合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度
千里之行，始于足下。
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司是由两个或两个以上的自然人或法人共同投资组成的一种经营组织形式。
合伙公司的管理制度和财务管理制度对于保障合伙人的合法权益、促进公司的健康发展至关重要。
本文将对合伙公司管理制度和财务管理制度进行详细探讨。
一、合伙公司管理制度1. 合伙协议合伙公司应当制定合伙协议，明确各合伙人的权利和义务，规范公司的经营管理、利润分配和合伙期限等内容。
合伙协议是合伙公司的基本法律文书，具有约束力。
合伙协议还要明确合伙人的出资方式、出资额以及出资期限等，以确保公司的稳定运作。
2. 合伙会议制度合伙公司应设立合伙会议，合伙会议是公司的最高权力机构，由全体合伙人组成。
合伙会议应当定期和特定时间召开，讨论并决定公司的重大事项，如制定公司的长期发展规划、修改合伙协议等。
合伙会议的决议应当有合法、合规合法的程序，并要加盖公司的公章。
3. 合伙人责任制度合伙公司的合伙人应当履行相应的义务和责任。
合伙人应当按照合伙协议的约定，向公司出资，并承担相应的风险。
如果合伙人未按时支付出资额，应当依照合伙协议的约定承担相应的违约责任。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
4. 公司治理结构合伙公司应建立科学完善的公司治理结构，明确各类管理人员的职权范围和责任。
合伙公司可以设立董事会、监事会，选派高级管理人员等。
董事会是公司的重要决策机构，负责公司的决策和管理；监事会则对董事会的决策进行监督，确保公司的经营活动合法合规。
二、合伙公司财务管理制度1. 财务制度规范合伙公司应制定财务管理制度，规范公司的财务管理活动，包括会计核算、财务报告和审计等方面。
财务管理制度可以明确公司的会计制度、财务报表的编制方法和期限，确保公司的财务信息真实、准确、完整。
2. 资金管理制度合伙公司应建立资金管理制度，包括资金的筹集、使用、监督和决策等方面。
资金管理制度可以规范公司的资金流动，确保资金的有效配置和利用，提高公司的经营效益。
合伙管理及财务制度
合伙管理及财务制度一、合伙管理制度1.合伙企业的组织架构合伙企业的组织架构包括合伙人、管理人员和各类委员会。
合伙人是合伙企业的所有者，在决策中具有权力。
管理人员负责具体的运营管理，负责实施合伙企业的经营计划。
各类委员会负责协助管理人员完成具体的工作，并向合伙人报告工作情况。
2.决策机制合伙企业的决策机制一般以合伙协议约定为准，但一般而言，大事应由全体合伙人协商决策，小事可以由管理人员决策。
在决策过程中应注意民主、公平，避免不法行为。
3.管理人员选拔管理人员的选拔应通过程序化选拔流程，经合伙人协商批准，确保人才的公正选拔。
同时，管理人员应符合合伙企业的要求，具备相关的管理经验和能力。
4.管理人员监督合伙人应对管理人员进行监督，通过委员会或其他机构进行监督检查，确保管理人员遵循合伙协议和公司章程进行管理工作，不得有违规行为。
5.合伙退伙机制合伙企业应建立健全的合伙退伙机制，包括合伙人主动退出和强制退出的程序，确保合伙人的权益受到保护。
6.内部分配机制内部分配机制是合伙企业分配利润、分红的重要机制，应根据合伙协议约定，在公平公正的原则下进行分配。
二、合伙财务制度1.财务管理部门设置合伙企业应设置专门的财务管理部门，负责财务管理工作，包括财务报表、预算管理等工作。
2.财务管理流程财务管理流程应包括预算编制、审批、执行和监督等环节，保证财务管理工作的顺利进行。
3.财务报表编制合伙企业应按照相关法规和会计准则编制财务报表，报送给合伙人和相关监管部门，确保财务信息的真实性和准确性。
4.审计工作合伙企业应定期进行内部审计和外部审计，检查各项财务工作的合规性和有效性，防范风险，保证财务健康。
5.风险管理合伙企业应建立完善的风险管理制度，识别、评估和控制各类风险，确保合伙企业的经营稳健。
6.财务监督合伙财务制度应建立有效的监督机制，包括内部监督、外部监督等，确保财务管理工作符合法规和公司规定。
以上是关于合伙管理及财务制度的一些探讨，合伙管理及财务制度对于合伙企业的顺利运作至关重要，应该根据实际情况灵活运用，不断完善，确保合伙企业的长期发展。
[实用参考]合伙公司管理制度与财务管理制度
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[实用参考]合伙公司管理制度与财务管理制度一、编写规章制度的目的、范围和制度制定程序1. 目的该规章制度的目的是为了明确合伙公司的管理制度和财务管理制度，确保公司的经营活动合法有效，保护公司和股东的利益，促进公司的健康发展。
2. 范围该规章制度适用于合伙公司的所有股东、董事、监事、经理及员工，对公司的各项管理和财务活动都有具体规定。
3. 制度制定程序制定该规章制度需经过以下程序：（1）确定制度起草组成员；（2）调研相关法规及公司内部政策规定；（3）起草初稿；（4）征求意见并修改；（5）上报董事会审议；（6）公示并正式实施。
二、收集、整理相关法律法规及公司内部政策规定1. 相关法律法规（1）《中华人民共和国合伙企业法》；（2）《中华人民共和国公司法》；（3）《中华人民共和国合同法》；（4）《中华人民共和国劳动法》；（5）《中华人民共和国劳动合同法》；（6）《中华人民共和国劳动保障监察条例》；（7）《中华人民共和国税收法》；（8）《中华人民共和国会计法》等。
2. 公司内部政策规定（1）董事会章程；（2）公司章程；（3）内部控制制度；（4）财务管理制度等。
