理财规划师介绍课件
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理财规划师课件
会计要素:
是对会计对象所作的基本分类,
是主观的. 我国将会计要素确定为6个:资 产\负债\所有者权益\收入\费用\ 利润 1.资产(概念\特征) P43
2.负债(概念\特点) P44
3.所有者权益 概念 算式:所有者权益=资产-负债
注意:所有者权益与负债的区别
4.收入(概念\特点) P45 注意:这里的收入只是指销售商品, 提供劳务和让渡资产使用权等日常经 营活动形成的收入.而投资收益和营业 外收入在我国则不属于收入要素范畴, 而将其归入利润要素. 5.费用(概念\与其它要素的关系) P45 6.利润 概念 注意事项 P45
记账方向:
第四单元
会计确认 会计计量
会计核算内容
会计记录
会计报告
第五单元
财务会计报告
财务会计报告的概念和内容
财务会计报告的作用 企业主要的会计报表
参考P49
个人资产负债表
姓名： 身份证： 单位：元
负债
资产 项 目 现值金额 占总值比例 项 目 现值金额 占总值比例
第二章 财务与会计基础P29
会计基础知识 财务管理基础知识
成本管理基础知识
个人会计和财务管理与企业
会计和财务管理的区别
会计的作用及目标 会计前提及原则
会计基础知识
会计要素与会计等式
会计核算内容 财务会计报告
财 务 与 会 计
财务管理的目标及原则
财务管理基础 知识
货币时间价值 风险价值 资金成本 财务分析
会计是一个发展的概念
而是在会计实践的基础上，人们对 其正确认识的反映。随着经济的发 展和管理经济的变化，会计的概念 也在发生变化，由于人们认识会计 实践存在差异，表现在会计的概念 上也存在差异。
理财规划师培训课件
定期定额（平均成本法） 定期定额（平均成本法） 适用于大多数普通投资者 养成家庭良好习惯 积少成多，提前做好教育、退休计划 减少或消化市场波动和充分享受资本市场 的增长机会 与长期投资结合起来，威力无穷
我们该做什么？
拟定个人和家庭理财计划 培养良好的开支管理习惯 尽早投资，积少成多 建立长期稳妥的投资计划 可以从开放式基金投资开始
CFP的资格要求 CFP的资格要求
要求“ 要求“四E”标准 Education &continuing education教育及后续 education教育及后续 教育 Examination考试 Examination考试 Experience工作经验（3 Experience工作经验（3年以上） Ethic职业道德 Ethic职业道德 国际共有6 国际共有6门考，每或两年应该继续教育， 统考1天到2 统考1天到2天，选择题和案例题。
债务管理（和现金收支密切相关） 意外，生命保险（照顾自己与亲人） 退休安排（年龄、退休后生活水平、寿命、现有存款、通 货膨胀等因素） 子女教育（到大学不含留学，低端13万，中等28万，高档 子女教育（到大学不含留学，低端13万，中等28万，高档 40万，留学再加40万，平均每年的增长率7%以上） 40万，留学再加40万，平均每年的增长率7%以上） 财产的继承与转让（可能会有遗产税，遗嘱的问题） 税务处理（死亡和税收是人生无法逃避的两个东西）
理财规划师培训课件
第1章理财规划师概论
为什么要理财？ 为什么要理财？ 理什么财？ 理什么财？ 如何理财？ 如何理财？
首先还是先说说我们为什么要理财？
我们理财的基础： 我们理财的基础： 1、国民经济的发展、财富积累与理财需求； 2、4000万到5000万的中产阶级（10万年收入，50－70万家 4000万到5000万的中产阶级（10万年收入，50－70万家 庭资产）； 3、亚洲170万人流动可投资资金在100万美金以上； 、亚洲170万人流动可投资资金在100万美金以上； 4、中国GDP已经超过1000美元； 、中国GDP已经超过1000美元； 5、人均银行存款超过1000美元； 、人均银行存款超过1000美元； 6、10%的人占据45%的财富。 10%的人占据45%的财富。 普通理财的需求，因为制度的变迁，主要产生了几种基本 的理财需求如住房（私有化），医疗（保险），养老，教 育等。 主要的投资产品（股票，基金，债券，期货，信贷，黄金， 房地产等），特别关注开放式基金。
