某某公司的信用管理案例

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信用管理案例

信用管理案例：某公司的信用风险应对
一、案例背景
某公司是一家大型制造企业，近年来面临市场竞争加剧、客户违约风险增加的问题。

为了降低信用风险，提高客户满意度，该公司决定采取一系列信用管理措施。

二、案例分析
1. 信用政策制定
该公司首先对客户信用情况进行全面评估，包括客户的历史表现、行业地位、财务状况等方面。

根据评估结果，制定了一套严格的信用政策，包括信用额度、信用期限、付款方式等。

此外，还设立了专门的信用管理部门，负责监督执行信用政策。

2. 客户信息管理
该公司建立了一套完整的客户信息管理系统，收集并整理客户的基础信息、交易记录、付款情况等。

通过系统自动分析，筛选出潜在的高风险客户，提前采取防范措施。

此外，还定期与客户进行沟通，了解其经营状况和财务状况，以便及时调整信用政策。

3. 应收账款管理
该公司制定了详细的应收账款管理流程，包括定期对账、逾期提醒、催收措施等。

针对不同情况的逾期账款，采取不同的催收策略，以确保款项及时收回。

同时，还建立了完善的坏账处理机制，对无法收回的账款进行妥善处理。

4. 员工培训与意识培养
该公司注重员工的信用管理培训，提高员工对信用风险的认知和防范意识。

通过培训，员工能够熟练掌握信用管理流程和技巧，在实际工作中有效降低信用风险。

此外，还定期开展信用风险案例分享会，让员工从中吸取经验教训。

三、案例总结
通过实施一系列有效的信用管理措施，该公司成功降低了信用风险，提高了客户满意度。

同时，也进一步提升了企业的竞争力和市场地位。

本案例为其他企业在信用管理方面提供了有益的参考和借鉴。

法律案例信用卡(3篇)

第1篇一、案情简介原告甲，男，35岁，某公司职员。

被告乙，男，40岁，某银行信用卡中心工作人员。

甲于2018年10月向乙所在银行申请办理信用卡，信用卡额度为5万元。

甲在使用信用卡的过程中，因个人消费需求，多次透支信用卡，累计透支金额达10万元。

甲在信用卡到期还款日未能按时还款，导致信用卡逾期。

乙所在银行多次催收无果后，于2019年3月向法院提起诉讼，要求甲偿还透支款项及逾期利息。

二、争议焦点1. 甲是否应当承担信用卡透支的还款责任？2. 乙所在银行是否应当承担举证责任，证明甲的透支行为？三、法院判决1. 甲应当承担信用卡透支的还款责任。

法院认为，甲在申请信用卡时，已充分了解信用卡的使用规则，包括透支额度、还款期限等。

甲在使用信用卡的过程中，多次透支，且未能按时还款，违反了信用卡的使用规定。

因此，甲应当承担信用卡透支的还款责任。

2. 乙所在银行应当承担举证责任。

法院认为，乙所在银行作为信用卡的发卡行，有义务对甲的透支行为进行监管，确保信用卡的正常使用。

乙所在银行未能提供充分证据证明其已尽到监管义务，因此应当承担举证责任。

四、法律分析1. 信用卡透支纠纷的法律依据《中华人民共和国合同法》第一百九十二条规定：“当事人应当按照约定履行自己的义务。

当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。

”《中华人民共和国商业银行法》第三十六条规定：“商业银行应当加强对信用卡业务的监管，确保信用卡的正常使用。

”2. 信用卡透支纠纷的举证责任《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定：“当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。

”在本案中，乙所在银行作为信用卡的发卡行，有义务对甲的透支行为进行监管，确保信用卡的正常使用。

因此，乙所在银行应当承担举证责任，证明其已尽到监管义务。

然而，乙所在银行未能提供充分证据证明其已尽到监管义务，因此应当承担举证责任。

3. 信用卡透支纠纷的判决结果法院判决甲承担信用卡透支的还款责任，是基于甲在申请信用卡时已充分了解信用卡的使用规则，并在使用过程中违反了相关规定。

案例分析：供电公司客户信用风险管理

案例分析：供电公司客户信用风险管理案例分析供电公司客户信用风险管理0617010125 卢秦华案情安徽省电力公司滁州供电公司位于风景秀丽的琅琊山下，负责滁州市三县、两市、两区的供电和电网建设，是安徽省电力公司直属的中型供电企业，下辖六个县级供电公司。

全公司（不含县供电公司）共有110千伏及以上变电所 12 座，主变总容量1017.5 兆伏安。

2002年供电量15.8亿千瓦时。

问题及措施历史上客户拖欠电费、违章用电现象时有发生。

为了有效保护企业合法利益，降低电力公司的经营风险，公司领导决定按照皖电营销[2001]790号《关于对动力客户用电信用情况实行等级评价的通知》文件精神，采用科学管理手段加强电费回收，预防电费拖欠，有效打击窃电行为，提高电力营销的业务管理水平和服务质量。