三、制定各项制度的名称、范围、目的、内容、责任主体、执行程序、责任追究等方面的内容1. 管理制度（1）名称：合伙企业管理制度；（2）范围：适用于整个公司的管理活动；（3）目的：规范公司的管理行为，明确权责关系，提高管理效率；（4）内容：包括公司管理机构设置、各职权职责说明、决策程序、人员管理制度等；（5）责任主体：董事会、经理、部门负责人等；（6）执行程序：按照制度要求执行；（7）责任追究：对擅自操作造成的损失要严肃追究责任。
2. 财务管理制度（1）名称：合伙企业财务管理制度；（2）范围：适用于公司的财务管理活动；（3）目的：规范公司的财务行为，保护公司和股东的利益，确保财务数据真实，促进公司的健康发展；（4）内容：包括会计核算制度、财务预算制度、资金管理制度、账务管理制度等；（5）责任主体：财务部门负责人、会计人员、审计人员等；（6）执行程序：按照制度要求执行；（7）责任追究：对造成的财务损失要严肃追究责任。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度一、合伙公司管理制度1.1 合伙人入股和退出1.1.1 入股条件合伙人需满足公司设定的入股条件，包括但不限于：投资金额、经验和能力要求等。
合伙人入股需经过公司合伙人会议审议，并达到多数合伙人的同意。
1.1.2 退出方式合伙人可根据个人意愿选择退出公司，但需提前向公司提出书面申请。
合伙人退出需经过公司合伙人会议审议，并达到多数合伙人的同意。
合伙人退出后，应按照公司规定的程序和时间表进行清算和结算。
1.2 公司经营决策1.2.1 决策机构公司设立合伙人会议作为最高决策机构，由所有合伙人共同组成。
合伙人会议根据公司章程制定决策规则和程序。
1.2.2 决策原则决策应尊重多数合伙人的意见，但也需兼顾少数合伙人的权益。
重大经营决策需经过全体合伙人讨论和表决。
1.3 公司内部管理1.3.1 管理组织公司设立管理团队，负责公司日常运营和管理。
管理团队由合伙人会议委任，并需定期向合伙人会议汇报工作。
1.3.2 管理制度公司应建立完善的内部管理制度，包括但不限于人事管理、财务管理、市场营销管理等。
合伙人应遵守公司的管理制度，并按照公司制度履行各自的职责和义务。
二、财务管理制度2.1 财务目标公司设定明确的财务目标，包括但不限于盈利能力、资本回报率等。
财务目标需与公司整体经营战略和发展规划相一致。
2.2 财务决策2.2.1 投资决策公司对项目的投资决策需进行严格的评估和分析，确保投资回报率满足预期。
投资决策需经过公司财务部门和管理团队的共同评审和决策。
2.2.2 融资决策公司对融资需求进行评估，并选择适合的融资方式和渠道。
融资决策需经过公司财务部门和合伙人会议的共同审议和决策。
2.3 财务管理2.3.1 财务规范公司应按照法律法规和会计准则的要求，进行财务核算和报告。
财务核算和报告需经过专业会计师事务所的审计和认证。
2.3.2 财务监督公司设立独立的财务监督机构或聘请外部机构进行财务监督。
合伙企业_财务管理制度
第一章总则第一条为加强合伙企业的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，根据《合伙企业法》及国家有关财务管理制度，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有合伙人和财务人员。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第二章财务机构与职责第四条本企业设立财务部，负责企业财务管理、会计核算、财务分析等工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责企业财务核算，确保财务数据的真实性、准确性、完整性和及时性；2. 负责编制企业财务报表，向合伙人提供财务分析报告；3. 负责企业资金的管理与筹措，确保资金安全、合理使用；4. 负责企业税收筹划，降低企业税负；5. 负责企业财务制度的制定、修订和实施；6. 负责企业财务档案的管理；7. 完成合伙人交办的其他财务事项。
第三章财务核算第六条本企业采用权责发生制原则进行财务核算。
第七条财务核算的基本要求：1. 坚持真实、准确、完整、及时的原则；2. 严格执行会计准则和财务制度；3. 做好凭证、账簿、报表的编制和管理工作；4. 定期进行财务审计。
第八条财务核算的主要内容包括：1. 资产核算：包括货币资金、应收账款、存货、固定资产等；2. 负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等；3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；4. 收入核算：包括主营业务收入、其他业务收入等；5. 成本费用核算：包括主营业务成本、其他业务成本、期间费用等。
第四章资金管理第九条本企业实行资金集中管理制度，确保资金的安全、合理使用。
第十条资金管理的主要内容包括：1. 资金筹措：通过银行贷款、股东投入等方式筹集资金；2. 资金运用：根据企业生产经营需要，合理安排资金使用；3. 资金支付：严格执行付款审批制度，确保资金支付的真实性、合法性；4. 资金结算：按时完成银行结算业务，确保资金结算的准确性、及时性。
第五章财务报告与分析第十一条本企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司是一种特殊的商业组织形式，由两个或多个合伙人共同投入资金、劳力和知识共同经营、共同承担风险和分享利润。
为了确保合伙公司的正常运营和利益最大化，制定合伙公司管理制度和财务管理制度至关重要。
本文将探讨合伙公司管理制度和财务管理制度的重要性、内容和执行。
一、合伙公司管理制度的重要性合伙公司管理制度是规范合伙公司内部经营与管理行为的制度体系。