理财规划师(培训讲座课件PPT)
2003年初，由劳动和社会保障部颁布了《理 财规划师国家职业标准》，标志着理财规划 师职业在国内成为了一个新兴职业。
获得理财规划师资格证书的人员可以从事以 下三方面的工作：一是开办专业理财规划公 司；二是成为专业的理财规划业务的人员； 三是在积累丰富经验后成为理财规划师职业 的培训人员。
认证考试申报条件
理财规划师课件
(财务与会计部分)
一般知识
理财规划师是指运用理财规划的原则、 技术和方法，针对个人、家庭以及中小企 业、机构的理财目标，提供综合性理财咨 询服务的人员。理财规划师职业培训与认 证项目介绍资格等级：
助理理财规划师
理财规划师
高级理财规划师
职业背景
随着我国金融服务业的发展，个人理财成 为金融机构竞争的主要策略。个人理财业 务能力将定金融机构的市场竞争力。因此， 银行、证券公司、保险公司、投资公司等 金融机构迫切需要专业的个人理财规划师 及对其从业人员进行专业的理财培训。理 财规划师（CFP）是一种权威理财规划职 称。在国外，只有获得CFP资格的人员才 能从事个人理财业务。像如何合理的避税、 财务的管理、资产的投资配置。
2001年，美国在包括总统等职位在内的 “工作职位评鉴”排名中，理财规划师排 名第一。
随着收入水平的持续提高，越来越多的国 民将形成对理财规划的潜在需求。
横跨整个生命周期的个人理财在不同时间 段对理财工具的需求则各不相同，从现金 流管理到保险规划，从投资规划到税收筹 划，从退休规划到不动产规划，乃至财产 传承规划，理财规划变得日益复杂，专业 性极强。
申报条件： 遵纪守法，具有良好的职业道德并具备下 列条件之一者均可申报！ 一、助理理财规划师： 1、本科以上或同等学历应、历届学生； 2、大专以上或同等学历并从事相关工作一 年以上者； 3、中专以上或同等学历并从事相关工作两 年以上者。
理财规划师介绍.ppt
▪ 职业发展和前景
随着过去近30年中国经济的快速发展，中产阶级和 豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分从激进投资和 财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综 合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务 的理财师的要求迅猛增长。麦肯锡的一项调查资料表明， 2006年中国的个人理财市场将增长到570亿美元，专业 理财将成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财 服务需求不断看涨形成反差，我国理财规划师数量明显 不足。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币， 一个成熟的理财市场，至少要达到每三个家庭中就拥有 一个专业的理财师，这么计算，中国理财规划师职业有 20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。在中 国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而 在美国这一比例为58%。
▪ 4.完备的风险保障。在人的一生中，风险无处不 在，理财规划师通过风险管理与保险规划做到适 当的财务安排，将意外事件带来的损失降到最低 限度，使客户更好地规避风险，保障生活。
▪ 5.合理的纳税安排。纳税是每一个人的法定义务， 但纳税人往往希望将自己的税负减到最小。为达 到这一目标，理财规划师通过对纳税主体的经营、 投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分 利用税法提供的优惠和差别待遇，适当减少或延 缓税负支出。