滁州供电公司于2003底与上海卡耐信信息科技有限公司合作共同开发电力客户信用风险管理系统。

解决方案解决过程搜集数据1、用户历史欠费数据：历史用电量、欠费金额、欠费天数、最近欠费时间、行业分类、欠费中位数、方差、欠费天数中位数、方差等等；2、其他相关信息：历史窃电违章情况、功率因素、线损情况等等。

解决过程建模实施效果信用评级在4月初对第一季度信用评级模块运行后，共产生出AAA级客户648户，AA 级客户760户，A级客户156户，B级客户1488户，9><#990099'>C级客户814户，D级客户52户。

所评出的结果与滁州供电公司日常所掌握的客户信用情况基本相符。

以下是抽取的客户信用评估结果：实施效果风险预测系统运行后共生成低压具有欠费风险户数1972户，其中高风险客户753户，预测会发生超过缴费期限而无法及时上缴的电费金额858,728元（即有可能发生违约金的电费金额）；高压具有欠费风险户数65户，其中高风险欠费户24户，可能超期限缴纳的电费金额10,936,086元。

5 月初，滁州供电公司按照风险损失大小进行摧交，对风险损失大的客户，滁州供电公司抽取摧费能力强的人员重点进行摧交，电费回收取得了较好的效果。

诚信商户事迹材料

实行诚信经营，争做文明商户——银川商城四楼诚信商户汇报材料尊敬的各位领导、各位同仁：你们好！我叫贾峰，是商城四楼c区的一名商户，我主要经营孕妇装和童装。

今天我代表四楼商户就诚信经营进行发言，我发言的题目是：实行诚信经营，争做文明商户在经营中我始终坚持诚实守信的理念。

不断加强自身的思想政治建设，努力学习党的方针政策和科学文化知识，不断加强个性和党性修养，严以律已，宽以待人，刻苦钻研业务知识，从不会经营到营销的行家里手。

作为一个党员经营户不仅要把自己的生意做好，更重要的是要带动其他商户搞好经营，把市场做强做大。

我在搞好自身经营的情况下，利用闲余时间深入学习《工商管理条例》和一些营销方面的理论知识，并把有关规定和一些营销知识传授给其他商户，使他们守法经营，诚信经营。

其次，广泛宣传，创造诚信的良好氛围。

要构建和谐的市场，只靠少数商户是不行的，那就需要我们所有的商户都做到诚信经营。

要让商户们明白诚信经营最大的受益者是我们商户。

除采用广告形式宣传外，采取切实措施、运用灵活形式、开辟多种渠道，加大对诚信经营的宣传力度，通过剖析假冒伪劣商品对个人和社会造成危害的案例来宣传诚信经营的好处。

利用调解商户与顾客发生矛盾的有利时机来宣传诚信经营给我们带来实实在在的利益。

再次，就是要人性化服务。

人性化服务是服务经济专家在服务经济向体验经济过渡的过程中创造出的服务概念。

在体验经济时代，人性化的服务是从顾客的角度考虑，在人性化的服务中，顾客感受到的是一种和谐自然的流程与环境体验，商场为顾客所营造的是一个美妙的购物体验与感观境界。

要做到人性化服务，就是要把顾客当作亲人一样看待，急顾客所急，为顾客及时排忧解难，让顾客感到有到家的感觉。

通过商圈分析和消费者需求分析，本着“尽如您意”的经营理念，为顾客提供最优良的服务。

我深知“顾客的满意就是我的成功”，我以最高的服务水平为顾客提供迅速、友善的服务，并以货品齐全、品质优良、价格合理获得广大消费者的赞许，为每位顾客带来物超所值的购物回报，也为我带来了良好的经济效益。

公司信用危机应急预案

关人员发出预警信号。
定期评估与调整
03
定期对预警系统进行评估和调整，以确保预警系统的准确性和
有效性。
03
应急预案的制定与实施
应急预案的制定
确定应急预案的目标和原则
明确预案的制定是为了应对公司可能面临的信用危机，确保公司运营的稳定和客户的权益。
分析公司信用危机的风险因素
评估公司可能面临的内部和外部风险因素，如财务状况、市场竞争、政策变化等。
应急预案的调整与优化
监测与评估
定期监测和评估公司信用危机的状况，以及应急预案的实施效果。
调整与完善
根据监测与评估结果，及时调整和完善应急预案，提高预案的针对性和有效性。
优化资源配置
根据预案实施的需要，优化资源配置，提高资源利用效率。
04
信用危机的应对措施
内部应对措施
建立危机管理团队
组建一个由各部门代表组成的危机管理团队，负责制定和执行应对信用危机的计划。
制定应对策略和措施
根据风险因素的分析结果，制定相应的应对策略和措施，包括资金调配、业务调整、公关策略等。
应急预案的实施
建立应急指挥机构
成立专门的应急指挥机构，负责预案的实施和协调工作。
制定实施计划
根据制定的应对策略和措施，制定具体的实施计划，明确责任人和时间节点。
资源保障与调配
确保所需的资源得到充分保障，包括人力、物力、财力等，并根据需要合理调配。
公司信用危机应急预案
汇报人：可编辑 2023-12-31
目录
• 公司信用危机概述 • 信用危机的识别与评估 • 应急预案的制定与实施 • 信用危机的应对措施 • 信用危机的恢复与重建 • 案例分析