它的重要性体现在以下几个方面：1.确立权责关系：合伙公司管理制度明确各合伙人的责任和权力，确保合伙人之间的权责关系明晰。
合伙人在投资、决策和日常经营中有明确的角色和职责，避免发生权益纠纷和管理混乱。
2.保护合伙人权益：合伙公司管理制度规定了合伙人的权益保护机制，包括投资回报、利润分配、投票权等内容。
这些规定旨在确保每个合伙人的合法权益得到充分保障，防止合伙公司内部利益冲突和不公平行为的发生。
3.规范经营行为：合伙公司管理制度规定了合伙人之间的行为准则，如禁止合伙人利用公司资源谋取不当利益、禁止合伙人违背公司目标进行竞争等。
这些规定有助于提高合伙公司的经营效率，确保合伙公司在合规的基础上获得持续发展。
二、合伙公司管理制度的内容合伙公司管理制度的内容可以根据实际情况进行调整和补充，但通常应包括以下几个方面：1.合伙人权益和义务：明确合伙人的权益和义务，包括投资额、出资形式、利润分配方式等。
此外，还应规定合伙人的投票权、监督权和解散权等。
2.合伙公司的决策机制：确立合伙公司的决策机制，明确决策的程序、权限和职责分工。
可以设立合伙人会议、经理层或其他机构，实行集体决策或授权代表决策等。
3.经营管理责任：规定合伙人的经营管理责任，包括经理选举和职权划分，管理层的任免程序，资产管理和负债管理的约束等。
4.财务信息披露与审计：要求合伙公司定期向合伙人提供财务信息，并规定相关审计程序以确保财务数据真实可靠。
三、财务管理制度的重要性财务管理制度是指合伙公司为维护财务安全、优化投资决策和监督资金运作而制定的制度。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度一、合伙公司管理制度1. 公司组织结构合伙公司的组织结构应该清晰明确，包括合伙人、董事会和管理团队等。
2. 合伙协议合伙公司应制定详细的合伙协议，明确合伙人的权益和义务，包括投资额、利润分配、决策权等。
3. 决策机制合伙公司的决策机制应该合理有效，采取多数表决或其他方式进行投票决策。
4. 日常管理合伙公司应设立专门的管理团队，负责公司的日常运营和管理，并定期向合伙人报告公司的经营情况。
5. 分工协作合伙公司应明确各合伙人的职责和工作分工，确保公司的各项工作有条不紊地进行。
6. 合伙人退出合伙公司应规定合伙人退出的条件和程序，包括合伙人的退股、退出对公司的清偿等。
二、财务管理制度1. 财务制度建立合伙公司应制定详细的财务管理制度，包括财务报表的编制、会计核算方法、财务分析等。
2. 资金管理合伙公司应建立科学的资金管理制度，包括资金的筹集、运用和监督等。
3. 预算管理合伙公司应制定年度预算，对公司的经营活动进行合理的规划和控制。
4. 成本管理合伙公司应制定成本管理制度，对公司的各项成本进行核算和管理，以提高经营效益。
5. 财务风险管理合伙公司应设立风险管理部门或委员会，负责识别、评估和管理公司面临的财务风险。
6. 财务报表分析合伙公司应进行定期的财务报表分析，评估公司的经营状况和财务健康水平。
7. 内部控制合伙公司应建立健全的内部控制制度，确保资产安全和财务管理的合规性。
8. 外部审计合伙公司应定期聘请独立的外部审计师对公司的财务状况进行审计，以提高财务透明度。
以上是合伙公司管理制度与财务管理制度的主要内容，根据公司的实际情况，可以进行适当调整和完善。
合伙公司应根据法律法规和公司的特点，建立和执行科学合理的管理制度，以提高公司的管理水平和经营效益。
合伙公司管理制度与财务管理制度
资金筹集与使用
筹集资金的方式：包括内部筹集和外部筹集，如向银行贷款、发行股票等 资金使用计划：根据业务需要制定资金使用计划，确保资金的有效利用
资金监管：建立健全的内部控制制度，对资金进行严格监管，防止贪污、挪用等行为
内部控制缺陷认定与整改
内部控制缺陷的认定标准：符合公司实际情况，能够有效地识别、评估和 监控内部控制缺陷的指标和标准。
内部控制缺陷的整改措施：针对已发现的内部控制缺陷，制定具体的整改 方案并落实整改责任人，确保整改工作得到有效执行。
内部控制缺陷的跟踪监测：建立内部控制缺陷的跟踪监测机制，定期对内 部控制制度的执行情况进行检查和评估，及时发现和纠正缺陷。
并及时调整风险管理策略
风险报告与披露
风险报告的编制与报送 风险披露的内容与方式 风险报告的审核与评估 风险披露的监管与处罚
风险责任追究与处理
风险责任主体：明确各岗位和人员的风险管理责任 风险识别与评估：及时发现和评估潜在的风险因素 风险应对措施：制定针对性的风险应对策略和措施 风险责任追究：对未履行风险管理职责的人员进行责任追究和处理
单击添加标题 财务管理制度 风险管理机制
合伙公司管理制 度
内部控制制度
合伙人入伙与退伙
入伙条件：合 伙人需满足一 定的条件才能
入伙Biblioteka 入伙程序：按 照公司章程规 定的程序进行
入伙手续
退伙原因：合 伙人因故需要 退出合伙公司， 需说明退伙原
因
退伙程序：按 照公司章程规 定的程序进行
退伙手续
合伙人权利与义务
合伙人享有公司利润分配权 合伙人共同决定公司经营方向和投资计划 合伙人承担公司债务连带责任 合伙人之间应相互信任和合作，履行合同义务
合伙公司_财务管理制度
第一章总则第一条为了规范合伙公司的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，维护公司利益，根据《中华人民共和国合伙企业法》及相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于合伙公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报告、税务筹划等。
第三条合伙公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 预算管理，控制成本；3. 透明公开，责任到人；4. 加强监督，防范风险。
