村镇银行信贷风险与应对对策

村镇银行信贷风险与应对对策摘要：作为专门为农村服务的区域性中小金融机构，村镇银行等新型农村金融机构被赋予了农村金融改革的重大使命，其健康发展对于改善农村金融供求关系具有重要意义。

但是由于农村金融组织本身的特点，和农业保险体系的不健全，村镇银行面临着信用风险、流动性风险、操作风险、行业政策等各种风险，其中信贷风险是其最主要的风险。

本文就是在分析村镇银行信贷风险的内外部来源的基础上提出了相关的应对对策。

关键词：村镇银行信贷风险三农农业是国民经济的基础，农业的发展离不开金融的大力支持。

围绕农村金融机构如何更好的服务于农村建设、支持农村发展、提高农民收入问题，我国农村金融改革一直没有停顿。

但是实践证明，很多的措施并没有改变农村融资难的问题。

其原因在于一方面农户信贷需求主体数量大但高度分散，规模小、生产季节性强、周期长、受自然灾害影响大，缺乏必要的担保和抵押品；另一方面，农村金融市场缺乏信息透明度，信息不对称导致信用风险较大。

由于信息不对称和交易成本较高，以盈利为目的的正规商业金融机构一般不愿意为农村经济主体贷款。

中国农村非常需要一个立足农村，专门为农村经济发展服务的金融机构，村镇银行应运而生。

截至2009年3月，我国已在31个试点省市区开办村镇银行97家，初步起到将社会资金引向农村地区，支持当地社会经济发展。

截至2010年底，村镇银行已达到349家。

值得关注的是，村镇银行运行4年来，尽管其整体态势良好，但是存在的问题还是很严重的。

尤其是村镇银行信贷风险，如何破解村镇银行信贷风险，进一步促进村镇银行的良性、稳健发展以求解决农村金融难题，亟待更为深入的研究。

一、主要概况（一）村镇银行及信贷风险的概念村镇银行是由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

服务“三农”是村镇银行的根本宗旨。

信贷风险是指银行从事传统的信贷业务和表外业务的过程中，由于借款人的经营状况或财务状况的多变性以及外部的不确定因素的影响，银行不能如期收回贷款本和利息或银行的实际收益小于期望收益而使银行承受损失的不确定性。

（二）村镇银行信贷风险产生的原因1、金融机构与农户之间信息不对称程度很高。

在农村的社会圈层结构中,人与人之间的信任是基于亲情纽带或长期观察交往所形成的认识。

对于农户来说，农户资信能力的获得更多地基于地缘和人缘关系,信息具有高度人格化特点。

农户的这些信息很难为圈层之外的人所掌握。

对于乡镇企业来说，会计核算不规范，以往信贷资料短缺，使得银行准确评估其信用的可行性以及可能性降低。

对于小规模农户家庭来说，每一个个体的信息繁而杂，搜集成本高并且村镇银行缺乏针对农户的评级的成熟标准。

2、在我国经济欠发达的农村地区，金融生态环境还有不尽如人意之处。

一些借款户信用意识、法律意识淡漠，欠账不还，签字不认，逃、废、赖债之风在不同程度存在，信贷资金安全面临很大挑战。

3、生产性借贷和消费性借贷在实际使用中很难区分。

农户的借贷需求中,消费性借贷需求占很大比重,甚至以消费性借贷需求为主。

基于江苏的某项调查发现：当前农户所有贷款用途中,“看病”、“子女上学”是农户借贷的前两位主要原因,“生产性投入”仅为农户借贷的第三位动因。

从经济欠发达的李庄村的情况来看,包括盖房、婚嫁、丧葬等在内的各项生活性借贷需求占总贷款需求的80%以上。

4、抵押担保要求与需求脱节。

为了防范风险，金融机构一般要求农户提供易于变现的有效抵押，但农户家庭资产有限且变现能力不足。

农户所拥有的资产主要是房产、土地承包经营权、林木、牲畜以及农机具。

房产受限于所在的区域,对于不在这个区域居住生活的人来说价值不大,很难变现,同时宅基地属于集体性质,也难以合法流转。

土地承包经营权的价值是土地上未来预期现金净流入的现值,由于农业生产的投入产出较低,加之人多地少,每户承包经营的土地不多,其价值很有限,目前也不能作为合法的抵押品。