某某公司运营资金管理及案例分析

某某公司运营资金管理及案例分析苏州新创建设公司营运资金管理及案例分析摘要：营运资金是指企业经营周转过程中使用的日常性流动资金，是企业维持正常生产经营活动的物质基础，它涉及到企业生产的各个方面，它的投入和收回是在不断的循环过程中进行的。

它既是企业与外部世界进行资源交换的渠道，又是企业内部资源配置得以实现的依托。

营运资金一旦出现问题轻则影响企业经营效益，重则导致企业资金链断裂，使企业破产。

因此，营运资金管理的好坏往往是企业成败的决定因素，它在财务管理乃至企业管理中占有非常重要的地位。

通过营运资金管理，可以实现在充分满足生产经营活动周转需要并充分考虑企业财务安全性的前提下，不断提高营运资金的利用水平和周转能力，降低营资金持有成本，提高企业的整体盈利能力。

苏州新创建设公司是一家房地产公司，而房地产业是国民经济重要的支柱产业，房地产行业的健康持续发展，不仅是建设和谐社会的重要物质保证，而且直接关系到国民经济的昌盛与否，因此公司有着正确健康的营运资金管理是十分重要的，不可缺少的。

关键字：营运资金；成本效益；融资渠道；杠杆效应；财务风险一、序言房地产行业是是我国支柱产业之一，而营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它的基本和最终目标都是应该要遵循企业整体财务管理的目标。

简而言之，企业营运资金管理的目的是保证企业营运资金的充分安全性和流动性，并且努力的提高营运资金的利用水平和周转能力，同时就尽可能的提高企业的整体盈利能力，要实现这些目标就要通过实施科学健康有效的管理活动。

房地产行业是市场化程度较高的行业，因此，房地产的各个企业间就必然存在着激烈的竞争，而且在不断规范行业秩序的同时市场也在由过热向理性的回归着，这就加剧了行业竞争与调整。

而那些管理不善、营运效率低下的企业，必然将逐步淘汰出局。

资金状况也将成为威胁房地产企业成败的最核心因素之一。

这就对那些资金链紧张的房地产企业会受到极大的影响。

在这样的背景下，各家房地产企业管理者的必然选择就是加强企业营运资金管理水平，提高企业营运资金运营效率。

案例一：赊销企业信用管理的成功经验

案例一：赊销企业信用管理的成功经验教学案例：案例一：赊销企业信用管理的成功经验提要：在激烈的市场竞争中，销售和控制是一对永恒的矛盾。

一方面，企业必须采用赊销的方法应对竞争，扩大市场份额，然而巨大的信用风险有可能会照成大量的应收帐款成为呆账、坏账；另一方面又讲究降低高风险信用销售，以保证顺利回款作为发货的首要条件，但这又势必会影响一定的销售额。

企业如何既能保证销售的增长，又能将风险控制在可控范围内？A集团选择了通过强化企业内部的信用风险管理意识，完善信用风险流程、加大信用管理力度等措施，有效地控制了逾期应收帐款，并确保了销售额的稳步上扬。

案情：A集团公司是我国最大的轴承制造企业之一。

2001以前，公司在传统的管理模式下，多年来在内部管理上对信用风险控制能力严重不足，应收账款问题较为严重、产生大量呆账、坏账。

同时，随着市场竞争日趋激烈，公司赊销的比重日益增大，更加剧了企业现金流不足和经营亏损的问题。

从2001年6月开始，我们与A集团的部分管理人员组成了项目小组，对A集团的经营管理现状和存在的关键问题进行了系统的诊断分析。

对于A集团来说，传统上的一些头痛医头、脚痛医脚的方法已经无法解决企业的赊销管理问题，面对激烈的市场竞争，需要对经营管理机制进行根本性的改革。

管理改革一、建立公司信用管理系统框架信用管理是一项专业性、技术性较强的管理工作，要推行这项管理必须设立专职职能部门，这除了考虑专业性外，还要考虑相互制约。

为此，A集团公司于2001年9月份组建了信用管理部，并由一名副总经理专门负责此项工作并兼任信用管理部部长。

信用管理部作为销售回款业务的一个综合管理部门，成立的目标是：建立科学的信用管理运营机制；专业化地实施信用管理；对应收账款进行系统管理，改善公司财务状况；优化客户群，改善市场结构，防范企业经营风险。