第二章资金管理第四条资金管理应遵循以下规定：1. 合伙公司设立独立的资金账户，所有资金收入和支出必须通过该账户进行；2. 合伙人投入的资本不得随意抽逃，应按照合伙协议约定使用；3. 资金支出必须严格按照审批程序执行，未经批准不得擅自支出；4. 合伙公司不得进行非法集资、贷款等活动。
第三章成本控制第五条成本控制应遵循以下规定：1. 合伙公司应建立健全成本核算制度，对各项成本进行分类、归集和核算；2. 严格执行成本预算，对预算执行情况进行定期分析和评估；3. 加强成本管理，降低各项成本费用，提高公司效益；4. 对成本控制不力的部门或个人，应追究相关责任。
第四章财务报告第六条财务报告应遵循以下规定：1. 合伙公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果；3. 财务报表编制完成后，应报送合伙人审阅，并按照规定报送相关部门；4. 合伙公司应建立健全财务报告制度，确保财务报告的真实性和及时性。
第五章税务筹划第七条税务筹划应遵循以下规定：1. 合伙公司应依法纳税，不得偷税、逃税、骗税；2. 合伙公司应根据国家税收法律法规，合理避税，降低税负；3. 合伙公司应建立健全税务筹划制度，对税务事项进行合规操作；4. 合伙公司应定期对税务筹划情况进行评估，确保税务筹划的有效性。
第六章监督与责任第八条合伙公司应设立财务监督机构，负责对财务活动进行监督，确保本制度的有效实施；第九条合伙人、财务人员和其他相关人员应严格遵守本制度，对违反本制度的行为，应承担相应的责任；第十条合伙公司应定期对财务管理工作进行自查，发现问题及时整改。
合伙公司制度和财务制度
合伙公司制度和财务制度第一章总则第一条为了规范合伙公司的经营行为，保护合伙人的权益，维护合伙公司的正常经营秩序，依据《合伙公司法》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于合伙公司的所有合伙人、董事、监事、经理及其他从业人员。
第三条合伙公司应当以经营公司的实缴出资额为基数，按比例享有公司的利润和财产，根据出资比例分配红利或分红，并承担相应的风险和义务。
第四条合伙公司应当按照《合伙公司法》的规定，建立健全公司的内部管理制度，加强公司治理，确保公司的稳定运营。
第五条合伙公司应当依法履行报税、报表、审计等财务制度，按规定向相关部门报送财务信息，保证财务资料的真实性和准确性。
第六条合伙公司应当在公司章程中明确各相关管理及运营规定，依据公司章程规定的程序和原则进行公司的运营决策。
第七条合伙公司的合伙人、董事、监事、经理及其他从业人员应当遵守公司的章程、法律法规和本制度的规定，保障公司的正常经营秩序。
第八条合伙公司应当按照公司章程的规定，做好公司的财务风险防控工作，建立健全公司的内部控制机制，保证公司的财务安全。
第二章合伙公司制度第九条合伙公司应当建立健全公司的管理制度，包括董事会、监事会、经理层三个层级，明确各级管理机构的职责和权限。
第十条合伙公司的董事会是公司的最高决策机构，对公司的经营管理进行监督和指导，负责决定公司的重大事项。
第十一条合伙公司的监事会是公司的监督机构，对公司的经营管理进行监督，监事会由合伙人中选举产生，负责监督公司的经营活动。
第十二条合伙公司的经理层是公司的执行机构，负责公司的日常经营管理，执行董事会和监事会的决策。
第十三条合伙公司应当制定公司章程，明确公司的组织机构、管理模式、业务范围、财务制度等内容，为公司的正常运营提供规范和指引。
第十四条合伙公司的合伙人应当按照公司章程的要求履行出资义务，保证公司的正常运营，不得擅自挪用公司资金。
第十五条合伙公司的董事、监事、经理应当按照公司章程和法律法规履行职责，保证公司的利益，维护公司的正常经营秩序。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度财务管理规则总 则第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：一 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
二 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
三 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
四 厉行节约，合理使用资金。
五 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
六 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
七 完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
〖 ， 〗 财务工作岗位职责〖 〗第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：一 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；二 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；三 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：四 承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：一 按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
