基金从业资格考试科一易错题集

1、下列选项中，不属于基金公司内部控制制度的原则是（）。

A. 成本效益原则

B. 健全性原则

C. 适用性原则

D. 有效性原则

正确答案：C

解析：

内部控制的五原则为：健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益。

2、基金注册登记机构的主要职责包括（）。Ⅰ基金份额登记Ⅱ基金发放红利Ⅲ基金估值核算Ⅳ基金投资交割

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅲ、Ⅰ

正确答案：A

解析：

登记机构职责为建立账户、份额登记、确认交易、发放红利、保管名册及其他职责

3、关于基金从业人员职业道德中“忠诚尽责”的内涵，以下说法（）项是正确的。I.忠诚尽责包括廉洁公正；II.对企业忠诚，实际上就是对职业的忠诚；III.坚持公正履职，对监管机构不合理的监管意见可以暂不执行

A. I、II

B. I、II、III

C. I、III

D. II、III

正确答案：B

解析：

基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，不损害所在机构的利益；保持独立的地位，不受各种因素的干扰，客观公正地履行职责，不损害基金行业的形象。

4、以下属于基金管理人信息披露义务的是（）。I.在指定报刊上披露年度、半年度报告摘要；II.当发生对基金份额持有人权益或基金合同重大影响的事件时，应在2日内编制并披露；III.将更新的招募说明书登载在网站上；IV.每日应当公告封闭式基金的资产净值和份额净值

A. I、II

B. I、II、III

C. I、II、III、IV

D. II、III、IV

正确答案：B

解析：

基金管理人至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。

5、以下不属于基金销售适用性管理制度范畴的是（）。

A. 对基金产品的风险等级进行设置

B. 对基金管理人进行审慎调查

C. 对基金投资人风险承受能力进行调查

D. 对基金投资人和基金公司进行合理匹配

正确答案：D

解析：

应该是对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

6、投资人申购基金的行为生效后，才能享有基金份额持有人的权利，以下说法中正确的是（）。

A. 基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效

B. 投资人交付申购款项，申购生效

C. 投资人受到基金管理公司发送的申购成功的通知时，申购生效

D. 投资人填写申购申请表并签字，申购生效

正确答案：A

解析：

基金份额登记机构确认后申购生效

7、关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。

A. 基金管理人可以根据情况调整申赎费率

B. 申购费用由申购人承担，不列入基金资产

C. 赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%计入基金资产

D. 销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提

正确答案：D

解析：

基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费，用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。

8、关于私募基金的备案，以下表述错误的是（）。

A. 经备案的私募基金可以申请开立证券相关账户

B. 私募基金备案材料包括私募基金的名称、资本规模、投资者等基本信息

C. 私募基金备案材料不完备或者不符合规定的，私募基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的要求及时补正

D. 私募基金管理人应当在私募基金开始募集前，向中国证券投资基金业协会报送基金相关材料

正确答案：D

解析：

依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金业协会备案。

9、下列属于股票、债券型开放式基金申购赎回原则的是（）。I未知价原则；II已知价原则；III份额申购、份额赎回原则；IV金额申购、份额赎回原则

A. I、III

B. I、IV

C. II、III

正确答案：B

解析：

股票、债券型开放式基金申购赎回原则为：未知价原则；金额申购、份额赎回原则。

10、下列关于FOF基金运作规范表述错误的是（）。

A. FOF持有单只基金市值不高于FOF净值的30%

B. 不允许FOF持有分级基金等具有衍生品性质产品

C. 除ETF联接基金外，被FOF投资的公募基金运作期限不少于1年

D. FOF基金投资于自身托管的其他基金不双重收取手续费

正确答案：A

解析：

FOF持有单只基金市值不高于FOF净值的20%。

11、以下不属于基金与其他金融工具比较的差异是（）。

A. 反映的经济关系不同

B. 所筹集资金的投向不同

C. 投资收益风险大小不同

D. 投资主体不同

正确答案：D

解析：

基金与其他金融工具比较的差异：1反映的经济关系不同；2所筹资金投向不同；3投资收益风险大小不同。

12、以下不属于资产管理产品的是（）。

A. 保险资产管理计划

B. 集合信托计划

C. 私募股权投资基金

D. 银行大额存单质押融资

正确答案：D

解析：

目前适用140号文的资管产品包括：公募基金管理公司募集发行的公募基金；基金管理公司及其子公司募集发行的资产管理计划（包括资产支持证券）；证券公司及其子公司募集发行的资产管理计划（包括资产支持证券）；期货公司及其子公司募集发行的资产管理计划；信托公司募集发行的信托计划、私募基金管理人募集发行的契约型私募基金、保险资产管理公司募集发行的保险资产管理计划、保险资产管理公司募集发行的债权投资计划及股权投资计划、银行投资理财产品等。

13、以下选项中，不属于托管协议的重要信息的是（）。

A. 估值差错的处理流程

B. 管理人和托管人之间的相互监督和核查

C. 基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间地点和费用

D. 托管人账户的开立

正确答案：C