管理改革二、再造销售-回款业务流程，实施全程信用管理业务制度13>.强化客户资信管理客户信息是公司进行资信评价的基础，要求各销售公司销售人员从各种渠道收集准确、真实、完整的信息。

四川长虹巨亏案例的信用管理分析 Microsoft Word 文档 (2)

四川长虹巨亏背后的信用问题一案例背景长虹公司是集数字电视、空调、冰箱、IT、通讯、数码、网络、电源、商用系统电子、小家电等产业研发、生产、销售为一体的多元化、综合型跨国企业集团。

四川长虹始创于1958年，是当时国内唯一的机载火控雷达生产基地。

历经多年的发展，长虹完成由单一的军品生产到军民结合的战略转变，成为集电视、空调、冰箱、IT、通讯、网络、数码、芯片、能源、商用电子、电子部品、生活家电及新型平板显示器件、军工电子等产业研发、生产、销售、服务为一体的多元化、综合型跨国企业集团，逐步成为全球具有竞争力和影响力的3C信息家电综合产品与服务提供商。

2005年，长虹跨入世界品牌500强。

2010年，长虹品牌价值682.58亿元。

1994年3月四川长虹在上海证券交易所上市。

四川长虹的销售净利率二、四川长虹应收账款的总体趋势自1994年上市以来,1994至1997年是四川长虹的高速发展时期,产品销量和净利润额迅速增长,品牌市场占有率连续数年排名全国第一。

1998年以后,我国彩电行业进入成熟期,家用电器消费市场日趋饱和,市场竞争日益激烈,彩电市场频繁爆发价格战,彩电行业利润率大幅度下降,四川长虹的利润率也随之下降。

四川长虹的净利润从1997年的26.12亿元下降到2001年的8900万元。

与此同时，自1996年以来,四川长虹的应收账款迅速增加,应收账款从1995年的1900万元增长到2003年的近50亿元,应收账款占资产总额的比例从1995年的0.3%上升到2003年的23.3%。

2004年,四川长虹计提坏账准备3.1亿美元,截至2005年第一季度,四川长虹的应收账款为27.75亿元,占资产总额的18.6%。

”2001年7月16日，长虹高调和APEX合作。

2001年，四川长虹开始与APEX发生业务往来，当年只有赊帐没有回款，年末形成应收账款4184万美元，折合人民币3.47亿元。

2002年，是双方业务高峰，长虹出口额7.6亿美元，其中APEX就欠了7亿美元。

企业信用管理案例

评析：
此案例给予我们许多启示，其中最重要的就是如何处理老客户拖欠的方法。浙江公司的做法是非常值得借鉴的，通过债务专项资信调查，可以较为准确地判断客户的真实施欠因，如果不是故意拖欠，根据客户经营发展趋势，可以给予合理的延迟期限。如果发现客户经营状况恶化，正在转移资产，必须立即追讨，挽回极有可能产生的坏帐损失。
ห้องสมุดไป่ตู้ 案情：
浙江某服装进出口公司和澳洲一家著名的女装进口批发商7年来一直保持着良好的贸易合作关系。该澳洲公司在澳洲纺织行业中具有较高的声誉，几年来与中国的贸易一直处于稳定的发展状态。在最近几年中，由于澳洲公司信誉良好、付款及时，浙江公司对于金额大的订单仍旧坚持即期信用证方式付款，对于小额订单则采用20%货前预付， 80%为货后90天付款方式。由于浙江公司长期对小金额订单放松监督，截止2005年3月份，澳洲公司累计有60万美元没有按时支付，有些欠款虽然金额只有几千美元，但拖欠时间却达3年之久。
评析：
华远公司受惑于惠达公司即将带来的高额利润和美好的合作前景，同意了惠达公司提出的赊销条件，同时又忽略了赊销条件下的信用分析，在根本不了解对方信用限额的前提下，冒然发出大金额的货物，因此产生拖欠并非偶然。固然本案中惠达公司的贸易动机涉赚欺诈成分，但华远公司忽视赊销条件下的对贸易伙伴的信用分析却是导致自身损失最直接的原因。
企业信用管理案例：
企业遭遇客户信用风险
杨茜
0516010322
案例一
老客户也会发生信用风险
提要：
近几年来，随着国际市场竞争的加剧，我国许多进出口公司和生产厂家为了在竞争中处于不败之地，各自采取了灵活多样的经营方式和付款方式来吸引国外客户。一般而言，国内进出口公司对于新客户的资信、财务状况非常重视，十分关注客户对其他供货商的付款记录和拖欠记录等信息。而在与老客户交易时，由于合作多年，对老客户比较信任，很少去注意了解老客户的经营状况、财务状况是否发生变化，而疏于防范和监督。统计表明， 80%的企业拖欠是由老客户造成的。而且，老客户一旦发生拖欠，业务人员往往碍于过去的良好合作的原因，不愿意对老客户立即进行追讨，因而错过了最好的追讨时机。当企业醒悟时，其客户的经营状况已经严重恶化，甚至停业、破产。下面以不久前发生的一个案例加以说明。