二 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
三 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
四 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：一 认真执行现金管理制度。
二 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
三 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
合伙公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强本合伙公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国合伙企业法》及其他相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于本合伙公司的全体员工，包括合伙人、股东、员工及临时工作人员等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 诚信原则：坚持诚信为本，保证财务信息的真实、准确、完整；3. 精益原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益；4. 风险控制原则：建立健全风险控制体系，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条本合伙公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、税务筹划等工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条财务部内部实行分级管理，各岗位之间相互制约，确保财务工作有序开展。
第三章财务核算与报告第七条本合伙公司采用权责发生制进行会计核算，按照国家统一的会计制度进行财务处理。
第八条财务部负责建立健全会计核算制度，规范会计核算流程，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条财务部每月编制月度财务报表，每季度编制季度财务报表，每年编制年度财务报表，并及时向合伙人、股东汇报。
第十条财务部对公司的财务状况进行定期分析，为决策层提供决策依据。
第四章资金管理第十一条本合伙公司实行资金集中管理制度，确保资金安全、高效运作。
第十二条财务部负责公司资金收支管理，建立健全资金管理制度，确保资金合理使用。
第十三条公司的资金收支应当符合国家法律法规和公司章程的规定，不得挪用、侵占、私分公司资金。
第十四条财务部定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用合规、高效。
第五章成本管理第十五条本合伙公司实行成本核算制度，严格控制成本支出。
第十六条各部门应当建立健全成本核算制度，明确成本核算范围和标准。
第十七条财务部定期对成本进行核算和分析，提出降低成本的措施和建议。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度详细说明如下：一、管理制度1. 合伙人享有平等的权利和义务，包括参与决策、共享利润和承担风险。
2. 合伙人应按照公司章程的规定履行各自的义务，包括投资合伙资金和共同承担债务。
3. 财务管理方面，合伙公司应建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、财务报告制度和资金管理制度。
4. 合伙公司应委托专业会计师事务所进行财务审计，确保财务状况真实、准确。
5. 合伙公司应严格执行国家《公司法》和《会计法》等有关法律法规，规范公司治理结构，确保公司财务报告的真实性和准确性。
6. 合伙公司应建立健全的内部管理制度，规范公司的管理行为，确保公司的健康发展。
7. 合伙公司应建立完善的内部控制制度，防止内部人员利用职权进行违规操作和舞弊行为。
8. 合伙公司应建立健全的内部审计制度，对公司的财务报告和业务活动进行全面、及时、有效的审计监督。
9. 合伙公司应建立有效的激励机制和约束机制，鼓励员工积极为公司发展做出贡献，同时防止内部人员利用职权谋取私利。
10. 合伙公司应建立完善的信息披露制度，及时向投资者和社会公众披露公司的财务信息和业务信息，增强公司的透明度和公信力。
二、财务管理制度1. 合伙公司的财务活动应在公司章程规定的框架内进行，遵守国家有关法律法规和会计准则。
2. 合伙公司的会计记录应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 合伙公司的财务报表应按照国家有关会计准则和规定编制，并经过会计师事务所审计。
4. 合伙公司的资金管理应建立完善的内部控制制度，确保资金的安全和合规使用。
5. 合伙公司的税务管理应遵守国家有关税收法规，确保公司的税务合法合规。
6. 合伙公司的财务风险管理应建立完善的风险评估和管理机制，防范和控制财务风险。
7. 合伙公司的内部审计应定期对公司财务报告和业务活动进行全面、及时、有效的审计监督。
8. 合伙公司的信息披露应向投资者和社会公众披露公司的财务信息和业务信息，增强公司的透明度和公信力。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度一、制度目的本制度旨在规范合伙公司的管理与财务管理工作，保护企业利益，提高企业运营效率和管理水平，促进企业可持续发展。
二、范围本制度适用于全体合伙公司员工和业务合作伙伴的行为。