▪ 恒安标准人寿天津分公司
▪ 2.合理的消费支出。个人理财目标的首要目的并 非个人价值最大化，而是使个人财务状况稳健合 理。在实际生活中，减少个人开支有时比寻求高 投资收益更容易达到理财目标。通过消费支出规 划，使个人消费支出合理,使家庭收支结构大体 平衡
▪ 3.实现教育期望。教育为人生之本，时代变迁， 人们对受教育程度要求越来越高。再加上教育费 用持续上升，教育开支的比重变得越来越大。客 户需要及早对教育费用进行规划，通过合理的财 务计划，确保将来有能力合理支付自身及其子女 的教育费用，充分达到个人（家庭）的教育期望
理财规划师课件-理财投资完整PPT课件
第二节 客户信息的收集与整理
• 一、与投资相关的客户信息 • 二、客户信息资料的分析与整理
一、与投资相关的客户信息
• （一）反映客户现有投资组合的信息
• 1、客户现有的资产配置情况—通过客户现有投资状况 调查表收集信息
– 金融资产和实物资产、流动资产和固定资产的投资品 种及其当前价值。
– 目前投资组合的总价值和各类投资所占的比重。 • 2、这类信息有助于理财规划师明确客户的现有投资状 况，总体风险水平，投资水平。
– 投资规划必须考虑客户的风险偏好、风险承受能力、 为其“量身定制”。
• （二）长期的观念
– 正常的资本市场应该只有短期风险（短期波动），而 不应有长期风险（长期创造收益）。 – 投资是一项长期的、需要耐心的工作。 – 短期以固定收益投资为主，长期应提高股票投资比例。
• （三）价值投资的观念
– 关注投资对象的经济价值。
– 具体股票
– 具体债券
– 具体基金（集合投资） – 其他投资：衍生产品、外汇、黄金等。
（四） 投资实施
1.投资规划的监控和调整。 2.成本控制：交易频率和规模
3.风险管理
（五）投资评价
• 1.投资组合收益和风险的评价。 • 2.根据评价结果对投资规划方案进行调整。
三、树立正确的投资观念
• （一） 收益和风险均衡的观念
• （一）投资 • 1、投资的定义
• 牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大 价值的一种经济活动。即本金在未来能增值或获得 收益的所有活动。 • 消费与投资是一个相对的概念。 注意：购买彩票是一种公益行为，不是投资。
2、投资的分类
—按投资投入的直接程度分
相同点：均属于投资者对预期能够带来收益的资产的购买行为。 区别：直接投资可能参与经营管理，间接投资除股票外均不能参与经营 管理。 注：个体投资者主要进行间接投资。
理财规划师PPT课件
决
或
仲 裁
仲
公
裁
证
裁
决
的
执
行
第七章 理财计算基础
概率基础
理
财
计
算
基
统计基础
础
收益与风险
数据分析的方法和 统计数据的分类
统计表和统计图
常用的统计量 货币的时间价值 收益率的计算 风险的度量
第八章 理财规划师的工作流程和工作要求
1、建立客户关系 2、收集客户信息 3、财务分析和财务评价 4、制定理财规划方案 5、实施理财规划方案 6、持续提供理财服务
第三章 宏观经济分析
1、宏观经济分析的意义和内容 2、总需求和总供给经济分析 3、宏观经济政策 4、经济周期理论 5、产业政策和行业分析 产业分析 行业分析
本章重点与难点
重点 1、财政政策与货币政策 2、经济周期的理论性解释 3、经济周期与投资策略 4、行业发展与投资策略选择 难点 1、GPD的计算方法 2、供需分析理论 3、经济周期的理论性解释 4、行业发展与投资策略选择
第二章 财务与会计
第二章 财务与会计
会计基础知识
财务与 会计
财务管理基础知识
会计核算 会计要素 会计核算内容 财务会计报告 财务管理概述
货币时间价值
本量利分析
资金成本 上市公司财务分析
个人会计及财务 管理与企业会计 及财务管理的区别
本章重点难点
重点 1、熟悉个会计要素的内容与特征 2、掌握资金成本的计算 3、掌握财务指标的分析 4、掌握本量利分析方法 5、掌握个人财务与企业财务的区别 难点 1、会计要素的分类 2、财务报表的关系 3、财务指标的分析