信用管理案例说明

打三折收回貨款,我司立即收集證據提起查封,最後凍結戶頭, 經調解全額收回。
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七、客戶財務週轉不靈之危機處理
類型一、客戶已倒閉-----------類型徵兆： 1.惡性倒閉,人去樓空,政府介入善後,追索無門。 2.連鎖效應,大企業倒閉往往會牽連到相關供應商,導致資金斷鏈,最終也跟著倒閉。案例：客戶前期付款記錄良好,突然出現延付狀況, 聯繫業務同仁前去瞭解,客戶答覆閃爍或者失聯,信管經辦與業務前去拜訪,客戶已惡性倒閉,政府已介入善後,此案只能起訴參與清算財產。提示： 1.催收過程一旦出現異常,信管經辦應提高警覺,無友善回應需立即拜訪。 2.如瀕臨倒閉或已倒閉,應立即收集證據起訴/保全。 3.調查有無其他執行財產,盡可能實現執行利益。 14
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二、債權原件(收貨委託書之重要性)
我司送貨：應蓋收貨章或委託收貨書(一般均為永續性，無註明收貨內容及時間段)
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二、債權原件(收貨委託書之重要性)
快遞/貨運取貨：應出具委託取貨書及快遞/貨運承諾書，註明取貨內容及時間段。
客戶自取：
應蓋收貨章及委託取貨書，註明取貨內容及時間段。
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二、債權原件(送貨單之重要性)
四、簽訂文件注意事項
情況：如《采購協議》,《質量保證協議》,《保密協議》,《環保協議》,《保證函》等文件。常有取消
訂單,誤工損失,損害賠償,驗收條件等陷阱條款,如急於用印給客戶,常會使我司在後續訴訟中居於
不利。案例一： C客戶,拖欠我司900萬。對方以我司送貨量不足爲由,欲對我司罰款89萬元。C客戶罰款依據就是我司簽訂的《供貨質量保證協議》,其中有條款提到供貨少一件,進行雙倍罰款。實際上是客戶蓄意找理由對供應商罰款,最後透過訴訟調解損失RMB45萬。案例二： D客戶,欠我司80萬,當初裝機前未與客戶簽訂驗收條款,驗收後也未簽具驗收單或服務說明書,導致客戶最後耍賴說設備質量不符要求打折,法官表示無驗收單如何證明設備符合質量,判決書還未出,但估計無法全額收回。提示：對於涉及退貨,罰款,賠償,驗收等條款的文件，應經法務修改審核，並應要求客戶簽回一份正本給法務歸檔。