无法满足抵押要求，农户的信贷需求受到抑制。

由于家庭资产有限且很难变现和流转,导致信贷需求缺乏有效的第二保障。

5、农业保险缺位，无法适应农业发展的需要。

在银行融资得不到有效支持的同时，农业保险制度也跟不上，必然进一步扩大了农村资金的供求缺口。

目前我国主要有商业性保险公司办农业保险服务，经营的农业保险项目种类主要集中在种养两业，保险品种单一，已不能适应农业发展的需要。

总体上看，我国农业保险还处于初期摸索阶段，尚未真正建立起农业保险机制，政府组织难、保险公司经营难、农民缴费难的“三难问题是困扰我国农业保险发展的主要问题”。

二、村镇银行信贷风险内部来源（一）风险管理理念未深入人心在实践中，风险管理需要全员参与，各部门通力协作。

目前，村镇银行信贷风险管理理念未能深入人心，多数部门和人员认为，信贷风险管理是领导和信贷部门的职责，与己无关，对于信贷风险管理是事不关己的态度。

总之，责任意识、质量意识、风险意识还未贯穿到信贷及全行员工的实际工作及思想中去。

（二）员工素质不高，学历层次良莠不齐村镇银行的员工不少是银行的内退或淘汰人员，在上岗前没有专门机构进行专业培训，经营管理素质较为低下。

员工有高中、大专、本科以及研究生学历，学历层次良莠不齐。

同时，村镇银行大都在乡镇一级开展工作，工作条件差、机构小、不能为人才提供好的发展空间。

因此，很难留住那些既懂管理、计量、农业知识，又懂经济的复合型人才。

村镇银行信贷人员专业素质低，对国家和经济形势变化不了解，对企业和农户信用把握不准，导致决策失误。

道德意识低下，以贷谋私，造成信贷风险甚至损失。

（三）信贷经营管理水平低下一方面，为了确保贷出资金安全回收，商业银行需要建立动态的信用跟踪管理体制。

然而，受目前发展水平的制约，村镇银行根本没有能力建立这种跟踪管理体制。

另一方面，到目前为止，由于村镇银行的规模比较小，资金实力不够，管理者经营理念较为传统，风险防范意识淡薄等原因，风险管理信息系统建设和人才队伍建设比较滞后。

现在已有的进行定量分析和信贷风险精确管理的现代银行风险管理技术还无法落实到位。

村镇银行信贷风险管理还处在经验判断的定性管理阶段。

最后，由于村镇银行规模有限，多数新建机构没有设立董事会、监事会等内部监督部门。

组织机构不完善，内部控制制度不健全，有可能导致管理者或大股东一人说了算，把金融机构变成其个人的小金库，形成内部人控制现象。

这样不但会改变新型农村金融机构设立的基本宗旨，也会产生大量的内部关联人贷款或关联方贷款，从而损害广大小股东的利益，导致“富者愈富，穷者更穷”的马太效应。

这种现像若不加控制，不但会危害农村金融安全，还会拉大农村地区的贫富差距、危及农村社会稳定。

（四）缺乏良好的内部风险约束机制良好的内部风险约束是保证村镇银行抵御信用风险，实现持续发展的关键。

但目前村镇银行在这方面还存在很大欠缺。

其一，现在很多村镇银行的信贷风险内控体系重制度建设、轻贯彻执行，内控制度流于形式。

其二，村镇银行为了节约成本、提高放贷效率，虽严格要求在信贷管理上执行“三查”，但由于人手不足，往往重贷轻管。

其三，信贷风险内控机制缺乏独立性，内控机制的建立者和执行者为同一部门，制定者、操作者以及监督者是同一人，内部监督制度执行不力。

三、村镇银行信贷风险外部来源（一）法律风险目前，国家虽然出台了关于村镇银行的相关法律，这些法律法规出台虽为防范信贷风险提供了基础的法律依据，但法律法规不完整不细化，不配套。