三、制度制定程序1.确定制度起草组，由管理层指派相关人员担任制定组成员；2.制定组负责收集、整理有关法律法规和公司内部政策规定，并研究制定合伙公司管理和财务管理制度；3.制定组完成初稿后，由相关部门和管理层审核，并进行修改；4.最终版经全体管理层审定后生效。
四、相关法律法规及公司内部政策规定1.《中华人民共和国劳动法》；2.《中华人民共和国劳动合同法》；3.《中华人民共和国劳动保障监察条例》；4.《中华人民共和国行政管理法》；5.公司内部相关政策规定。
五、制度内容1.合伙公司管理制度1.1 公司章程公司章程是公司规范内部管理的基本法规，包括公司名称、注册地址、注册资本、营业范围、组织机构、股东会、董事会、监事会等内容。
1.2 组织机构组织机构是公司内部管理的基础，包括职务、职责、权限、层级等内容。
1.3 员工管理员工管理是公司管理的重要方面，包括员工招聘、考核、工资福利、劳动合同等内容。
1.4 经营管理经营管理是公司发展的基础，包括负责人职责、管理责任、管理制度、招投标管理、以及公司业务发展、业务流程、业务目标等内容。
1.5 企业文化建设公司的企业文化是公司发展的灵魂，包括公司宗旨、价值观、精神风貌、文化活动等方面。
2.财务管理制度2.1 财务管理组织机构财务管理组织机构包括公司财务部门、财务审计部门、财务管理职责、职掌等内容。
2.2 财务运作规章财务运作规章包括企业会计制度、预算管理、成本计算、财务报表、税务审批、资金管理等内容。
2.3 审计监督机制审计监督机制包括财务审计、内部审计、外部审计、审计结果处理等方面。
2.4 资产管理资产管理是财务管理的重要方面，包括企业固定资产管理、应收款项管理、应付款项管理、库存管理等内容。
合伙公司_财务管理制度
第一章总则第一条为规范合伙公司的财务管理工作，保障公司财务活动的合法性、合规性，提高财务管理水平，促进公司健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于合伙公司全体股东及公司内部财务部门。
第三条合伙公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，执行相关政策，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：客观、真实地反映公司财务状况，确保财务信息准确可靠。
3. 严谨细致原则：财务管理各项工作必须严谨细致，确保财务活动的规范性和准确性。
4. 保密原则：对公司财务信息严格保密，不得泄露给无关人员。
第二章财务管理组织架构第四条合伙公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，由具有丰富财务经验的人员担任，负责组织实施本制度，并对财务工作进行监督检查。
第六条财务部下设以下岗位：1. 会计：负责编制财务报表、会计核算、成本核算、税务申报等工作。
2. 出纳：负责现金、银行存款的收付、管理及保管等工作。
3. 审计：负责对公司财务活动进行审计，确保财务活动的合规性。
第三章财务管理内容第七条资金管理1. 资金筹集：根据公司经营需要，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
2. 资金运用：合理使用资金，提高资金使用效率，降低资金成本。
3. 资金监督：加强对资金使用情况的监督，防止资金流失。
第八条成本管理1. 成本核算：建立健全成本核算体系，准确计算成本。
2. 成本控制：制定成本控制措施，降低成本费用。
3. 成本分析：定期分析成本变化情况，为决策提供依据。
第九条财务报表编制与报送1. 编制财务报表：根据国家财务会计制度，及时编制各类财务报表。
2. 报送财务报表：按照规定时限，将财务报表报送相关部门。
第十条税务管理1. 税务申报：按照税法规定，及时办理税务申报手续。
2. 税收筹划：合理进行税收筹划，降低税收负担。
第四章财务管理监督第十一条财务部对财务活动进行监督检查，确保财务活动合规、合法。
第十二条财务部对发现的问题及时报告公司管理层，并采取相应措施予以纠正。
[实用参考]合伙公司管理制度与财务管理制度
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[实用参考]合伙公司管理制度与财务管理制度一、前言合伙公司作为一种重要的商业组织形式，在现代经济社会中扮演着举足轻重的角色。
合伙公司的管理制度和财务管理制度对于公司的健康发展至关重要。
本文将围绕合伙公司管理制度和财务管理制度展开讨论，旨在为合伙公司经营者提供一些实用的参考和借鉴意见。
二、合伙公司管理制度1.合伙公司组织结构合伙公司是由两个或两个以上的合伙人共同合作经营的一种形式。
在组织结构上，合伙公司一般分为合伙人大会、合伙人会议、董事会和经营管理层等。
合伙人大会是最高决策机构，由所有合伙人共同参与，决定公司的重要事项。
合伙人会议通常由几位重要的合伙人组成，负责一些日常事务的决策。
董事会则是公司的执行机构，负责执行合伙人大会和合伙人会议的决议。
2.权责清晰在合伙公司管理制度中，必须要明确各级管理者的权责，避免出现权责不清、角色不明的情况。
合伙人应当明确自己的责任范围和权力边界，合伙人会议和董事会也要分工明确，各司其职，避免出现职责重叠的情况。
3.决策机制合伙公司的决策机制应当及时、高效、有序。
合伙人大会和合伙人会议应当定期召开，及时做出决策，解决公司面临的重要问题。
董事会则应当根据合伙人的要求，采取相应的措施，执行决议。
同时，决策机制应当考虑到各级管理者之间的协调和沟通，确保公司的管理决策能够落实到位。
4.人员管理合伙公司的人员管理应当注重人才培养和激励机制建设。
公司要定期进行内部员工培训，提高员工的素质和能力。