企业信用管理系统

企业信用管理系统企业信用管理系统是一种用于帮助企业管理信用风险的软件系统。

随着市场经济的发展和竞争的加剧，企业信用管理变得越来越重要。

良好的企业信用可以提高企业的竞争力和市场地位，而不良的企业信用可能导致企业失去商业机会和声誉。

因此，企业需要建立和维护一个有效的信用管理系统来监控和管理企业的信用状况。

1. 企业信用管理系统的目的企业信用管理系统的目的是帮助企业识别、评估和管理信用风险，从而提高企业的信用状况和市场地位。

通过该系统，企业可以追踪和监控与客户、供应商、合作伙伴等各方的信用关系，预测潜在的信用风险，并采取相应的措施加以防范和管理。

2. 企业信用管理系统的功能企业信用管理系统通常具备以下主要功能：2.1 信用评估与监控企业信用管理系统可以对与企业相关的各方进行信用评估和监控。

通过收集和分析各方的信用数据，系统可以自动生成信用评分和信用报告，帮助企业了解与各方的信用风险，并及时采取相应的措施。

2.2 信用决策与审批企业信用管理系统可以根据信用评估结果进行信用决策和审批。

通过制定信用政策和流程，系统可以自动化信用决策和审批过程，提高决策和审批效率，并减少人工操作的误判和疏漏。

2.3 风险预警与预测企业信用管理系统可以提供风险预警和预测功能。

通过监控各方的信用状况和市场动态，系统可以自动发出风险警报和预测，帮助企业及时发现和应对潜在的信用风险，保护企业的利益和声誉。

2.4 数据分析与报告企业信用管理系统可以进行数据分析和报告生成。

系统可以根据企业的需求，对各方的信用数据进行深入分析和挖掘，生成相应的报告和可视化图表，帮助企业了解和分析信用状况，指导决策和改进。

3. 企业信用管理系统的应用案例企业信用管理系统在各个行业和领域都有广泛的应用。

以下是一些典型的应用案例：3.1 金融行业银行、保险公司等金融机构可以利用企业信用管理系统来评估和监控企业的信用风险，在风险管理和授信决策中发挥重要作用。

3.2 贸易行业进出口贸易企业可以利用企业信用管理系统来评估和监控供应商和客户的信用状况，从而提高贸易风险的管控能力，保护企业的利益。

中小企业应收账款风险与信用管理案例

10现代商品经济中，信用销售方式越来越广泛，由此而来的应收账款风险管理问题也日益严峻。

如何合理规避应收账款风险，同时又能利用信用扩张来增加有效利润，成为困扰企业生存与发展的重要问题。

本文通过分析研究S公司应收账款存在的问题及其形成的原因，对应收账款风险管理提出了几点改进意见，以使S公司在利用赊销增加市场份额的同时，随时掌握和控制应收账款的风险，使企业能够健康快速地发展。

1　S公司应收账款存在的问题及原因分析1.1　S公司应收账款规模存在的问题及原因分析2010年度应收账款占流动资产比例图54%图1　2010年度应收账款占流动资产比例图（数据来源：内部数据，本文分析整理后得到）从上图应收账款的规模来看，应收账款占流动资产比重达54%，与同行业36%（按上市公司数据汇总而成）相比，规模较大，说明S公司盈利质量不理想，长期如此公司将缺乏可持续发展及扩大经营规模的现金流，对企业发展潜藏了巨大风险。

目前S公司没有设专职机构或人员从事信用管理工作，公司上下普遍缺乏对信用风险控制的认识，是造成应收账款规模扩大、坏账率高的主要原因。

信用管理混乱导致公司事前由销售人员和部门经理根据经验进行决策；事中无人管理；事后则由销售和财务部门相互被动催收的现象。

1.2　S公司应收账款账龄存在的问题及原因分析从应收账款的账龄结构来看（表1），S公司应收账款的账龄老化，超过3年的债权占1.33%。

另外，S公司近几年的注销债权中，有相当一部分注销债权是1～2年的账龄。

应收账款账龄问题的主要原因是客户丧失偿付能力和客户恶意拖欠。

S公司在快速发展的同时缺乏风险防范意识，主要体现在事前忽视了被客户拖欠占用大量流动资金不能及时中小企业应收账款风险与信用管理案例研究李　艳　梁　乔（肇庆科技职业技术学院，广东肇庆 526000）摘要：信用销售是把“双刃剑”，在带给企业利益的同时，往往产生坏账损失，如果应收账款控制不严、管理不善，将给企业带来致命的打击。

银行法律法规风险案例(3篇)

第1篇一、案例背景近年来，随着金融市场的快速发展，银行作为金融体系的核心，其业务规模不断扩大，同时也面临着越来越多的法律法规风险。

本文将以某商业银行违规放贷事件为例，分析银行在法律法规风险防范方面的不足，并提出相应的防范措施。

某商业银行（以下简称“该行”）成立于20世纪80年代，是一家具有较高市场声誉的全国性股份制商业银行。

近年来，该行在业务发展过程中，由于对法律法规的执行不力，导致一起严重的违规放贷事件。

二、案例经过1. 违规放贷行为2018年，该行某分行（以下简称“分行”）在办理一笔贷款业务时，未严格执行贷款审批程序，违规向一家企业发放了3000万元的贷款。

该企业注册资本仅为500万元，资产负债率极高，且存在多项不良信用记录。

在贷款发放过程中，分行相关人员未认真核实企业资料，也未对企业经营状况进行实地考察。

2. 发现违规行为2019年，监管部门在对该行进行例行检查时，发现了分行违规放贷的行为。

经调查，该行在2018年至2019年间，共违规放贷10余笔，涉及金额超过1亿元。

这些违规放贷行为严重违反了《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规。

3. 处理结果监管部门对该行进行了严厉的处罚，包括罚款、暂停部分业务等。

同时，该行对相关责任人进行了严肃处理，包括撤职、调离岗位等。

此外，该行还制定了整改措施，加强内部管理，防范类似事件再次发生。

三、案例分析1. 违规放贷的原因（1）法律法规意识淡薄：该行部分员工对法律法规的认识不足，未能严格执行贷款审批程序。

（2）内部管理不善：该行在贷款审批、风险控制等方面存在漏洞，导致违规放贷行为发生。

（3）利益驱动：部分员工为了追求业绩，忽视法律法规，违规放贷。

2. 风险防范措施（1）加强法律法规培训：定期组织员工学习相关法律法规，提高员工的法律意识。

（2）完善内部管理制度：加强对贷款审批、风险控制等环节的管理，确保业务合规。

（3）强化责任追究：对违规放贷行为严肃处理，形成震慑作用。

信用管理案例分析

信用管理案例分析文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-企业信用管理研究——基于企业的案例分析【内容提要】信用管理作为企业管理的重要组成部分，目前尚未得到应有的重视和加强，一定程度上制约了企业竞争力的提高和发展战略的实现。