有些法律法规同国家的相关政策和规定互相矛盾,甚至背道而驰。

我国村镇银行在实际运作的过程中,受到法律环境的种种制约,无法可依、有法不依、有法难依等现象大量存在。

银行内设法律事务部门力量薄弱，多数没有专门的法律人员，员工法律知识和法律技能更是参次不齐。

（二）信用环境风险良好信用环境是银行赖以生存的空间。

银行讲信用才能揽储、才不会发生“挤提”现象，也这样银行才能获利、才能生存。

同样，借款人讲信用，才不会有“老赖”，银行才不会发生流动性危机。

当前，我国农村地区信用环境较差，主要表现为：一是企业逃废金融债权的现象比较严重，社会上坑蒙拐骗，金融欺诈等失信现象严重，这势必会影响村镇银行对农村提供信贷的积极性；导致银行“惜贷”，同时，容易导致银行信贷风险集中。

二是农村地区征信体系建设滞后，村镇银行风险控制所需的大量信息缺乏必要的信息系统支持，风险控制盲点较多；三是村镇银行的支付结算体系建设落后。

由于村镇银行规模较小，如何将其纳入现有的支付结算体系，结算渠道是直接纳入当地人民银行还是通过其他金融机构代理，需要进一步探讨并加以确定，以便统一规范管理和提高支付结算效率。

而且按照目前的发行库管理制度规定，绝大多数村镇银行明显不符合要求，这需要对村镇银行能否直接在当地人民银行发行库取款做出明确规定。

四是目前我国农村中小企业大多处于发展初期，资产总量偏低、风险较大，抵押物有限，寻求担保困难，制约了信贷资金的有效投入。

（三）吸储困难风险存款少是目前影响村镇银行发展的很大瓶颈。

由于村镇银行发展时间不长，注册资本低，信誉积累薄弱，客户认同度低，网点少、汇路不通，难以实现通存通兑等现象的存在，以及农户收入水平不高、闲置资金少等问题都导致了村镇银行筹集资金困难重重，加大了信贷业务的难度和风险。

（四）信贷投放目标偏离与结构失衡风险国家放松农村金融市场核心目的在于通过设立新型农村金融机构，为农民、农业和农村经济发展提供金融有效的服务。

因此，保持较高的涉农贷款比重是国家对新型农村金融机构的内在要求。

然而，很多出资者入股村镇银行的真正目的是为了更便利地为自己的企业获得更多的贷款，或者获取较高的利润回报，致使村镇银行涉农贷款比例不高，普通农户贷款受限。

村镇银行这种经营方式无疑增加了其信贷风险。

（五）市场风险市场风险是我国金融业的重要风险。

按照巴塞尔新资本协议的划分,市场风险的度量和管理将是未来国际银行风险管理的重要指标。

目前,金融机构已越来越多地通过开发机动灵活的浮动利率贷款新产品来规避利率风险。

但我国村镇银行在贷款定价的运用上还处于起步阶段,如何提高贷款定价的策略和方法,在农村地区金融市场利率价格的波动中防范信贷风险,是村镇银行必须面临的重要课题。

四、村镇银行信贷风险应对对策（一）加大政府扶植支持力度一是税收方面适当给予优惠，村镇银行作为支农惠农的金融组织，在所得税和营业税方面的征收标准应该低于其他金融机构。

二是在政策层面上，积极推动不同金融组织间的分工合作,进一步明确和强化县域内各金融机构为“三农”服务的义务。

三是政府的财政支农资金应该通过村镇银行这种新型的农村金融组织来运作，这样既可以提高资金使用效率，杜绝寻租腐败现象，也可以有效解决村镇银行资金不足的问题。

最后，减少对村镇银行的行政干预。