理财规划师
基础知识
第一章 理财规划基础
理财规划师课件(现金规划)
现金规划
建立紧急储备金：
紧急储备金的额度以维 持三个月至六个月的 日常生活的支出为限 度
编制现金流量表
• 现金流量表可以反映个人或家庭的基本支出情况，确定每 月的基本支出额度，进而乘于流动性比率，就得到了现金 规划的资金额度
• 编制原则 ➢ 真实可靠原则 ➢ 充分反映原则 ➢ 明晰性原则 • 现金流量表结构 ➢ 收入 ➢ 支出 ➢ 结余
比重 5 15 10 20 25 15 10
合计
100
什么是理财规划
理财规划（financial planning） 科学方法、特定程序， 实际、具有可操作性的方案， 最终达到终生财务安全、自由。
保值、增值 管钱、花钱、赚钱
什么是现金规划？
• 手里只有100000元钱， 你会都拿去用于投资么？
• 现金规划的核心： 满足客户的短期需求
• 现金：流动性最强、收益最低 • 相关储蓄品种 • 货币市场基金
相关储蓄品种
➢ 活期储蓄 ➢ 定活两便储蓄 ➢ 整存整取定期储蓄 ➢ 零存整取定期储蓄 ➢ 整存领取储蓄 ➢ 存本取息储蓄 ➢ 个人通知存款 ➢ 定额定期储蓄
货币市场基金
• 货币市场基金投资对象 ➢ 现金 ➢ 1年以内的银行定期存款、大额存单 ➢ 剩余期限在397天以内的债券 ➢ 期限在1年以内的债券回购 ➢ 期限在1年以内的中央银行票据 ➢ 央行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 • 货币市场基金不得投资 ➢ 股票 ➢ 剩余期限超过397天的债券 ➢ 信用等级在AAA级以下的企业债券 ➢ 央行禁止的投资工具
信用卡融资 存单质押贷款 凭证式国债质押贷款 保单质押融资
信用卡融资
• 银行或其它财务机构签发给资信状况良好的人士，用于在 指定商家购物或消费、或在指定银行机构存取现金的卡片， 是一种信用凭证
《个人理财规划培训》PPT课件
持续培训 娱乐费 准备结婚
买房 买车 生子
1500元/月
高风险 高报酬
6000元/月 夫妻
成长型
成长期 成熟期 退休期
35-50岁 50-60岁 60岁后
子女教 育
赡养父 母
退休储 备
医疗
保健
退休养老 医疗
休闲旅游 儿女结婚
7000元/ 月
夫妻
4500元/月 2000元/月
夫妻
夫妻
稳健型 保守型
货币 19
投资是理财的行为之一，故理财涵 盖投资。
2024/8/19
15
理财与投资
理财
投
退教保节购 消 信重
资
休 金
育 金
险
税
屋 、
费 、
用大 卡支
购娱
出
车乐
、
股基债期 外黄房 信
票金券货
汇
金
地 产
托
结 婚
2024/8/19
16
理财目标——客户财务目标
满足 对生活的期望
收入和财富 的最大化
进行 有效的消费
2024/8/19
9
理财投资的目的
百姓攒钱为哪般？ （新华社1月21日发）
5% 6% 11%
13%
18%
9% 3% 13%
11% 11%
生息周转 买汽车 买房装修 购买大件 其他 教育费 养老费 预防意外 得利息 购买资产
教育基金储备（18%收入）
2024/8/19
退休基金考量（13%收入）
10
类别 费用
公司发行的债券。/在一定期限内依据约定条件 可以转换成公司股票的公司债券。
收益：稳定、高于国债和金融债 风险：大于国债，小于股票 流动性：高 税收：需缴所得税 适用：资金量大、具有一定的交易所债券和股票
理财规划师培训课件.ppt
2.理财规划的原则
理财规划的原则
进攻型
✓1.通观全盘，整体规划原则
攻守兼备型
✓2.客户家庭类型不同核心策略不同原则
防守型
✓3.建立现金保障原则 ✓4.风险管理优先于追求收益原则 ✓5.消费、投资与收入匹配原则
日常生活覆盖储备 意外现金储备 家族支援现金储备
✓6.开源与节流并举原则
✓7.未雨绸缪，早做规划原则
1、资产负债表 2、损益表 3、现金流量表 4、一些附表
2023/11/5
第二节 财务管理基础知识