本文通过对Y企业信用管理问题案例研究，分析了当前企业信用管理发展缓慢的原因，并有针对性地提出了建议。

【关键词】企业信用/信用管理/信用风险一、引言当前中国正由计划经济向市场经济转变，信用基础十分薄弱。

计划经济时期，整个社会被组织成为一个国家范围的单一企业，各种经济资源由政府直接通过行政命令在所属各单位之间进行配置，信用只是资源配置的一种微不足道的辅助性手段，而且这种手段只能由作为政府出纳机关的国家银行掌握，商业信用被严格禁止。

信用销售如赊销、分期收款等方式，是一国或一个地区的市场经济发展到一定阶段的产物，是买方市场的必然。

信用销售的目的是渗透市场，最大限度地扩大销售，赢得市场份额，提高竞争力。

因此，我国企业这种传统落后的理念和结算方式、信用管理水平，已远远不能适应国内外市场竞争的需要，很大程度上严重制约了企业的发展速度。

如何加强信用管理，提高竞争力，已经成为我国企业必须认真对待和研究的重大课题。

二、企业信用基本情况(一)企业信用管理意识通过问卷调查的方法，我们对该企业8名高管和中层人员进行调查，其中3/4的人员认为“诚信”是企业经营的手段，信用是企业参与市场竞争的前提，是企业长盛不衰的动力。

所有的人都认为“讲信用”与企业的经营发展有关，对长远利益具有重要作用；建立企业内部信用管理制度是非常必要的，也是非常迫切的。

(二)企业信用规模Y企业2006年6月末信用规模余额为4.78亿元(见表1)，其中信用输入(信用需求)余额3.7亿元，信用输出(信用供给)余额1.04亿元；2003～2006年上半年累计实现信用输入31.8亿元，实现信用输出15.21亿元。

信用管理法律案例分析(3篇)

第1篇一、背景介绍随着我国市场经济的发展，信用管理法律制度逐渐完善，信用管理纠纷案件也日益增多。

本文将以“XX公司信用管理纠纷案”为例，分析信用管理法律案件的处理过程，以期为我国信用管理法律实践提供参考。

二、案件基本情况2018年，XX公司（以下简称“原告”）与某供应商（以下简称“被告”）签订了一份购销合同，约定被告向原告供应一批货物。

合同约定货款支付方式为货到付款，付款期限为30天。

合同签订后，被告按约供货，原告也按时收到了货物。

然而，在收到货物后，原告以货物质量不合格为由，拒绝支付货款。

被告多次催收无果，遂将原告诉至法院。

三、案件审理过程1. 证据收集在案件审理过程中，被告提供了以下证据：（1）购销合同，证明双方存在买卖关系；（2）货物收货单，证明货物已交付原告；（3）催收函件，证明原告未按约支付货款。

原告对被告提供的证据真实性无异议，但认为货物质量不合格，故拒绝支付货款。

2. 法院审理法院认为，被告提供的证据足以证明其履行了合同义务，而原告未提供充分证据证明货物质量不合格。

根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条之规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。

