老板给的500元是收入呀，那就在收入栏写上500。
这时候就感觉像是自己的小王国里多了500个小士兵，心里还挺高兴的呢。
哎呀，每一笔收入就像是天上掉下来的小馅饼，不过这个馅饼可都是有来源的，得清清楚楚地记着。
然后是支出栏。
假设下午的时候，我去买了办公用品花了200元。
在日期栏同样是2023 - 10 - 01，摘要栏就写“购买办公用品”，支出栏写上200。
这就像从我的小王国里派出了200个小士兵去换办公用品这个宝藏了。
这支出啊，可得小心着记，要是不小心多记或者少记了，那账可就对不上喽，就像搭积木，一块搭错了，整个城堡都可能歪掉呢。
余额栏呢，就是这个金钱王国的宝藏剩余量。
一开始有500元，支出200元后，余额就是300元。
这个余额得随时算清楚呀，就像你得知道自己口袋里还剩多少钱才能安心逛街一样。
要是余额算错了，到时候钱不够用了或者发现多了钱不知道哪来的，那可就糟糕啦。
我有个朋友也是出纳员呢。
有一次她就跟我抱怨，说之前她用的现金日记账模板特别乱，好多栏都不清楚。
出纳手工现金日记账范本
出纳手工现金日记账范本
出纳手工现金日记账是公司财务管理中非常重要的一环，它记录了公司每日现金收支情况，是财务核算的重要依据。
以下是一份出纳手工现金日记账的简单范本：
日期收入支出余额备注。
1月1日 1000 0 1000 新年收礼金。
1月2日 0 500 500 支付办公用品。
1月3日 800 0 1300 销售现金收入。
1月4日 0 300 1000 支付水电费。
1月5日 1200 0 2200 销售现金收入。
1月6日 0 600 1600 采购办公设备。
1月7日 500 0 2100 客户还款。
1月8日 0 700 1400 支付办公房租。
在这个范本中，每一行代表了一天的现金收支情况，包括日期、收入、支出和余额。
收入和支出栏目记录了每日的现金流动情况，
而余额栏目则反映了每日结束时的现金余额。
备注栏可以用来记录
与每笔款项相关的具体信息，如款项来源或用途等。
需要注意的是，这只是一个简单的范本，实际情况可能更为复杂。
在实际使用中，出纳手工现金日记账的格式和内容可能会根据
公司的实际情况和管理需求进行调整和完善。
例如，对于大型企业
而言，可能需要更详细的分类和记录，以满足财务报表和管理分析
的需求。
总的来说，出纳手工现金日记账的范本应当清晰、准确地记录
每日的现金收支情况，便于财务管理和监督。
同时，出纳在记录时
应当及时、准确地填写，确保账目的真实性和完整性。
现金日记账的登记样本 现金日记账的登记
竭诚为您提供优质的服务，优质的文档，谢谢阅读/双击去除现金日记账的登记样本现金日记账的登记现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的序时登记簿,由出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记。
接下来请欣赏小编给大家网络收集整理的现金日记账的登记。
现金日记账的登记现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现金日记账采用订本式账簿，如下图所示：现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：日期“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
凭证编号“凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”;企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。
摘要“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
对应科目“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
在填写对应科目时，应注意以下三点：第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目;第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税费”，此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行;第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。
现金日记账规范与模板
现金日记账规范与模板现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
今天小编在这给大家整理了现金日记账，接下来随着小编一起来看看吧!现金日记账(一)登记现金日记账的要求(1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。
(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体;摘要文字紧靠左线;数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐;文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。
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的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天
学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。