第一单元 财务管理的目标及原则
• 一、财务管理的含义 财务管理是对财务活动的管理，是组
织企业财务活动、处理企业与各有关方面 经济关系的一项经济管理工作。 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 二、财务管理的特别属性：搞好财务管理 对于改善企业经营管理、提高经济效益具 有重要的作用。
第一单元 会计的作用及目标
• 一、会计的作用： 会计是以货币为主要的计量单位，反映
和监督一个单位经济活动的一种经济管理 工作。
• 对理财规划师来说，会计既是获得信息的 渠道，又是进行分析的工具。
2023/11/5
第一单元 会计的作用及目标
• 二、财务会计的目标
财务会计的目标是指企业会计工作所要达到的目的。
理财规划师辅导培训
理财规划师（三级）考试内容介绍
第一章：理财规划基础
理财规划概述
理财规划的内容与流程
理 财 规
理财规划与理财规划职业
理财规划职业发展概括 理财规划师国家职业资格
划
基
道德与职业道德
础
理财规划师职业道德标准
职业道德与操守
理财规划师执业纪律规范
违反职业道德规范的制裁措施
理财规划师课件
20%, 5
1,000 7.4416 1.2 8,930
• （2）预付年金的现值 预付年金的现值计 算公式如下：
1 PVAn PMT PMT ( PVIFAi ,n ) (1 i) t t 0 (1 i )
n l
• 我们可以利用“普通年金现值系数表”查 得n期的系数值，然后乘以（1+i）后得到1 元预付年金现值。
货币的时间价值
• 单利终值的计算式： • 复利终值的计算式：
3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 年 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 $ 2.14 2.36
V
n
V0 1 i n
• 递延年金的支付形式如图2.5所示，从图中 可以看出，前三期没有发生支付，一般用m 表示递延期数，本例m=3.第一次支付在第 四期期末，连续支付四次，即n=4. •
• 复利的本金翻倍72法则 • 所谓的“七十二法则”就是“以1%的复利 来计息，经过七十二年以后，你的本金就 会变成原来的一倍”。这个公式好用的地 方在于它能以一推十，例如：利用年报酬 率为5%的投资工具，经过约14.4年 （72÷5）本金就变成一倍；利用报酬率 12%的投资工具，则仅需六年左右 （72÷12），就会让一块钱变成二块钱。
• 小陈希望在5年后取得10000元，用来支付 他出国留学的费用，年利率是5%，若以单 利计算，小陈现在应该存入银行的资金是 多少呢？ • P=10000/（1+5×5%）=8000元
• 2.复利法 • 复利法是指将每一期利息分别滚入下期连 同本金一起计算利息的方法，俗称利滚利。 复利终值就是一定数量的本金在一定的利 率下按照复利的方法计算出若干时期以后 的本金和利息。
1,000 7.4416 1.2 8,930
• （2）预付年金的现值 预付年金的现值计 算公式如下：
1 PVAn PMT PMT ( PVIFAi ,n ) (1 i) t t 0 (1 i )
n l
• 我们可以利用“普通年金现值系数表”查 得n期的系数值，然后乘以（1+i）后得到1 元预付年金现值。
货币的时间价值
• 单利终值的计算式： • 复利终值的计算式：
3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 年 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 $ 2.14 2.36
V
n
V0 1 i n
• 递延年金的支付形式如图2.5所示，从图中 可以看出，前三期没有发生支付，一般用m 表示递延期数，本例m=3.第一次支付在第 四期期末，连续支付四次，即n=4. •