”法院判决原告支付货款。

3. 执行阶段判决生效后，原告仍未履行付款义务。

被告向法院申请强制执行。

在执行过程中，法院依法查封了原告的财产，并冻结了其银行账户。

最终，原告在法院执行压力下，支付了全部货款。

四、案例分析1. 信用管理法律的重要性本案中，原告因信用问题导致与供应商发生纠纷，最终在法院强制执行下支付了货款。

这充分说明了信用管理法律在维护市场经济秩序、保护交易安全方面的重要性。

企业应当加强信用管理，依法履行合同义务，避免因信用问题导致纠纷。

2. 信用管理法律案例分析（1）合同签订阶段：企业应在合同签订前对交易对方进行信用调查，确保交易安全。

本案中，原告在签订合同时未对被告进行信用调查，导致交易风险。

(专)信用管理案例分析

2、该案例属于乙方经营正常但遇到暂时性资金紧张的情况。故应以商务谈判作为突破口，（1）要求乙方提供业务顺畅的证明；（2）要求乙方给予一定债权保障；（3 ）甲方支持乙方业务发展，经特殊审批，给予高额赊销；（4）可再展延一个月以回收全部货款，并争取建立稳定合作关系，使乙方成为甲方的VIP客户。（4分）P105107
参考答案：
1、对一般逾期应收账款的判断和催收策略包括：(1)对逾期应收账款的一般诊断。应收账款一旦逾期，就要立即进行诊断，对海外应收账款尤其要注意诉讼时效。有些客户逾期确实是出于一些特殊困难，此时企业应该考虑是否给予客户诊断时必须注意，不要盲目行动，避免不必要的费用发生，不要打扰重要的只是暂时遇到困难的客户，以免失去客户。将客户的欠款形成报告，进行综合分析。企业信用管理部门还应分析收回应收账款的可能，掌握客户最新的财务信息，防止客户转移资产和抵押物。（6分）诊断的结果一般有:合同存在漏洞;有关交易人员与客户相互勾结，故意造成应收账款的逾期;客户经营出现暂时性困难;客户经营出现困难，行将破产;客户欺诈。（4分）
2、产品质量有问题：客户常常以“质量问题”来拖延付款。(3分)
3、合同漏洞百出：业务人员在与客户订立合同时，合同的具体操作条款产生漏洞而让客户找到拖欠的借口，例如，在合同里没有约定检验期限的情况下，却在合同的付款条件里写“货到验收合格后付款”，然而，客户常常以“货物还没有检验”为由拖延付款从而形成逾期应收账款。（5分）
而甲方未对于此拖延的事项做出正式书面的解释，导致乙方负责人在心理上难以接受；4、甲乙双方均坚定立场，故无法进行深入沟通。
你作为助理信用管理师，请从交易中的信用监控角度分析导致该逾期应收账款产生的原因。（30分）

(专)信用管理案例分析PPT教学课件

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（2）诊断逾期应收账款的性质
信用管理部门在对销售部门转交过来的逾期应收账款制定催收策略之前，应对该项债务及债务人情况进行进一步分析。通过了解拖欠背景，搜集相关信息，从不同角度判断账款回收的可能性和困难程度，以便确定和调整追收策略，提高收账成功率。对逾期应收账款的分析可以从债权特征、拖欠特征、债务人特征和催讨特征等四个方面进行，对其性质分别进行评价得出分析结论。
经第三方调查，乙为港资企业经营正常，虽然厂房、
设备均为租赁，但拥有车辆等固定资产。乙承认债务，但遇到短期资金紧张，并且正与美国大型公司接洽合作事宜，希望甲方给予一定还款时间支持其业务增长。你作为助理信用管理师，1、请说明对一般逾期应收账款的判断和催收策略。2、请分析针对该案例应怎样做才能取得最佳催收效果。
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（3）逾期应收账款的催收策略
1）根据账龄分析制定催账策略。企业应当在每个月底打印每一客户的账龄记录详细清单，对逾期一定天数的客户发出警示信息，并将信息送到负责该客户的业务人员或追账人员处，由其根据具体情况采取不同的针对性措施。（4分）2）处好催收政策与客户关系。我们在制定收账政策时，必须考虑不同收账政策所产生的不同效果，即我们所设定地收账目标会导致客户关系发生怎样的变化。一般来讲，我们愿意在维护合作关系的前提下收回欠款，但这并不代表我们应该为维护合作关系而放弃正常的收款。（4分）
而甲方未对于此拖延的事项做出正式书面的解释，导致乙方负责人在心理上难以接受；4、甲乙双方均坚定立场，故无法进行深入沟通。
你作为助理信用管理师，请从交易中的信用监控角度分析导致该逾期应收账款产生的原因。（30分）
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企业内控案例

销售员客户产品信息营销部信用评估合同科
签订合同
项目经理
生产计划
生产科
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案例三：
生产科
制造车间
仓储部
项目经理
生产科下运输部
销售环节单据传递
项目经理一式六联销售部结算员收货单位三联销售部开发票生产科下运输部
项目经理
门卫
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案例二：
案例分析：本案是一起典型的由于单位内部控制混乱而导致的挪用公款案。 1、没有将不相容的岗位分离。 2、业务人员缺乏应有的职业道德。 3、没有加强对销售收入款项的控制。 4、缺乏严格的监督检查制度。
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案例三：
案例三：
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案例分析
案例分析： 1、企业未制定详细的信用政策，并根据调查核实的客户情况，明确规定具体的信用额度、信用期间、信用标准并经授权审批后执行赊销。如：1999年末四川李老板前来BBC公司购买20万元电视机，并一次支付现金结算货款，2000年春节前夕李老板再次携现金20万元要求购买80万元的电视机并承诺60万元货款在春节后一个月内结清，同时留下其公司营业执照和其本人身份证复印件以及联系方式。
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案例
（二）信用等级评估为每一个客户计算风险系数，并以此为依据，从高到低对客户进行分类管理，分别给予不同的信用等级，再根据信用等级给予不同的信用额度和信用期限。
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案例
（三）信用调查上述对客户进行风险等级评定的基础是详实的客户信用资料。为此，我司挑选资深的信用调查人员对客户进行信用调查。在此基础上，重点客户每半年评估一次，并及时调整信用额度和信用期。这些措施的实施，使公司可以保留好客户，淘汰不良客户，确保了客户群的高质量。