同时，公司还要建立激励机制，激励员工为公司的发展出力，促进公司的长期发展。
三、合伙公司财务管理制度1.财务管理人员财务管理是公司经营的重要一环，在合伙公司中更是如此。
财务管理人员应当具备专业的财务知识和经验，能够熟练掌握公司的财务情况，为公司的决策提供可靠的数据支持。
2.财务报表合伙公司应当定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应当真实客观地反映公司的财务状况和经营情况，为公司决策提供参考依据。
合伙公司管理制度与财务管理制度正规范本(通用版)
合伙公司管理制度与财务管理制度一、合伙公司管理制度1. 公司组织结构1.1 合伙公司法人结构合伙公司的法人结构由合伙人共同组成，合伙人按照各自的出资比例，在公司内享有相应的权益和义务。
1.2 公司管理层合伙公司设立一个管理层，负责公司日常的运营和管理事务。
管理层由合伙人选举产生，每任期为两年。
2. 合伙协议2.1 协议内容合伙公司成立时，各合伙人需签署合伙协议，明确合伙公司的运作机制、权益分配方案、合伙人的责任和义务等内容。
2.2 协议修订合伙协议可以根据公司发展和合伙人的意愿进行修订，但任何修订都需要经过全体合伙人的一致同意。
3. 会议制度3.1 股东会议合伙公司每年至少召开一次股东会议，讨论和决定公司重大事项，股东会议由管理层负责组织。
3.2 投票权合伙人在股东会议上享有相应的投票权，投票权由各合伙人的出资比例决定。
4. 利润分配4.1 利润分配方式合伙公司的利润分配按照合伙协议中约定的方式进行，一般根据合伙人的出资比例进行分配。
4.2 利润分配账期合伙公司每年结束后进行一次利润分配，利润分配账期为一年。
二、财务管理制度1. 财务报表1.1 资产负债表合伙公司每年编制资产负债表，反映公司的资产、负债和所有者权益等情况。
1.2 利润表合伙公司每年编制利润表，详细列示公司的营业收入、成本、费用和净利润等信息。
2. 财务控制2.1 财务预算合伙公司每年制定财务预算，规定公司的收入和支出等预期目标，确保公司的财务稳定。
2.2 财务审核合伙公司设立财务审核部门，对公司的财务活动进行审核和监督，确保公司的财务合规性。
3. 财务报告3.1 季度报告合伙公司每季度编制财务报告，向合伙人和公司内部管理层提供详细的财务信息。
3.2 年度报告合伙公司每年编制年度报告，对公司的经营状况进行总结和展望，并向合伙人进行公示。
4. 税务管理4.1 税务申报合伙公司按照国家税务规定，及时进行各项税费的申报和缴纳。
4.2 税务规划合伙公司设立税务规划部门，根据国家税收政策规定，合理规划税务事务，降低公司的税负。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度1. 组织结构合伙公司的组织结构包括合伙人会议、合伙人大会和合伙管理委员会。
- 合伙人会议是最高决策机构，由全体合伙人组成，负责决策重大事项。
- 合伙人大会由全体合伙人定期召开，主要用于审议公司年度工作计划、财务报告和利润分配计划等事项。
- 合伙管理委员会由部分合伙人组成，负责日常管理工作和协调各合伙人之间的利益关系。
2. 合伙人权利和义务- 合伙人有平等的权利和义务，包括参与决策、共享利润和承担风险。
- 合伙人应按照公司章程的规定履行各自的义务，包括投资合伙资金和共同承担债务。
3. 财务管理- 合伙公司应建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、财务报告制度和资金管理制度。
- 合伙公司应委托专业会计师事务所进行财务审计，确保财务状况真实、准确。
4. 分配机制- 合伙公司的利润分配按照合伙协议约定的比例进行，考虑各合伙人的投入和业绩贡献。
- 合伙公司可以设立留存利润作为公司的发展基金，或者向合伙人发放现金红利。
5. 合伙人退出- 合伙人可以根据合伙协议的约定自愿退出合伙公司，必要时应提前通知其他合伙人。
- 合伙人退出后，应依据合伙协议的约定进行份额转让或者其他处理，确保合伙公司的正常运营。
财务管理制度1. 资金管理- 合伙公司应建立严格的资金管理制度，包括资金预算、资金使用监控和资金流动分析等。
- 合伙公司应合理安排资金运作，确保资金的安全和有效利用。
2. 财务报告- 合伙公司应按照规定的时间，编制和提交财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 财务报告应真实、准确地反映合伙公司的财务状况和经营成果。
3. 成本控制- 合伙公司应建立成本控制制度，包括成本预算、成本核算和成本分析等，确保合理控制经营成本。
- 合伙公司应采取有效措施，提高生产效率和降低成本，提升盈利能力。
4. 税务管理- 合伙公司应按照相关法律法规的要求，履行纳税义务并申报税款。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度一、总则1.1为规范合伙公司管理行为，提高公司的经营效率和效益，制定本管理制度。
1.2本管理制度合用于公司全体合伙人及管理人员。
1.3公司合伙人应当严格遵守本管理制度，认真履行各自所负责的工作职责，确保公司的稳健运作。
二、合伙人选举与管理2.1公司的合伙人由出资金额不少于公司注册资本总额20%的股东组成，每位合伙人按照其出资金额享有公司利润、负有公司债务。
2.2合伙人的选举应当遵守公司合伙协议和公司章程的规定，并应当经过全体合伙人公开投票选举，选举结果应当公开通报。
2.3公司合伙人应当按照出资比例参预公司管理，履行各自的职责，并应当合理分工、协作配合。
三、公司经营管理3.1公司管理人员应当根据公司章程和合伙协议的规定，依法合规进行公司经营管理。
3.2公司管理人员应当认真履行其职责，严格遵守公司章程和合伙协议的规定，保障公司经营管理的稳健、有序。