• 复利的本金翻倍72法则 • 所谓的“七十二法则”就是“以1%的复利 来计息，经过七十二年以后，你的本金就 会变成原来的一倍”。这个公式好用的地 方在于它能以一推十，例如：利用年报酬 率为5%的投资工具，经过约14.4年 （72÷5）本金就变成一倍；利用报酬率 12%的投资工具，则仅需六年左右 （72÷12），就会让一块钱变成二块钱。
• 小陈希望在5年后取得10000元，用来支付 他出国留学的费用，年利率是5%，若以单 利计算，小陈现在应该存入银行的资金是 多少呢？ • P=10000/（1+5×5%）=8000元
• 2.复利法 • 复利法是指将每一期利息分别滚入下期连 同本金一起计算利息的方法，俗称利滚利。 复利终值就是一定数量的本金在一定的利 率下按照复利的方法计算出若干时期以后 的本金和利息。
理财规划师课件-财务
财务评估与建议
税收筹划建议
根据个人和家庭的税收政策，提供合 理的税收筹划建议，如合理利用税收 优惠政策等。
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THANKS
Байду номын сангаас
04
投资策略与技巧
投资工具与市场
投资工具
股票、债券、基金、期货、期权等。
投资市场
股票市场、债券市场、期货市场、外汇市场等。
投资工具与市场的选择
根据投资者的风险偏好、投资期限、收益目标等因素进行选择。
投资组合与风险管理
投资组合
01
根据投资者的风险承受能力和收益目标，将不同的投资工具进
行组合。
风险管理
制定理财目标的步骤
制定理财目标需要遵循SMART原则，即具体、可衡量、可达成、相关和时限。在制定目 标时，还需要考虑自身的财务状况、风险承受能力和投资偏好等因素。
理财原则
理财原则的概念
理财原则是指在进行财务规划和管理 时应遵循的基本准则和指导思想。
理财原则的内容
包括风险与收益相匹配原则、多元化 投资原则、长期价值原则等。这些原 则是投资者在进行财务决策时需要考 虑的重要因素，可以帮助投资者规避 风险、实现财务目标。
05
财务分析与评估
个人财务状况分析
工资收入
包括基本工资、奖金、津贴等。
其他收入
如利息、租金、稿费等。
个人财务状况分析
固定支出
如房租、水电费、保险费等。
变动支出
如餐饮、交通、娱乐等。
个人财务状况分析
01
现金及现金等价物：存款、货币 基金等。
02
投资资产：股票、基金、债券等 。
个人财务状况分析
理财规划师课件-财务
01理财规划师-01 共43页PPT资料
道德与职业道德
道德
天人合德、理道德、社会公德、职业道德
职业道德
从业人员应恪守的道德标准 应当遵守的行为规范和准则 不是法律规范 依靠从业人员的自觉和集体约束行为 包括：爱国守法、正直诚信、客观公正、勤学上
进、公平合理、严守秘密、团结合作、勤勉尽职 等。
36
《理财规划师—基础知识》
12
《理财规划师—基础知识》
家庭生命周期与消费行为
指子女已经成年并且独立生活，但是家长还在
空巢期（I）
工作的家庭。处于这一阶段的消费者经济状况 最好，可能购买娱乐品和奢侈品，对新产品不
感兴趣，也很少受到广告的影响。
指子女独立生活，家长退休的家庭。处于这一 空巢期（II） 阶段的消费者收入大幅度减少，消费更趋谨慎，
理财规划师国家职业资格 国家职业资格特点
国家职业资格认证标准
22
《理财规划师—基础知识》
理财规划职业发展
现代理财规划起源于20世纪30年代美国保险业。 1969年是现代理财业发展的标志性年份。 1990年国际注册理财规划师协会成立。 个人理财服务的三个层次（P25-26）
大众银行大众理财 富裕银行贵宾理财 私人银行财富管理
3
《理财规划师—基础知识》
理财视角中的人生
人的一生，…，追求整个生命阶段效用 最大化的过程。P4
理财目的，就在于追求更加丰富多彩的 人生；个人理财的终极命题，就是如何 有效地安排个人有限的财务资源，实现 其一生生命满足感的最大化。P5
4
《理财规划师—基础知识》
理财规划内涵
理财规划根据客户财务与非财务状况，
《理财规划师—基础知识》
基本要求—基础知识 理财计算基础
相关主题