四、财务管理4.1公司财务管理应当建立科学的财务管理制度，确保公司资金的安全，防范资金风险。
4.2公司财务管理应当着重加强对财务人员的监管，严格遵守财务人员的职业道德，杜绝虚报冒领、挪用公司资金等行为。
五、公司权利保护及合法合规经营5.1公司应当依法合规经营，保护公司合法权益。
5.2公司合伙人和管理人员应当遵守国家有关法律、法规和政策的规定，严守商业秘密，不泄露公司机密。
六、违规违法处罚6.1对于合伙公司合伙人和管理人员违反公司章程或者合伙协议的规定，给公司造成经济损失或者影响公司声誉的行为，应当赋予相应处理，并保留追究法律责任的权利。
7.2对于违反国家有关法律、法规和政策的公司合伙人和管理人员，应当视情况采取纪律处分，必要时追究法律责任。
附件列表：1.合伙协议2.公司章程3.公司经营报告4.公司财务报表法律名词及注释：1.合伙人：依据合同共同出资，共同承担经营风险和责任，共同进行合伙事业的经济组织形式。
2.公司章程：是公司内部的基本组织文件，是公司行为准则的规范。
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合伙公司管理制度与财务管理制度财务管理规则□ 总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
〖HT5，4”K〗□ 财务工作岗位职责〖HT〗第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
□ 财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
第二十一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
费用报销管理规定一、费用报销单书写：1、费用填写日期：填写实际送到财务部的日期。
2、单据张数：附件+费用报销单。
（一）费用内容：1、购物：某日期、某某人去某地某物（型号、特征）用途、数量。
2、工程合同：某公司在某处安装（维修、建设等）某某工程、某部份款。
3、软件合同：某公司对某软件（系统）进行开发安装（维护）某部份款。
4、手机话费：某某日期、某某人、某某号码实报话费。
（二）金额填写：1、书写工整、涂改无效。
2、书写规范、大小需正确书写，正确封面顶。
小写例：正：¥1258.00 ¥1258.10¥1258 ¥1258.1大写例：正：¥1.258.10○X万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分¥258.00○X万○X仟贰佰伍拾捌元零角零分错：¥258.00 万¥仟贰佰伍拾捌元另角零分¥258.00 另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分主管意见：1、先经部门领导签“情况属实”或其它更恰当的批示字样；然后由主管副总签核“同意报销”。
2、签名写全名，并签具日期。
二、费用报销原始单据要求：1、发票必须有宁波市鑫洋电器有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等。
2、发票必须填定明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单，清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章。
3、发票必须是通过正规途径取得。
4、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。
5、发票填写必须完整，各户名、日期、摘要、金额、填票人、收款人、供应商名称，“缺”一不可。
6、其他附件6．1含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下“与原件核对无误某某人、某某年某某月某某日”方为有效附件。
6．2车修理及保养必须附修理厂的清单。
6．3由仓库签收的物品，都必须有仓库的验收，并附“供应商的送货单”、“采购请购单”等。
6．4付工程合同尾款或1000元以上的维修款项，都必需填写完工报告，由副总经批示后方可作为有效的附件；1000元以下的维修款，有完工报告，由相关人确认后，由经手人部门经理签名。
注：各部门签订的经济合同，财务必须持原件一件。
三、送审费用报销1、必须单证齐全，不再允许凭发票或收据付款。
2、购材料须有收货人及验收人签名，且附上采购请购单。
费用报销程序（包括货款）（说见图1-1）报销人：1、有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，若无特殊理由，将罚款50-200元。
2、报销人可在费用报销送单三个工作日后进行追踪。
3、有经常性借支人员可采用“备用金”形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持500-1000的借款；借款可先由财务部审核。
4、借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。
部门主管：1、对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。
2、财务部将有问题的报销单据退至报销人处。
会计：1、费用报销单送审时间为每周的周一至周三上午7：30-8：302、会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
□ 现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。